第八章：商业银行风险管理

第八章：商业银行风险管理 第一节：风险管理概述 第二节：信用风险管理 第三节：利率风险管理 第四节：流动性风险管理 第五节：操作性风险管理第一节：风险概述 一、商业银行风险 风险是指损失发生的可能或损失发生的不确定性。 、形成风险的因素 、风险的种类：信用风险、流动性风险、利率风险、操作性风险、外汇风险 二、商业银行的风险管理的意义与目标 商业银行的风险管理是银行在经营过程中，对商业银行的风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效的控制和处置风险，用最低的成本来实现最大安全的保障的科学方法。 商业银行风险管理的目标就是通过处置和控制风险，防止和减少损失，使商业银行的正常经营活动得到最大的安全保障。 三、商业银行风险管理技术 控制性技术与财务性技术 、风险抑制 、风险转嫁 、风险组合 、风险自留 、保险 四、风险管理体系（中国工商银行）第二节：信用风险 一、信用风险：也称之为违约风险，是指借款人不能按时偿付造成的损失。 二、信用风险的影响因素 还款能力 还款意愿 三、信用风险的衡量 贷款分类 风险评估 四、信用风险的规避工商银行信用风险管理中国银行 2007年信用风险管理第三节：利率风险管理 一、利率风险 二、商业银行利率风险的衡量及管理 、利率敏感性缺口管理：是指一定时期内银行利率敏感性资产与利率敏感性负债两者之间的差额。 所谓利率敏感资产与负债是指当市场利率发生变动之后，也与之相应变动的资产与负债，反之，对市场利率波动不敏感的大多是固定利率产品或长期资产与负债。 因此，利率敏感性缺口管理，就是计算出相应的资产与负债的敏感性缺口，使之适应于利率的变动，从而减少损失或者取得收益。 下图列出相应的缺口：利率敏感性 资产 利率敏感性 负债非利率敏感性 资产非利率敏感性 负债利率敏感性 资产利率敏感性 负债非利率敏感性 资产非利率敏感性 负债利率敏感性 资产利率敏感性 负债非利率敏感性 资产非利率敏感性 负债图一、零缺口 图二、正缺口图三、负缺口 正缺口 零缺口 负缺口 负缺口 、有效持续期缺口管理 是未来预期的现金流的平均期限。实际上反映了收回一项投资的平均时间。缺口 利率 变动 资产 价 值 负债 价 值 银 行市 场 价 值正缺口 上升 减少 大于 减少 下跌正缺口 下降 增加 大于 增加 上 涨负 缺口 上升 减少 小于 减少 上 涨负 缺口 下降 增加 小于 增加 下跌零缺口 上升 减少 等于 减少 不 变零缺口 下降 增加 等于 增加 不 变3、有效持续期缺口的计算 有效持续期公式： 其中： D为有效持续期， P为资产或负债的现值， Ct为第 t期的现金流量或利息， F为资产或负债面值。 N为期限， i为利率。 例如：假设面额为 1000元的 5年期普通债券，每年支付一次息票，年息票率为 10%，如果市场利率为 10%，则有 P=1000。4、有效持续期缺口的计算 有效持续期缺口资产平均有效持续期（总负债 /总资产） 负债平均有效持续期 亚丰银行资产负债表资产 市 场现值 利率 有效持 续期现 金 100 贷 款 700 14% 2.65国 债 200 12% 5.97总计 1000负债 或 资 本 市 场现值 利率 有效持 续期存款 额 520 9% 1定期存 单 400 10% 3.49总负债 920股 东权 益 80总计 1000 资产的平均有效期=(700/1000)2.65+(200/1000)5.97=3.05 负债的平均有效期=(520/920)1+(400/920)3.49=2.08 有效持续期缺口 =3.05-(920/1000)2.08=1.14( 年 )工商银行利率风险管理操作第四节：流动性风险管理 一、流动性风险 流动性：是指银行满足存款者的提现需求和借款人的正当贷款的变现需求的能力，通常的作法是通过存储与购买的途径取得。 流动性风险：支付风险（狭义）；挤兑风险（广义） 二、商业银行流动性风险的衡量 、比率分析 贷款总额与核心存款的比率贷款总额 /核心存款 该比率越小，流动性风险越小。 、流动性缺口分析：指未来一定时期内资金使用与资金来源的之间的差额。如果为正值表明流动性能力差，反之亦反之。 、流动性指数：衡量商业银行资产面临变现时可能的损失程度。 、期限阶梯：用来分析商业银行资产与负债到期期限差异的主要来源。 三、流动性风险管理 、流动性计划；、流动性预测；、流动性风险管理策略：资产的流动性管理、负债的流动性管理、资产与负债的流动性管理工商银行流动性风险管理四、常用的流动性监管指标第五节：操作性风险管理 一、操作性风险：是指由不完善或失