xx公司业绩考评体系(kpi)方案

天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 天麟公司业绩考评体系（ KPI） 方案 天麟公司管理咨询报告之四 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 北京天麟房地产开发有限公司 二 零零一年十月四日 V2版 1 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 前言 员工的绩效考评是员工的激励、培训、发展、评估、晋升或 辞退的基石 员工的绩效考评是确保战略实施以及日常计划管理的重要手 段 纵观国内外优秀公司，以关键业绩指标为导向的考核制度是 行之有效的管理体系，而且可以减少考核中的人为因素 KPI的实施要求组织进行有效的信息和财务管理 2 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 建议 新的运营管理体系应建立在精确的、量化的考评体系 之上，因此董事会、管理层以及全体员工应有充分的 重视与认识 进一步确认三年战略规划下的业绩指标，以之为 2002 年员工考核的起点标准 细化每一名员工的量化指标以指导、计划整个公司的 工作与考核 分期对员工业绩进行量化统计、分析及考核，并采取 管理性行动，如奖罚、晋升、辞退等 3 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 4 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 天麟目前考核体系的现状分析 原则： 考核内容： 考核频率： 考核依据： 目前考核体系 与奖惩、业绩的 挂钩 量化的程度不够 调查结果 5 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 KPI业绩考评体系可以有效加强对公司人员的业绩考评和奖惩 三 大 基 本 功 能 考 核 定量的实现考核 实现一组包括业绩 、流程改善和个人 发展在内的目标 分 析 、 计 划 分析工作问题，改 进过程的工具 计划工作的重点 汇 报 、 指 导 向上汇报的重点 向下指导的方向 密切部门关系和相 互学习 KPI业绩考评体系定义 KPI业绩考评体系是一整套覆盖各项职能和各个层级的 关键业绩指标管理系统，是从分析和计划、汇报和指导、 考核等三个方面实现管理规范化，提高业务水平。 6 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 KPI业绩考评与激励沟通流程 公司 KPI 薪资结构 与薪酬和季度奖计 算实例 KPI 考核对培训的 支持作用 员工激励方案 工 作 要 点 负责人 公司高层、人力资 源部，财务部 公司高层、人力资源 部 激励沟通考核过程 KPI指标确定 KPI考评实施流程及 沟通流程 KPI评分流程 公司各级人员及人 力资源部 依 据 三 个 判 断 依 据 选 择 各 职 位 的 关 键 业 绩 指 标 ： 对 公 司 价 值 / 利 润 的 影 响 程 度 指 标 计 算 的 可 操 作 程 度 该 岗 位 对 指 标 的 可 控 程 度 7 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 天麟公司实施 KPI要根据 2002年业务发展的关键指标 指 标 2001年 2002年 2003年 2004年 负责 部 门 资产 净资产 进 行中 项 目个数 1 2 2 2 进 行中 项 目的 总规 模（万平方米 ） 14 14+16 16+15 15 15 竣工量 10 15 15 15 员 工数 30 35 40 45 核心 员 工数 10 15 15 15 待开 发项 目 储备 （万平方米） 30 30 30 30 年 销 售 额 （ 亿 元） 2.4 5.6 8 12 年 销 售面 积 （万平方米） 3 7 10 15 年 销 售利 润 率 (ROS) 投 资 回 报 率（ ROE) 资 本回 报 率（ ROA) 不低于 12 待完善 8 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 关于利润指标的定义 ROS 销售利润率 ROA ROE 净资产回报率 净利润 天麟公司股东权益 总资产回报率 净利润天麟公司总资产 9 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 关键业绩指标（ KPI） 的制定方式 第一步：开发业务 “ 价值树 ” “ 价值 ” 树 ROIC 第 二 步：确定影响 大的 “ 关键业绩指 标 ” 第 三 步：将 “ 关键 业绩指标 ” 分配给 有关经理 第 四 步：确定影响 大的 “ 关键业绩指 标 ” 影响巨大的 “ 关 键业绩指标 ” 对效益敏感性高 与国内基准相比 有相当大变化的潜 在能力 落实到人的 “ 关 键业绩指标 ” 总裁 经营副 总裁 经营副 总裁 部门 经理 具体指标 00 01 02 10 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 天麟公司价值树 天麟 公司 投资 回报 项目的 组合 单个项 目 ROI 项目间的协同效应 持续开发高回报项目 骨干人员人均开发面积 自有资金每万元开发面积 重叠率 闲置期 单个项目的回报状况 项目平均开发周期 现金销售收入 成本加价率（定价） 销售折扣率 余房留存比例 应收帐款 /总销售 资金流动状况 项目投入期资金流动状况 项目产出期资金流动状况 总成本中自有资金比例 项目周期 立项周期 开发周期 施工准备周期 施工建设周期 项目成本 土地成本 /总成本 建安成本 /总成本 基础设施及公共配套成本 /总成本 销售费用 /总成本 资金成本 /总成本 项目的资金周期 项目的运作周期 累计资金投入峰值 项目投入期内平均投资规模 投入期长短 累计资金产出峰值 产出期长短 产出的平均规模 项目取得成本 三通一平成本 地价款 11 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 价值树因素定义 骨干人员 ：天麟公司运作所不可缺少的人员 项目资金周期： 从项目运作的第一笔资金投入至项目封盘 项目运作周期： 从项目开始谈判到项目竣工 重叠率： 闲置期： 项目投入期： 第一笔资金投入至项目资金平衡点的期间 项目产出期： 由项目资金平衡点至封盘 12 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 第二步：确定影响大的 “ 关键业绩指标 ” 潜在的 “ 关键业绩指标 ” 在百种指标中筛选 土地成本 市政配套成本 项目开发周期 房屋销售价格及速度 建安成本 资金成本 公司管理费用 设计费用 如果变化 10%，则对回报 影响的情况 百分比 15 4 12 9 9 3 2 2 选定后分 别交给有 关经理去 执行 暂不选定 示意 13 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 第三步：将 “ 关键业绩指标 ” 分配给有关经 理 徐总 资本投资回报 销售收入增长 利润 . 王总 . 余总工 工程质量 工程成本控制 . 部门经理 . 月度 季度 1年度 报告频率 每日待完善 14 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 第四步：确立 “ 关键业绩指标 ” 在未来三年重 视资本投资回 报率 (ROIC)达 到 12% 将项目利润 率提高 4个 百分点 项目周期缩 短 6% 销售收入 提高 5% 开发成本 降低 5% 市政配套成 本降低 6% 土地成本降 低 4% 开发规模增 加 100 销售价格提 高 2 工程运作成 本降低 3% 说明性目标 2001 2002 2003 15万 30万 32万 41% 40% 39% 24% 22% 21% 100 85 70 待完善 15 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 总经理的关键岗位管理指标 总经 理关键岗位 指标 1.完成利润 待完善 16 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 经营总监的关键岗位管理指标 经营 副 总 关键岗位 指标 1.完成利润 待完善 17 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 营销总监的关键岗位管理指标 营销 副 总 关键岗位 指标 1.完成利润 待完善 18 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 财务总监的关键岗位管理指标 财务总 监 关键岗位 指标 1.完成利润 待完善 19 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 行政总监的关键岗位管理指标 行政 总 监 关键岗位 指标 1.完成利润 待完善 20 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 总工程师的关键岗位管理指标 总 工程 师 关键岗位 指标 待完善 21 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 经营经理的关键岗位管理指标 经营 部 经 理 关键岗位 指标 待完善 22 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 客户服务部经理的关键岗位管理指标 客 户 服 务 部 经 理 关键岗位 指标 待完善 23 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 工程部的关键岗位管理指标 工程部 经 理 关键岗位 指标 待完善 24 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 人事经理的关键岗位管理指标 人事部 经 理 关键岗位 指标 待完善 1.员工的招聘 2.员工的技能培训计划 3.员工的福利计划 25 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 行政经理的关键岗位管理指标 行政部 经 理 关键岗位 指标 待完善 1.员工的招聘 2.员工的技能培训计划 3.员工的福利计划 26 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 总经理业绩考核权重计算 待完善 27 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 经营副总业绩考核权重计算 待完善 28 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 营销副总业绩考核权重计算 待完善 29 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 财务报表提交的时 效性、准确性 部门费用率 预算执行情况 财务制度监督执行 情况 财务状况分析报告 质量（频度、时效 性） 预算外资金调动额 远 超 目 标 5 提前提交，无差 错 低于目 标 20%以上 实际值 与目 标值 差 距在 +5%以内 监 督得力、未 发 生 财务违规 报 告及 时 准确、有 预见 性；能 发现问 题 ，并能提出 对 策 实际值 与目 标值 差 距在 +5%以内 超 过 目 标 4 按 时 提交，数据无 差 错 低于目 标 5% 在 +5%- +10%之 间 偶有 违规 、未 发 生重大 违规 及 时 、准确，反映 问题 全面，重点突 出 在 +5%- +10%之 间 达 到 目 标 3 按 时 提交，偶 尔 个 别 数据有 问题 达 标 在 +10%以内 对违规问题 及 时发现 、未 给 公司造成 严 重 损 失 准确，但稍有延 误 ，基本反映 问 题 在 +10%以内 远 低 目 标 1 严 重 迟误 ，无法 使用 高于目 标 10% +20% 严 重 违规违纪 事 情， 给 公司造成 严 重 损 失 分析 报 告存在 严 重 质 量 问题 ， 产 生重大 误导 +20% 权重 20% 15% 20% 10% 20% 15% 低 於 目 标 2 未按 时 提交，数据 质 量差 超 过 目 标 5% +10-+20% 违规违纪 有 时发 生、被外部 查 成 处 理， 给 公司造成 损 失 不准确，未能 发现 重大 问题 ，或 产 生 误导 +10-+20% 资 料 来源 财务总 监 /总经 理 财务总 监 财务 部 / 审计 部 财务总 监 财务总 监 /总经 理 财务 部 / 审计 部 财务总监业绩考核权重计算 待完善 30 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 行政经营总监业绩考核权重计算 待完善 31 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 总工程师业绩考核权重计算 待完善 32 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 经营部经理业绩考核权重计算 待完善 33 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 客户服务部经理业绩考核权重计算 待完善 34 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 工程部经理业绩考核权重计算 待完善 35 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 考核工作的及 时 性 年度人力 资 源 规 划与 落 实 管理改善相关的制度 完善 设计 与推 进 情况 部 门 行政 费 用率 其他部 门 与分支机构 的 满 意程度 培 训计 划 执 行情况 远 超 目 标 5 比 计 划提前 25%， 质 量 优 异 提前完成 计 划，落 实 效果 优 异 按 计 划完成，很有 成效， 业绩 突出 低于目 标 20%以上 90%以上部 门 /机构 感到十分 满 意 培 训 效果 优 异 超 过 目 标 4 比 计 划提前 10-25% ， 质 量很好 提前完成 计 划，落 实 效果良好 按 计 划完成， 较 有 成效 低于目 标 5% 70-90%部 门 /机构 十分 满 意 培 训 效果良好 达 到 目 标 3 计 划 时间 +10%之 间 ， 质 量良好 提前完成 计 划，落 实 效果一般 按 计 划完成 达 标 70%部 门 /机构基 本 满 意 完成 计 划，培 训 效 果一般 远 低 目 标 1 远远 落后于 计 划 25%，或有 严 重 质 量 问题 严 重落后于 计 划 ，或落 实 无效果 严 重落后于 计 划 ，或落 实 无效果 高于目 标 10% 50%部 门 /机构基 本 满 意 严 重落后于 计 划 ，或落 实 无效果 权重 30% 20% 20% 10% 10% 10% 低 於 目 标 2 落后 计 划 10-25%之 间 ，或 质 量不理想 未完成 计 划，或落 实 效果不好 未按 计 划完成，或 成效不理想 超 过 目 标 5% 50-70%部 门 /机构 基本 满 意 未完成 计 划，或落 实 效果不好 资料 来源 行政 总监 行政 总监 /总经 理 行政 总监 财务 部 相关部 门 及人 员 行政 总监 人事经理业绩考核权重计算 待完善 36 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 指 标 远 超 目 标5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 权重 低 於 目 标 2 资 料 来源 行政部经理业绩考核权重计算 待完善 37 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 每月由总裁主持召开总裁会议，讨论各部门的业绩表现及下月度工作计划 工作总结收集业绩数据 收集取得 KPI数据 依照评分表 评分 由直接上级 与员工进行 个别交流 听取该员工 的意见和对 考核结果的 陈述，充分 了解本月经 营情况 由总 裁 主持 召开总裁会 议，总结本 月的经营情 况，并制定 下月度工作 的具体安排 各部门按照 下月度工作 目标与计划 开展工作 由直接上级 通知各人员 总裁会议决 定，并进行 必要的沟通 沟通奖惩结 果 完成计划 KPI考评的具体实施流程图 人力资源部同时并行 写出分析结果 ，实施激励方案，并在总裁会上通报各部门 注：以上实施流程是 KPI考评的基本原则，公司可根据实际作相应调整 交流沟通 沟通计划 38 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 填写 KPI评分表 指 标 权 重 资料来源 KPI评分表 KPI综合评分 得 分 目标值 实际值 姓 名 填表 时间部 门 / 公 司 职 务 销售收入 30万 32万 4.16 0.4 预算费用 120万 100万 4.66 0.1 E-campus 1万 1.2万 5.00 0.2 用户数 首页访问量 15万 15万 3.00 0.1 正面报道数 40 40 3.00 0.2 CMOXXX 市场部 2000年 X月 X日 4.03 财务 财务 网站 网站 市场部 39 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 由直接上级与员工单独进行交流 (即本例中 ,由总裁与 CMO 单独进行交流 ) 交流沟通程序： CMO 汇报本月工作要点和下月工作 目标 CEO 与总裁讨论 KPI评分结果 CMO 就考核结果提出意见和解释可 能存在的问题 双方就考核结果达成共识 目的： 参加者 ： 时间 ： 交流沟通初步的考 核 结 果 给 CMO提出意 见 和 解 释问题 的机会 CEO CMO 约半小时 40 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 CEO主持召开总裁会议，总结本月的经营情况，并制定下 月工作的具体安排 目的： 在 KPI考核的基 础 上， 对 各部 门 本月的工作 业 绩 作全面 总结 和考 核，并制定下月 的工作 计 划 参加者： 总 裁与副 总 裁 主持者： CEO 会 议时间 ： 2-3小 时 总 裁会 议议题 ： 总结本月各部门的工作成果 以 KPI考核 结 果 为 基 础 ， 对 本 经 营 期 间 的工作 绩 效 进 行全方面 的 总结 充分讨论各部门本经营期间工作 ，讨论本经营期间各部门间的协 作，协调各部门间的矛盾 制定下月 公司及部门的工作计划 41 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 制定计划后，由直接上级与各经理沟通下月工作计划 交流沟通程序： 直接上级向员工介绍下月工作 计划 回答员工可能提出的问题 双方就下月计划及实现办法达 成共识 目的： 参加者 ： 时间 ： 下达下月工作 计 划 进 行必要的沟通 直接上级 下级 约半小时 42 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 远 超 目 标 5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 低 於 目 标 2 可折算性 KPI指 标 销 售收入 34.5 31.5 28.5达 标 30 27 例 1 实际 : 32 KPI得分 : 32-31.5 34.5-31.5+4=4.16 例 2 实际 : 29 KPI得分 : 29-29.5 30-28.5 =2.673- 可折算性指 标 尽量折算 定性 KPI指 标 例 1 实际 :介于 5分和 4分之 间 KPI得分 :4.5 例 2 实际 :介于 2分和 1分之 间 KPI得分 :1.5 评 分 标 准 产品开发 完成率 提前完成开 发 计 划且 质 量超 出原有 规 划， 费 用有 赢 余 完成年初开 发 计 划， 质 量超 出原有 规 划， 费 用不超出 按 时 、按 质 完 成年初制定的 开 发计 划， 费 用不超出 严 重落后于 年初开 发计 划或 费 用超 出 20% 未完成年初开 发计 划或 费 用 超出 20% 远 超 目 标 5 超 过 目 标 4 达 到 目 标 3 远 低 目 标 1 低 於 目 标 2 定性指 标 可以取整或半分 评 分 标 准 KPI评分时可以尽量进行折算 43 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 KPI指标中较主观的指标如关于满意度的考核结果，来 自于对被考核人周围人员的调查 户 用 下 属 被考核人 上 级 相 关 部 门 ：满意度综合评价 44 天图投资管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 总裁主持召开总裁会议，决定部门经理级干部的奖惩，同时 总经理单独决定副总的奖惩 目的： 在 KPI考核的基 础 上 ， 对 部 门经 理 级 干 部本年度的工作 绩 效作全面