我国商业银行的资产负债管理

LOGO我国商业银行的资产负债管理转型社体 0801 王家盼 陈晓燕 张明强 丰羽 简瑞转型的路径Contents资产负债管理简介转型的必要性成功资产负债管理四个关键要素转型的目标商业银行的资产负债管理 什么是商业银行的资产负债管理？ 资产负债管理（ Asset and Liability Management，简称 ALM） 就是将商业银行的各项资产负债活动予以统筹安排以便处理好安全性、流动性及收益性三者间的关系。商业银行资产负债管理的演变过程Step 1Step 2Step 3 资产管理 负债管理 资产负债管理19791985流动资金贷款开始区别对待，信贷供应面向企业实际需求我国商业银行资产负债管理体制演变进程1979年前信贷计划和储蓄计划单列，账户管理19851994信贷资金实行 “统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通 ”的政策，支持银行广泛发行金融债券，个别股份制银行上市成功19941998要求进行资产负债比例管理，实行贷款规模总量控制19982002取消对国有商业银行的贷款规模控制，实行全面资产负债比例管理20022004逐步强化风险加权资产和资本充足率管理，继续实行全面比例管理2004以后缺口管理和经济资本逐步推行，全面推行风险加权资产和资本充足率管理西方商业银行 ALM缺陷1 23 4资产负债表过度杠杆化投资产品高度集中过度依赖批发性融资市场信息披露缺乏透明度金融危机中西方商业银行遭遇重创的原因很多，资产负债管理方面的教训主要有：现行资产负债管理的主要特点与不足1.现行资产负债管理难以有效处理安全性、流动性与盈利性的关系。 3.现行资产负债管理脱胎于信贷资金管理，管理内容上虽有一定的变化和扩充，但与经营业务直接相关的仍然主要是存贷款业务管理。 2.现行资产负债管理体系本质上属于静态资产负债指标管理。 转型的必要性从管理目标来看，资产负债管理要既达从管理目标来看，资产负债管理要既达到银行净利息收入的预期水平，也达到到银行净利息收入的预期水平，也达到银行市场价值的预期水平，更好的实现银行市场价值的预期水平，更好的实现银行的短期盈利目标与长期市值目标。银行的短期盈利目标与长期市值目标。 从管理内容来看，现代商业银行资产负从管理内容来看，现代商业银行资产负债管理是全面和全过程的管理，要能够债管理是全面和全过程的管理，要能够对商业银行资产负债表内和表外项目进对商业银行资产负债表内和表外项目进行全面管理和全过程的管理。行全面管理和全过程的管理。Image Info www.wizdata.co.kr - Note to customers : This image has been licensed to be used within this PowerPoint template only. You may not extract the image for any other use. 成功资产负债管理的四个关键要素资产负债管理体系的效率及其管理水平高低，受到以下四个关键要素的影响： 治理结构 政策流程 管理工具 内外审计 转型的目标 基本要素可以概括为 “二、三、三、二 ” .三个管理技术 两个主要管理 两个基本内涵 三个基本内容 转型的目标是建立 “现代 ”资产负债管理体系，所谓现代资产负债管理体系是针对传统的资产负债比例管理而言的，可视为西方主流银行 ALM 体系的一个缩影。 资产负债管理转型的路径 1.资产负债相关性资产负债相关性是决定资产负债管理转型路径的依据 。3.着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力 着力提高资产的多样性，强化资产配置的能力是资产负债管理转型的重要保证。 2.改善负债结构改善负债结构，扩大主动负债比重，提高商业银行负债管理的主动性是促进资产负债管理转型的基础性工作。 4.构建和完善内部资金转移定价机制 构建和完善内部资金转移定价机制，实行资金全额集中管理是推动资产负债管理转型、提高资产负债管理水平的核心环节。 资产负债管理转型的路径 对于商业银行而言，资产负债管理转