某医院日常报销制度

XX 医 院 （ 筹 ）日 常 费 用 报 销 制 度为 进 一 步 规 范 管 理 ， 使 集 团 所 属 医 院 在 筹 备 期 的 管 理 更 加 高 效 、务 实 ， 现 就 公 司 日 常 财 务 报 销 方 面 作 出 如 下 规 定 ：一 费 用 支 出 批 准1 费 用 支 出 实 行 总 裁 一 支 笔 的 审 批 制 度 。2 总 裁 需 要 下 属 人 员 代 理 费 用 审 批 事 宜 ， 应 实 行 有 效 的 “授机 委 托 书 ”制 度 。 其 授 权 内 容 包 括 授 机 事 宜 、 授 权 额 度 、 授权 时 效 及 授 权 人 亲 笔 签 字 等 必 备 事 项 。 该 授 权 书 作 为 内 部 财务 执 行 文 件 交 存 财 务 部 门 。二 费 用 支 出 报 销 外 理 程 序（ 一 ） 借 支 ： 经 办 人 根 据 有 关 合 同 协 议 、 用 款 申 请 等 法 律 文 书 到财 务 填 写 暂 支 单 部 门 负 责 人 审 批 财 务 部 预 核 总经 理 签 批 总 裁 （ 或 总 裁 授 权 人 ） 签 批 （ 超 过 下 级 审 批 权 限 部分 ） 至 财 务 支 款 ；（ 二 ） 报 销 ： 经 办 人 根 据 有 关 人 员 签 批 的 相 关 合 同 协 议 、 发 票 、单 据 、 进 货 单 等 法 律 文 书 到 财 务 填 写 报 销 单 并 签 安 （ 购 买 的 实 物 需经 物 管 责 任 岗 位 人 员 登 记 签 字 验 收 ） 部 门 负 责 人 审 批 财 务 部 预 核 总 经 理 签 批 总 裁 （ 或 总 裁 授 权 副 总 裁 ）2签 批 （ 超 过 下 级 审 批 权 限 部 分 ） 至 财 务 报 销 帐 ； 筹 备 组 人员 经 办 费 用 ， 需 经 总 裁 审 批 后 方 可 报 销 ， 如 总 裁 不 在 筹 备 工 作 现 场 ，须 电 话 或 传 真 请 示 后 ， 财 务 方 可 报 销 付 款 ， 所 有 报 销 票 据 均 事 后 补签 。三 凡 需 支 付 款 项 ， 经 办 人 须 填 写 支 票 审 批 单 位 或 付 款 凭 证 ， 写明 用 途 、 金 额 ， 按 审 批 权 限 经 部 门 负 责 人 审 批 后 ， 财 务 方 可 付款 。四 日 常 办 公 用 品 、 低 值 易 耗 品 、 固 定 资 产 ， 筹 备 组 根 据 总 裁 已书 面 批 准 时 的 计 划 书 购 买 （ 紧 急 情 况 除 外 ） 杜 绝 无 计 划 采 购 。 筹备 组 须 安 排 专 人 采 购 、 管 理 ， 并 设 置 相 关 的 收 、 发 、 存 明 细 帐 ；建 立 严 格 的 领 用 制 度 ； 定 期 盘 点 核 对 。五 市 内 交 通 费 的 报 销 ：1 公 司 一 般 员 工 外 出 办 事 ， 原 则 上 乘 公 交 工 具 ， 非 经 批 准 不予 报 销 出 租 车 费 。 （ 周 一 周 五 上 午 7： 30 以 前 、 晚上 20： 30 以 后 及 双 休 日 、 节 假 日 有 紧 急 任 务 需 加 班 的 ， 可由 部 门 负 责 人 及 职 能 部 门 审 批 ； 其 他 情 况 报 销 出 租 车 费 须 由总 经 理 审 批 ） 。2 公 交 车 费 据 乘 线 路 按 实 计 发 ， 午 餐 补 贴 按 每 餐 8 元/人 计 发 。3 使 用 公 司 提 供 交 通 工 具 的 ， 不 再 报 销 市 内 车 费 。3六 郊 县 出 差 住 宿 费 及 交 通 费 ， 凭 有 效 的 住 宿 费 发 票 和 长 途 汽 车 票据 实 报 销 ， 午 餐 补 贴 和 域 内 公 交 车 费 比 照 市 内 出 差 标 准 执 行 。七 赴 外 地 出 差 ， 由 部 门 负 责 人 提 出 申 请 ， 总 裁 审 批 后 ， 通 知 财 务部 预 支 旅 差 费 。八 员 工 异 地 出 差 交 通 工 具 以 火 车 、 汽 车 、 轮 船 为 主 ， 提 倡 在 不 影响 工 作 的 前 提 下 采 取 最 经 济 的 途 径 。 途 中 乘 坐 时 间 超 过 8 小时 的 ， 可 购 买 卧 铺 票 二 等 舱 ； 不 超 过 8 小 时 的 ， 应 购 买 座 位 票或 经 济 舱 票 ； 特 殊 情 况 需 要 乘 坐 飞 机 及 报 销 软 卧 者 ， 须 经 总 裁 特 别批 准 。九 异 地 出 差 住 宿 、 就 餐 、 市 内 交 通 费 规 定 ：1 本 规 定 按 二 类 地 区 标 准 设 计 ， 一 类 地 区 即 沿 海 开 放 地 区 如 海口 、 珠 海 、 广 州 、 深 圳 、 北 海 、 青 岛 、 大 连 、 北 京 等 地 区 （ 仅指 市 区 ， 市 区 以 外 郊 县 不 得 上 浮 ） ， 其 也 差 补 贴 标 准 上 浮15%； 三 类 地 区 即 县 级 及 县 级 以 下 集 镇 ， 其 也 差 补 贴 标 准 下 浮25%。2 补 贴 标 准 ：一 般 职 级 人 员 每 人 每 天 补 贴 标 准 不 高 于 200 元中 层 职 级 人 员 每 人 每 天 补 贴 标 准 不 高 于 300 元高 级 职 级 人 员 每 人 每 天 补 贴 标 准 不 高 于 400 元3 上 述 补 贴 包 括 住 宿 、 就 餐 及 市 内 交 通 费 ， 其 费 用 比 例 分 别 为4总 费 用 的 80%， 15%， 5%。4 同 性 偶 数 人 员 一 同 出 差 ， 每 人 每 天 补 贴 为 住 宿 费 减 半 ， 就 餐及 当 地 市 内 交 通 费 按 标 准 执 行 ； 不 同 职 级 人 员 随 同 出 差 ， 费 用按 各 人 等 级 标 准 累 加 计 算 ， 统 一 使 用 。5 实 际 费 用 低 于 标 准 者 按 实 报 销 ， 超 支 部 分 不 予 报 销 。6 当 日 往 返 面 不 需 异 地 住 宿 的 ， 视 不 同 情 况 分 别 给 予 就 餐 及 当地 市 内 交 通 费 补 贴 。7 异 地 出 差 ， 双 方 单 位 提 供 免 费 住 宿 的 ， 不 再 享 受 任 何 补 贴 ；无 住 宿 条 件 的 上 述 各 职 级 人 员 视 不 同 情 况 按 标 准 出 差 补 贴 。8 需 报 销 招 待 费 的 ， 各 职 级 当 天 补 贴 标 准 下 浮 5%10%（ 每 餐 5%但 不 超 过 二 餐 ）9 滞 留 一 地 出 逾 5 天 ， 按 该 地 区 域 标 准 的 80%计 算 就 餐及 当 地 市 内 交 通 费 补 贴 。十 外 埠 出 差 借 款 须 填 写 “出 差 申 请 单 ”， 经 部 门 负 责 人 及 总裁 批 准 后 ， 方 可 办 理 借 款 。 借 款 金 额 不 超 过 所 需 费 用 的120%（ 具 体 由 公 司 资 财 部 确 认 ） 。 出 差 人 员 返 回 公 司 ， 应 在 一周 内 到 财 务 部 结 清 旅 费 ， 不 得 拖 欠 ， 否 则 从 其 当 月 工 资 中 全 额 扣 回 。十 一 公 司 人 员 的 移 动 电 话 实 行 费 用 包 干 办 法 ， 费 用 补 贴 按 职 级 标准 和 确 定 的 人 员 名 单 由 行 政 部 逐 月 发 放 ， 其 实 际 发 生 的 费 用 由 移 动5电 话 使 用 人 自 行 交 款 。 有 关 规 定 细 则 另 行 发 布 。十 二 公 司 车 辆 管 理 和 费 用 控 制 的 有 关 规 定 细 则 另 行 发 布 。十 三 业 务 招 待 费 用 ， 根 据 具 体 接 待 任 务 分 别 处 理 。 筹 备 组 组 长 审批 额 度 为 500 元 以 下 （ 含 500 元 ） ， 筹 备 组 副 组 长 审 批 额 度 为300 元 以 下 （ 含 300 元 ） ， 但 都 须 总 裁 事 后 补 签 ； 超 过 审 批 额 度须 事 前 请 示 总 裁 ， 并 事 后 补 签 。十 四 筹 备 组 人 员 住 房 问 题 暂 由 集 团 解 决 。十 五 筹 备 组 人 员 每 人 伙 食 补 贴 10 元 /天 。十 六 以 上 “筹 备 组 人 员 ”为 集 团 派 出 人 员 。 十 四 、 十 五 条 只 适用 于 医 院 所 在 地 为 上 海 以 外 地 区 。十 七 本 规