微能耗小台灯创业大赛计划书

1 微能耗小台灯创业大赛计划书 第一章 执行总结 司 绿能电子有限责任公司是一个提议中的公司，它拥有微能耗小台灯的专利技术、优秀的科研人员和高素质的管理队伍等众多优秀条件。公司初期的主要产品为“绿能电子”牌微能耗小台灯。 据我们调研的 24个电子主要制造企业统计，年产值总计约有 占全国总产值的 68%左右，电子的市场在我国基础设施建设的迅速发展的影响下，发展也很迅速，而且本产品弥补了传统电子的很多不足，因此，本产品有着广阔的发展前景和巨大的市场价值。 公司的宗旨和使命既为：合法诚信、力求创新、改 善结构、提高效率、升级质量，绿色环保，打造优秀的品牌为社会服务。 公司注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品领域，建立以电子行业为主导其他行业为辅助的跨行业领域的集团公司。 务 本公司承诺：本着用户至上、服务社会、服务人民的原则开展各项工作。在建立完善的售前、售中和售后服务的同时定期做“用户满意程度”调研，力求打造信誉 100分的服务要求。 2 场 目前，我国主要生产的都是传统的台灯，旧产品在技能环保再循环技术上存在着很多不足，新产品又由于售后跟踪服务的不及时，对于存在的问 题不能及时改进，所以难以定型和推广，微能耗小台灯将就这一切入点进入市场。 鉴于目前形式，本公司决定采取多种销售渠道，在以辽宁沈阳为中心建立销售网络的同时也采用网络销售的方式，从而把产品推广到更加广阔的范围中。 资与财务 公司成立的初期共需资金 650万元，其中风险投资 150万元，辽宁工程技术大学高校资金入股 100万元，设备入股 300万元，短期借贷 100万元，股东投资 200万元，其中用于固定资产投资 265万元，流动资金 235万元。 股份结构和公司规模暂时拟定为：公司注册资本 850万元，外来风险投资入股 300万元，占总股份的 专利技术入股 150万元，占 高校资金入股 100万元，占 设备入股 300万元，占 风险资金最好在第 3 5年撤出，采用股权转让的方式。 织与人力资源 公司性质是有限责任公司，公司董事长由董事会大股东担任。总 3 经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理等。 微能耗小台灯专利技术属本公司技术部经理所有，具有多年的专利技术发明产业化经验；创业小组成员将参与公司的市场营销与财务管理工作；公司还聘请了市场营销专业资深的教师作为营销顾问。 第 二章 项目背景 品研究发明的目的 目前国内电子等诸多行业使用大量的绿色节能电子设备，仅就电子行业而言，使用传统的台灯，存在效率低、结构复杂、费电等特点，而微能耗小台灯，用旧手机充电器制作高亮度发光管的台灯，其结果是经济实用，绿色节能环保。本产品的设计与发明宗旨是采用旧手机充电器制作高亮度发光管的台灯制作微能耗小台灯，实现绿色化，做到“四能一优”。 品简介 品命名 （绿能电子有限责任公司目前的主要产品微能耗小台灯是集各种优点于一身的电子台灯。“绿色”是本公司的品牌和目标。它寓意本 公司在立足于技术创新和质量优异的同时，努力把本公司的产品打 4 造成为轻盈、高效、节能的电子领域新型产品。 此商标象征着本公司能够在电子领域欣欣向荣、蓬勃发展。万丈高楼平地起，我们要从基层做起，不断地研究开发，努力打造出自己的品牌。 品结构 1、 、充电器及其他 座、灯罩，开关，灯泡或者灯管，要是 电池等 组成。 品用途 本产品 灯是自行研制的一种高效的微能耗小台灯分设备，主要用于电子等行业，尤以在经济贫困不发达地区等领域的用途最为广泛，是最佳的常用设备。 5 品原理 计思路 利用流线型（水滴形状）阻力小及激振原理设计新型微能耗小台灯。 术关键 （ 1）研究 （ 2）研究充电器输出特性等技术参数； （ 3）采用虚拟样机与仿真。 要技术指标 以安全、高效、无眩光 为技术指标 。灯座由陶瓷、石料 制作， 折叠式 台灯 。设计要求 :结构稳固 ,易于制作 ,体积小 ,可折叠 。 作原理 微能耗小台 灯实践上就是一种紧凑型、自带镇流器的日光灯，节能灯点燃时首先经过电子镇流器给灯管灯丝加热，灯丝开端发射电子（由于在灯丝上涂了一些电子粉），电子碰撞充装在灯管内的氩原子，氩原子碰撞后取得了能量又撞击内部的汞原子，汞原子在吸收能量后跃迁产生电离，灯管内构成等离子态。 灯管两端电压直接经过等离子态导通并发出 紫外线，紫外线激起荧光粉发光，由于荧光灯工作时灯丝的温度在 11606 比白炽灯工作的温度 2200以它的寿命也大进步，到达 5000小时以上，由于它运用效率 较高的电子镇流器，同时不存在白炽灯那样的电流热效应，荧光粉的能量转换效率也很高，到达每瓦 50流明以上，所以节约电能 品的科学性和先进性 本产品对现存电子台灯设备进行了一次重要创新，它不仅实现了电子台灯设备节能再循环，还做到了 “四能一优”。其理论准确，方案可行，具有实用价值的研究与产品的开发。 目前，国内外至今电子台灯设备节能再循环，本产品的研制具有一定的前景，适用于电子行业，能在小范围场地工作，适合批量生产，市场推广价值高，具有十分重要的社会效益和经济效益。 综上所述，本作品与国外常用 电子台灯设备比较，更具有结构科学性，参数先进性，性能可靠性，效率高效性，使用广泛性等特点。 品质量保证 质量是公司的生命，要想打出公司品牌、建立可持续发展的长期战略，我们必须对产品的质量做好严厉的把关。 本公司承诺对产品的质量做到： （ 1） “用户是质量的检测员”，要立足“二场”抓质量，即要立足市场看用户评价，立足生产现场狠抓产品设计和制造质量，从而形 7 成计划 调研 实施 检查 处理的质量管理循环体系，将用户的具体要求转化为企业的质量目标。 （ 2） 在建立良好的售前、售中服务的同时，更要狠抓产品的售后服务，将其看做是 产品质量的延续，专设售后服务机构，主动为用户提供各种力所能及的服务，充分体现产品质量就是用户的满意程度。 （ 3） 采用“质量决定数量”的措施，将产品质量与职工奖惩紧紧捆在一起，使职工的个人利益与质量好坏同步浮动 质量好收益高，质量差收益低或没有收益。 （ 4） 采取流水线的作业形式，对具体工作人员实行编号制，并在每个零件固定部位打上各人编号，确保责任落实到个人。 （ 5） 增加质量监督检查人员，对重要工序进行检测，以保证每道工序的优质完成，进而达到每件产品的“ A+”质量。 品发展前景 本产品在具有结构简单、制造方便、重量轻、耗 能小、安装容易、成本低、效益高等特点的同时，尤其具有“四能一优”的特点，可谓是智能型电子设备，对于电子设备的替换具有领先地位与优势。产品适用于电子行业，其需求量非常大，其推广情景广阔市场需求量大，具有十分重要的社会效益和经济效益。 8 第三章 市场机会 场概述 微能耗小台灯在电子等行业有着十分广泛的用途和极大的需求量。随着我国经济的飞速发展与原重工业基地的复苏，市场上对电子的需求量将越来越大。而且本产品实现了将原来的电子等单体结构机械的融合，具有“四能一优”的特点，具有较强的市场竞争力和较高的市场推广价 值，符合社会和市场要求。 标市场 机械，电子，煤炭、冶金、矿山、建材、化工、电力等行业，尤以机械，电子行业为主。 场细分 开发市场 现在市场上所出售的传统电子台灯主要有：工作、儿童、护眼灯，普通节能灯。 未开发市场 据调查，现在市场上还没有与本公司相同类型的产品，而且本产品由于自身的创新性，又有耗能少、效率高、绿色环保，循环再利用高、备件少，成本低，可更换多种规格、使用寿命长、体积小，结构 9 简单，安装方便，维修容易等特点，定会得到国家相关政策的支持，市场前景相当乐观。 场容量与趋势 场容量 据我们调研的 24个电子机械台灯主要制造企业统计，年产值总计约有 约占全国总产值的 68%左右，也就是说电子机械市场容量约为 5亿元左右，这是一个相当可观的数字。 而近年来，随着我国基础设施建设的迅速发展，工程机械市场得到了快速增长。在工程机械领域，电子的市场增长也相当迅速， 2006年中国电子台灯市场销量实现历史性突破达到 2008年前 7个月电子台灯未受原材料价格上涨居高不下、雪灾及地震等各种不利因素的影响，销量较上 年同期增长 35%以上。电子台灯市场的快速亦很发展。由此可见我们的产品的市场空间十分广阔。 场趋势和市场预测 在电子等不断发展的趋势影响下，微能耗小台灯市场也必将有十分可观的经济效益与社会效益。 考虑市场的增长情况，微能耗小台灯将在 5年内占据 50%的市场份额。 10 场竞争 争产品与竞争对手 竞争产品：传统的电子台灯。 传统的台灯：耗能高，成本高，制作工艺复杂，输出不稳定等。 而且全国具有独立研究开发新产品能力的企业大约只有 3 4家，每年能创新开发几个新产品。而大多企业仍是生 产常规较为陈旧的产品。由于售后跟踪服务的不及时，对于新产品存在的问题不能及时改进，所以新产品难以定型和推广。 争优势 本产品在国内市场上处于空白的现状，因此，该产品在国内市场的竞争处于十分有利的地位。 本产品符合国家相关节能政策，而又由于设备和技术的改善，大大提高了作业效率，降低了成本，所以同时还具有成本优势。 产品本身是节能绿色，利用再循环的台灯，同时其“四能一优”、体积小、结构简单、安装方便，修容易等特点有代替和传统电子台灯巨大市场的优势。 策与方针的影响 （ 1）据有关资料显示，中国 加入 （ 2）公司拥有先进的技术，绝对的成本优势，有能力拓展高速 11 增长的国内及国际绿色节能电子设备市场，获得竞争优势，分享国际经济一体化带来的好处； （ 3）国际经济一体化为信息交流带来方便，可持续发展对技术创新的要求为公司将来的进一步发展创造了有利的条件。 第四章 公司战略 司性质 绿能电子有限责任公司是有限制责任公司，初期的组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理。 司产业背 景与发展前景 随着我国经济的不断发展，冶金、能源、交通、水电等部门新建项目和技术改造项目不断增加，大大地推动了电子工业的发展，全国电子制造业呈发展趋势。据了解，全国电子制造企业已多达 300余家，电子年产值超过 1000万元以上的有近 10余家，电子市场容量约为 5亿元左右。而自 20世纪 90年代以来，中国经济快速发展，中国电子台灯行业也步入了快速发展期，市场对其需求逐年在增加。因此，微能耗小台灯有着极为广阔的市场空间和巨大的市场潜力。 目前我国电子台灯设备制造企业虽然很多，但是真正具备实力的很少，全国具有独立研究开 发新产品能力的企业大约只有 3 4家， 12 每年能创新开发几个新产品。而大多企业仍是生产常规较为陈旧的产品。由于售后跟踪服务的不及时，对于新产品存在的问题不能及时改进，所以新产品难以定型和推广。再加上国内绿色电子行业发展并未成熟，未普遍推广，寿命不高存在问题较大。而国内的电子技术较差，处理能力低，电子电器相对较贵；与国外电子台灯技术还有很大的差距。 在这种情况下，微能耗小台灯实现了将原来的传统的台灯的融合，具有“四能一优”的特点。并且该产品结构简单，成本低，适合批量生产，具有较强的市场竞争力和较高的市场推广价值，符 合社会和市场要求。 司使命与公司宗旨 合法诚信，努力创新，提高效率，打造优秀的品牌为社会服务。 体战略 公司在 4 6年内成为电子相关领域的市场领导者，树立良好的品牌形象，积累无形资产。 展战略 展初期（ 1 3 年） 主要产品是微能耗小台灯，市场策略为挤占部分市场份额；建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资。 13 第一、二年： 产品导入市场，提高产品知名度，树立品牌形象； 逐步建立健全的销售网络； 打开并初步占台灯市场； 累计产品产量达到 5000万台，销售收 入约 6375万元，利润约1228万元； 市场占有率为台灯和的 5% 8%。 第三年： 提升品牌形象，增加无形资产； 增加设备，扩大生产规模； 年产量达到一亿台，销售额约达到 8625万，利润约达到 4626万； 市场占有率提升到 10%左右； 继续创新，利用现有的销售网络，开拓整个相关市场； 产品基本成熟，开发衍生产品，拓展市场。 展过度期（ 4 5 年） 进一步完善和健全销售网络； 重点研制相关产品，进一步拓展产品线，实行多元化经营战略； 市场占有率达到 13% 27%，居于主导地位； 巩固、扩展微能耗小台 灯市场。 14 展稳定期（ 6 10） 利用公司微能耗小台灯研究方面的技术优势，开发研制微能耗小台灯相关产品，实现产品多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，树立稳定良好的品牌形象。 纵向延伸：在相关电子领域进一步完善微能耗小台灯性能，继续开发产品性能。 横向延伸：开发与本产品相关的附加产品，生产制造相关工具零件等。 第五章 市场营销 品策略 品 本公司以微能耗小台灯作为公司的核心产品，在保证产品的质量的基础上，开发更多种类、更多规格的产品。在已有的核心产品的基础上，不断 研究开发新技术以创建新产品，从而拓宽本公司产品线路的广度和深度。 本公司在提供技术创新、质量保优的产品的同时，更重要的是以环保、节能、低碳、经济的理念，打造公司电子领域的领头羊。 15 装 公司产品统一采用标准化的包装模式。对于不同的产品、规格，采用易于识别的不同包装，突出产品特点，方便顾客的选购、辨别与使用。 品服务 建立完整、全面的销售服务体系，从而为客户提供健全、优质的服务。 （ 1） 服务：采取宣传、现场演示本产品、专业人员指导等方式，并通过专业推销人员的努力，使顾客了解本产品的性能 特征、使用方法和保养方法； （ 2） 售中服务：建立完善的销售网络（如电话订货、网上订购），急顾客所需，及时送货上门； （ 3） 售后服务：建立完善、合理的信息交流反馈渠道，包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈，做好产品的质量、服务的反馈信息处理，根据客户需要不断改进产品；与顾客建立友好的关系，固定长期业务关系；最大程度满足客户需要；适时举办信息交流活动，搭建沟通桥梁。 定期开展顾客与公司的交流活动，不断增进公司与客户的情感交流。从而根据顾客的需要不断调整公司的管理和服务。 16 牌效应 本公司于发展初期采用单一品牌 的策略，初定为绿能，有利于在客户中树立明确的品牌形象；随着公司的不断发展壮大，逐步建立起多品牌的产品组合，在提升公司的企业及品牌形象的同时，实现无形资产的增值。 建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；提前在网络上注册公司的域名，为发展电子商务打下基础；宣传产品品牌，提高品牌知晓度。 建立品牌忠诚度是扩大市场份额非常有效的方式，因此我们可以从以下几个方面努力： （ 1） 以创新、优质的产品提高品牌美誉度。要想在现今竞争激烈的市场上建立自己的地位，就一定要以优质的产 品吸引顾客，在赢得竞争优势的同时，提高产品的美誉度。 （ 2） 以完善、优质的服务提高品牌忠诚度。在确保了产品质量的同时，还要以健全优质的服务赢得顾客品牌忠诚度。那么，公司应该建立健全的服务网络，并且覆盖整个销售区域；建立和完善优质服务的制度，为品牌巩固以及扩大市场而不断的努力。 （ 3）树立良好的公共形象对于发展品牌效益具有至关重要的作用。因此，公司要始终坚持做好公关活动。 品定价 针对本公司对国内市场的调研和分析，按照“竞争平衡定价”原 17 则并根据生产产品的原材料、生产工艺流程以及该产品作为新专利的价值，本着以 低价开拓市场的原则，按具体型号的不同将售价定在 5至 10元。 销渠道 公司在现阶段拟采取的销售渠道有三种：自建销售网络、利用现有渠道、网络销售。 （一）自建销售网络 公司决定建立以沈阳为中心的销售网络：将全国划分为东北、华北、华中、华南、华东、西北、西南七大区域，每一区域设一个分销中心，由区域分销中心和代理商共同开发市场，并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设。销售网络的建立是本着为客户提供最高效率的服务的原则。 8售网络图 （二）利用现有渠道 分销中心 代理商 顾客 公司总部 18 公司处于起步阶段，销售网络正在逐步建设中，利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，并吸引有良好关系网络、有能力的代理人才，完善自建的销售网络。 尽量把经销商选择在销售网络未建设或未完善的地区，避免两者产生矛盾。随着公司销售网络不断完善，将逐步减少经销商的销售范围。 （三）网络销售 网络销售如今最为流行和最为简易的方法就是网络销售，就是靠网络把市场打开。此种方法很适合我们公司初期各方面还不够健 全的特点。 建立公司网站与客户资源管理库，积极推动公司网络营销的开展，适时开展电子商务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。 广策略 告 公司打算以“开拓高新技术、打造绿能产品”为核心，通过各种机会对本公司及产品进行宣传。广告侧重于对本产品的各种特色、优势进行宣传。 企业形象广告 在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告，广告要突出本公司以及产品的特色。 19 产品品牌广告 通过多种渠道进行，例如专业性报刊、杂志 、网站等，注意利用各种媒介的特色进行宣传，从而建立全方位、立体的信息传播网，与此同时，所有广告还要保持统一风格。 公益广告 除利用报纸、杂志、网络等传播渠道外，还可在社会公益活动中树立公司的良好形象。 员推销 产品销售以人员上门推销为主要手段。建立一支高素质的推销队伍，通过面对面的方式介绍、宣传本产品，这无疑是把本产品带入市场的最有效手段。销售队伍人员应深入基层与学校管理人员交流，了解对本公司及产品的要求，不断促进产品的进步。 推销队伍将由具有电子方面的知识和销售知识与 经验的人员组成，并定期进行产品与销售知识再培训。销售业绩与奖金挂钩，并且给予用户一定的数量折扣来推动销售。 用期退还策略 在产品销售初期，建立试用期退还策略，可以在推动公司的品牌效应的发展的同时，了解用户对产品的需求以及产品的质量监管。 在产品宣传、推销人员推销时均可以采用此策略，但要针对此策略建立一个健全完善的准则。 20 费维修策略 在产品的使用限制日期内可以建立一个免费维修策略，保证产品质量、用户的满意程度。但是在采取此策略的同时仍要建立完善的制度。 关 在公司筹建之初开始公关工作。公关活动的原则是树立公司技术先进、质量领先、勇于创新、诚实守信的良好形象。 公司筹建初期，公关活动的重点为提高公司知晓度，辅助销售网络的建设。例如，可以举办相关大型讲座活动，还可以制作形式活泼、界面友好的主页，展开网络公关等。 公司正式运营之后，公关活动的重点放在树立企业形象，吸引公众注意，与公众进行更直接的交流、沟通，加深公众对产品的认知，提高产品和品牌的知晓度与美誉度。 场开发与进入 随着国际社会对环境、能源、可持续性关注度的增加 ，消费者已对环保产品有了一定的认知度。同时全球经济金融危机后的复苏，环保产品行业回暖。 环保市场的逐渐成熟似的产品品牌优势凸显。质量好、品牌响的产品更受消费者的青睐，并且环保产品不是日常消费品，并不普及，并非服装、鞋等物人人必买，但是台灯也是学生必须的学习用品，他以节 21 能环保为主，并且可以对孩子的眼睛进行保护。 先从身边寻找市场，然后像其他地区进军，微耗能小台灯由于结构新颖，设计合理，节能环保，市场急需，利润丰厚，将获得巨大市场份额及十分可观的经济效益和社会效益。 第六章 生产管理 前分析 产周期 每个工作日可以生产 2000台的产品。 人要求 具有一定的电子制作能力及工作经验的工人，经专业培训后上岗。 址选择 本公司厂址准备选择在辽宁省阜新市经济开发区，紧邻阜新市区，交通便利，距阜新火车站 750米，距沈阳桃仙国际机场 170公里，距中国第三大海港大连港 430公里，距锦州港 145公里，距营口港220公里。沿阜锦高速公路与京沈高速公路，到达首都北京仅需 5个小时。 独特地理优势的公司设置地点，更加有利于产品的宣传和销售。 22 目进度 8目进度图 材料的选择 回收废旧手机的充电器作为生产材料。公司在经过市场调研后选择适合本公司产品的原材料供应商，适用后，建立长期合作以促进本公司的生产、经营。 量管理 无论是产品的实物转移、发货信息传递、复杂组织计划的设计，还是对电话投诉等的处理方式，每一过程中都蕴藏着改善质量的机会。问题的关键在于如何对这种改善进行管理。对此，本公司选择了一种称做“全面质量管理”的结构性程序。它的宗旨是一套其本管理可行性分析 筹集资金 申请必要证 购置设备 生产销售等 前期公关宣传 市场推广反映 规模生产 小规模生产 市场销售 结束 23 原则： （ 1）以用户、用户的需要及期望为中心。只有了 解市场上用户的需要，才有希望提供高质量的产品及服务。 （ 2）把下一道工序中的后续者当做用户。人人都要了解后续者的需求和期望及其对服务的衡量标准，就像对待外部用户一样。 （ 3）定期检查用户的满意程度。用户对产品性能的意见是衡量产品改善程度的标准。一项研究结果表明，如果有了问题，有 4%的用户会投诉，只剩下 10%的用户还会继续购买这家公司的产品。每一个不满意的顾客又会向另外 10个人倾诉自己的不满。 （ 4）努力排除造成用户不满的根本原因。把难题掩盖起来只会加大成本和降低生产率。 （ 5）保持目标的稳定性，如“始终如一 地向顾客提供足以超出他们不断变化着的需求和期望的产品和服务”等。改善质量不是一个项目，它是一种经营方式。 （ 6）实行标准化以保持成果。当一个工序发生了变化时，应当对有关流程、衡量标准和人员培训做出相应的调整，确保所做的改进能够巩固下去。 （ 7）从上游开始，确保全过程每个环节的质量。从供货商提供的产品和服务开始保证质量。 （ 8）打破部门障碍。如果对一道工序的改进会造成另一工序的损害，那么对双方都不会有好处。如果一个部门采纳了全面质量控制，而另一部门却不执行，全面质量控制会给整个企业造成“疲劳”。 24 校入股风险投资设备入股（ 9）消除企 业上下的畏惧情绪。鼓励有效的双向交流，以便各方能无所顾忌地表达意见。人们应该不怕承认错误，在出现问题的时候，人们往往很自然地找出是哪个人的问题，而不是注意哪个抽象过程的毛病，那么做既不准确，又于事无补。 （ 10）树立每一位员工“产品责任”的观念，并不断地对员工进行教育、培训，以便发挥和保持员工的最大潜力。在当今技术日新月异的环境下，企业只有依靠知识才能在竞争中立于不败之地。 第七章 投资分析 本结构与规模 公司注册资本 2100万。股本结构和规模如下： 本来源 股本规模 风险投资 高校入股 技术入股 资金入股 设备入股 金 额 1100万元 400万元 100万元 500 万元 比 例 股本结构中，风险投资方面，我们打算引入同时多家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。 25 8本结构与规模 金来源与应用 公司初期需要外借资金 450万 (，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为 17%。 资金主要用于购建生产性固定资产，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等。 资收益与风险分析 资净现值 V 11 银行短期借款（ 1 年期）利率为 考虑到目前资金成本较低，以及奖金的 机会成本和投资的风险性等因素， i 取 10%（下同）。 此时， 大于零，计算期盈利能力很好，投资方案可行。 资回收期 回收期累计净现值出现下值年数 未收回现金 /当年现值） 通过净现金流量、折现率、投资额等数据计算，投资回收期为一年十一个月，投资可行。 26 含报酬率 根据现金流量表计算内含报酬率如下： n = （ t（ 1+ 2% t=1 内含报酬率达到 92%，远大于资金成本率 10%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前 5年内市场增长性很好。 资现金流量表 表 8 投资现金流量表 单位 /万元 建厂初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资 产投资 流动资金 销售收入 动成本 定成本 前利润 ：税收 后利润 折旧 无形资 产摊销 现金流量 27 通过净现金流量、折现率、投资额等数据来计算，投资回收期为一年十一个月。 第八章 财务分析 润表 利润表 表 8 单位：万元 项 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、产品营业收入 ：产品营业成本 品营业费用 、产品营业利润 ：管理费用 务费用 、利润总额 ：所得税 02 四、净利润 28 产负债表 表 8产负债表 单位：万元 资产 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 负债及权益 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流动资产： 流动负债： 货币资金 付账款 收账款 期借款 450 400 300 200. ：坏账准备 交税费 160 280 320 480 520 应收账款净值 债合计 货 流动资产合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 有者权益； 固定资产净值 收资本 形资产： 分配利润 ：累计摊销 余公积 形资产净值 有者权益 产合计 债及权益 合计 ：应收账款按当年销售收入的 ；坏账准 备按应收帐款的 取；机器设备使用年限 5 年，期末无残值，按双倍余额递减法计算；应付账款按应收账款的 20%定；盈余公积按净利润的 20%提取。 29 计销售趋势分析 8测销售趋势图 从图中可以看出，第五年后，销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在 37%左右。 第九章 管理体系 织结构 8织 结构图 预计销售量与金额 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 时间 金额（万元 ） 市场部 公关部 销售部 客户部 总经理 董事会 营销部 财务部 人力资源部 法律顾问 技术部 设计部 安全与质量监察部 工程部 30 队构架 队简介 旭日创业团队以诚朴求是、坚韧顽强、开拓创新为指导思想，秉着“按优分配”的原则，互补共进。团队实行公平、公正、公开的管理制度，分工明确、各尽所能，根据成员的性格特点、兴趣爱好及能力特长有针对性的建立领导小组。 8队划分 队细分 团队指导老师：朱燕飞，辽宁工程技术大学机械工程学院工业工程系教师，性格开朗、平易近人，是我们团队的主要管理顾问和负责人，公司的大小事宜要定期向其汇报，遇到不懂的事情 或难以解决产品与广告设计小组 公司协调与管理小组 市场分析与营销小组 技术研发与质量检测小组 旭日创业团队 31 的问题应及时向其寻求帮助和指导。 团队成员：孙传家，辽宁工程技术大学本科在校生，性格开朗稳重、责任心强、积极向上，有多年的学生干部任职经历，在认真学习本专业的同时还自己辅修机械专业。主要负责公司人力资源管理和财务管理，是公司协调与管理小组的主要负责人； 团队成员：段芬，辽宁工程技术大学本科在校生，成绩优异、爱好专研经验丰富。在宣传与广告设计方面有着丰富的经验 ,曾参加过多届有关广告设计、产品设计的比赛并取得优异的成绩。主要担任技术部经理，主要负责技术的研究、创新与开发，质量的监管等技术方面的工作 ，是技术研发与质量监察小组的主要负责人和产品外形、包装设计和公司的宣传，产品与广告设计小组； 团队成员 :张铁，辽宁工程技术大学本科在校生，思维敏捷，善于思考，具有一定的创新能力。对于各项工作认真负责并善于提出自己的看法和见解。负责产品的技术创新、研发以及市场营销方面，是技术研发与质量检测小组的负责人； 团队成员 :潘广德，辽宁工程技术大学本科在校生，在学校担任重要学生干部，为人积极热情，稳重有责任感，负责公司的管理和服务的打造，是市场分析与战略规划小组的主要负责人； 公司的各个小组团结起来，共同为建设机械 领域创新型公司而努力。 32 队监管 团队的管理是我们公司走向成功的关键所在。团队小组间在分工合作、优劣互补的同时还互相帮助，鼓励互提建议。小组间评比时，互相帮助的可予以一定奖励。 团队的小组内部实行按优分配并按照民主、自由的原则畅所欲言。所有的决策以集体投票、唱票为基础，最后由领导小组开会讨论决议。小组内部、小组之间一旦出现矛盾，一经发现一定要开小组成员大会或全体成员大会民主讨论、决议处理。 团队每一周召开一次小组代表大会，每月召开一次全体成员大会（遇特殊情况可改动）。各项决议视情况由领导集团、小组 成员代表或全体成员投票决定。 门职能 由公司的大股东组成，属于决策层 董事会 负责公司总体发展战略的分析、选择、实施和控制 决定公司总经理人选 负责公司的日常经营活动 总经理 对于公司经营状况的好坏向董事会如实汇报 对董事会负责 33 控制从原料到产品的整个生产管理过程 技术部 负责产品的研究与开发工作 监控产品质量，坚决杜绝劣质产品的出现 领导设计部、安全与监察部和工程部 决定公司的营销策略和措施 营销部 对营销工作进行评估和监控 公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务等 负责公司的资金筹集、使用和分配 财务部 负责日常会计工作和税收管理，定期向总经理汇报本时间段内财务情况，对下一期做出规划 办理招聘，劳动合同签订或续签 人力资源部 职务 任免、调配、解聘、离退休的申请报批手续 公司员工的素质培训 业管理 织管理 （ 1）责权到位，促使团队所有成员各尽其能、积极工作； （ 2）对结果负责，对过程指导，担责先授权； 34 （ 3）利润共享方案：员工的利益伴随着组织的发展一起成长。 政管理 (1）企务公开制度：公司的各项政策、制度、决议，力求广为宣传，透明公开。 (2)广开言路：包括所有以提高产品质量，简化工艺程序，节约材料和工作时间，提高生产安全、环境保护、劳动保护等为目的的具体建议与解决方案。对于采纳 的提案，必须依据实际成效予以相应奖励。 (3)负责制、时效制：任务的第一承接人必须对任务的实现结果负责，并需要在规定时效内完成。 工管理 公司