皖维it规划报告_20060316_ym

Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 皖维集团 IT规划项目报告之一 IT规划报告 报告提交方： IT规划项目组 1 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 目录 0 前言 1 皖维业务现状与信息化需求分析 2 皖维信息化现状评估 3 皖维信息化战略 4 皖维信息系统体系架构与实施规划 5 皖维信息化管理体系设计 2 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 前言 q 本报告是皖维集团 IT规划报告，是皖维集团 IT规划项目的阶段工作成果之一。 q 本项目于 2005年 12月 30日启动，项目组对皖维高层领导、各分厂、各业务部门和 集团其他各单位进行了 48次访谈，并通过资料收集、专题研讨等方式顺利完成了所需 的项目调研，在此基础上对皖维的业务和 IT现状进行分析评估，对皖维 “ 十一五 ” 期 间的信息化建设做出总体的规划 。 q 在本报告形成过程中，项目组得到了皖维高层领导、技术中心以及各相关单位的 大力支持，在此一并致以诚挚的谢意 。 项目调研项目启动 分析评估 总体规划 可研报告 ERP专题规划 本报告 3 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 目录 0 前言 1 皖维业务现状与信息化需求分析 2 皖维信息化现状评估 3 皖维信息化战略 4 皖维信息系统体系架构与实施规划 5 皖维信息化管理体系设计 4 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 总揽 设备管理 财务管理 人力资源管理 质量管理 销售管理 生产管理 采购管理 项目管理 客户 供应商 仓储管理 5 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 销售管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维的销售由化工销 售部、水泥销售部和进出口 部承担； 化工销售部负责化工产品 和聚酯的国内销售，目前由 于聚酯分厂停产，聚酯销售 人员的主要工作是配合聚酯 分厂的新产品开发，化工产 品销售按片区管理，以分销 为主 ； 水泥销售部负责水泥和熟 料的国内销售，按产品管理 ，其中袋装水泥销售按片区 划分；销售方式是直销和分 销相结合； 进出口部负责产品的海外 销售。 水泥销售部 内勤 外勤 化工销售部 内勤 外勤 主管副总 主管副总 业务组 进出口部 南 方 片 沪 浙 片 苏 南 片 苏 北 片 安 徽 片 山 东 片 湘 赣 片 中 原 片 西 南 片 东 南 片 袋 装 水 泥 散 装 水 泥 熟 料 董事长 6 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 销售管理：业务现状分析 业务现状与需求分析模型 通过销售管理三层模型， 归结目前皖维质量管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述销售管理 对信息化建设的关键需求 ： 销售信息管理 ：客户、 产品价格、订单等 销售业务管理 ： 针对营 销、价格制定与调整、订 单处理、发运、售后服务 等主要环节 销售分析 ： 对财务数据 的统计、分析和深入挖掘销售信 息管理 客户 。 销售分析 销 售 业 务 管 理 营销 价格制定与调整 售后服务 价格 订单处理 销售分析报告 发运 7 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 销售管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 对营销重视程度不够 目前皖维主动的营销活动、品牌建 设行为比较少，缺乏统一的规划和管 理，基本上还是延续单纯的产品销售 的模式，不利于皖维适应行业市场竞 争越来越激烈的局面，尤其不利于国 际市场的进一步开拓 ； 销售业务效率有待提高 目前销售的业务工作基本是手工操 作，如：由于港口与厂区不在一地， 水泥的发运需要由水泥销售部向港口 经营处发传真，装船后港口经营处又 要将装船量等信息打电话通知水泥销 售部，效率不高而且还要花费相当的 通信费用 ； 销售 业务 管理 1 q逐步建立系统的营销框架 重视营销对销售的指导和促进作 用，逐步推进营销和品牌规划、实 施； 借助信息技术为皖维提供现代化 的营销手段； q提高销售运作效率 借助信息技术优化销售业务流程 ，提高销售运作的效率，同时降低 运营成本； 8 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 销售管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 相关业务信息共享度不高 销售开单需要知道库存量，现在的 做法是仓储部每天给销售部门报一次 库存报表，销售部门无法精确得知当 天库存的动态变化情况，尤其是销售 旺季库存变化快，对 PVA而言除了销 售外还有大维公司、维纶分厂的内部 领用，另外对装车情况也不清楚，正 是由于这些因素造成开了单而仓库却 没有货的情况存在 ； 造成以上现象的原因是销售部门没有 信息系统，仓储部门仓库管理系统的 数据没有办法让销售部门实时共享， 销售部门的业务信息也没有办法让其 他部门实时共享； 销售 业务 管理 1 q提高销售业务与相关业务的信息共享度 实现销售业务的信息化，为接收 其他业务系统的数据和向其他业务 提供销售业务数据提供物质基础 ； 借助信息技术实现销售业务与其 他相关业务信息的实时共享 ； 9 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 销售管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 缺乏有效的分析工具 目前销售部门积累的数据以纸质形 式为主，统计分析也只能是手工进行 ，限制了对数据进一步深入加工分析 的能力。 销售 分析 q 完善客户管理 完善客户管理的流程并借助信息 技术建立起系统的客户管理，展现 客户的全视角信息，实现有针对性 的全生命周期的客户管理； q 提升销售分析的手段 充分利用信息技术对销售业务数 据进行集中管理并在此基础上建立 系统的分析模型，实现数据的深加 工，为销售业务的优化和管理层决 策提供有力支持。 缺乏体系化的客户管理 销售部门对客户档案有分类的管 理如客户基本情况、合同、交易记 录等，但都是纸质资料，无法对客 户信息进行进一步的提炼和加工 ； 销售 业务 管理 1 2 10 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 销售管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 逐步建立系统的营销框架 B. 提高销售运作效率 C. 提高销售业务与相关业务的信息共享度 D. 完善客户管理 q 提升销售分析的手段 I. 建立皖维企业网站，为客户提供新的 全天候营销和服务渠道，提升皖维品 牌形象和客户满意度，支持市场（尤 其是国际市场）的开拓 II. 建立集成的销售管理信息系统 I. 在流程优化基础上实现从定 价、 订单处理、发运等各销售环 节的信息化管理 II.销售系统与库存、生产等 业务系统以及财务系统实现集成 III. 对客户、区域、产品销量和价格等 各类销售数据进行多维度的分析，提 供客户差别化管理的有力工具，辅助 管理层决策 11 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 生产管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维集团由计划财务处（计 划岗位）负责年度和月度经营计划 的编制和下达； 生产安环部总调室负责全公司生 产调度和各分厂之间的协调，确保 稳定生产； 各分厂根据年度经营计划和每月 生产计划安排本厂生产，调度室通 过每周调度会和现场调度的方式， 协调解决分厂各工段生产中的问题 ； 每月，由各分厂上报生产数据给 计划财务处（统计岗位），编制生 产月报； 计划财务处 生产安环部 计划统计 总调室 厂领导 调度室 工段 工段 公司 分厂 计划 调度 执行 12 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 业务现状与需求分析模型 通过生产管理分析模型， 归结目前皖维生产管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述生产管理 对信息化建设的关键需求 ： 过程管理： 生产计划、 调度和执行； 统计与分析 ：生产情况 的统计和报告； 信息管理： 各分厂生产 实绩信息； 生产管理：业务现状分析 信息 管理 热电分厂 计划 调度 执行 过 程 管 理 生产统计与分析报告 大维公司 维纶厂 有机厂 水泥厂电石厂 13 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 生产管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 生产过程管理尚有提高的空间 月度计划下达和调整由计财处和生 产安环部总调室分别负责，分厂参照 公司月计划制定本厂生产执行计划， 且现行考核机制导致公司月度计划缺 乏足够的强制性和控制作用； 由于公司各分厂生产控制系统应用 程度各异且缺乏集成，计量设备的计 量准度和装置范围都亟待改善，各分 厂调度和生产安环部总调室缺少生产 调度协调所需的强大系统支持，管理 效率有待提高； 生产情况数据统计工作有待改善 由各分厂按月提交生产情况数据， 统计工作量大且缺乏数据核准机制； 过程 管理 q 进一步提高生产过程管理 加强生产计划管理 利用信息技术，提高各分厂生产 控制自动化程度，实现生产控制信 息共享，进一步提高计量设备的计 量准度，扩大计量设备的装置范围 ，保证生产数据的准确性，更好的 满足生产调度需要，保障稳定生产 ； q 提高生产情况数据统计手段和效率 利用信息技术，直接从业务系统 中进行数据归集、统计，制作生产 报表，提高统计效率和准确度； 1 统计 分析 2 14 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 生产管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 进一步提高生产过程管理 B. 提高生产情况数据统计手段和效率 I. 通过系统建立和维护全公司统一的生产 工艺数据： 物料清单 /工艺路线 I. 通过系统功能，加强生产计划和车间管 理 I.支持销售预测、计划排程和 采购需求等计划功能和车间管理 II. 与其他相关系统的紧密集成，实现关 联控制 与仓储系统集成，实现生产物料 管理； 与财务系统集成，实现生产成本 自动归集； 15 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 采购管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维物资供应基本上采用 “ 集中采购 ”的管理方式； 物资供应部负责大部分原辅料、 所有设备备件、材料的采购，由计 财办负责采购计划的制定、报批和 物资台帐管理，按物资 A、 B、 C分 类设三个采购业务组执行采购计划 ； 公司由生产安环部、设备计量部 和人事处对各单位采购需求申请进 行归口职能专业审核； 目前有机分厂所需的电石由电石 厂负责供应，自产部分外的电石采 购由电石厂负责； 目前水泥厂所需原辅材料由工贸 公司负责采购； 电石 石膏、石灰石沙岩、铁粉、石粉 电石厂 工贸公司 A类 B类 C类 计财办 水泥厂有机厂生产 办公 基建技改 维修项目 物资供应部 原 料 化 工 组 设 备 备 件 组 材 料 组 16 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 采购管理：业务现状分析 业务现状与需求分析模型 通过采购管理分析模型， 归结目前皖维采购管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述采购管理 对信息化建设的关键需求 ： 过程管理： 从采购申请 到采购入库全过程 ； 信息管理： 与采购业务 相关的信息； 统计与分析 ：采购业务 情况的统计分析以及供应 商评价； 信息 管理 物料信息 过 程 管 理 采购业务统计 / 供应商评价 申请 计划 寻源 订单 质检 入库 请购信息 交易信息计划信息供应商信息 17 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 采购管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 采购过程管理需要进一步加强 月度计划和临时计划执行不同的审 批流程，临时采购计划无需经主管部 门审核，影响归口专业管理职能的发 挥和专项计划及预算的整体控制； 电石外购量的计划，缺少对于电石 自产实际成本与外购成本的对比数据 支持，缺乏基于整体经济性的决策机 制； 采购的集中效应尚未充分发挥，存 在联合采购降低成本的改善机会； 缺少计划系统支持，采购计划尚不 能精确考虑未来库存消耗、到货期、 安全库存、最大最小库存等因素； 过程 管理 q进一步加强采购过程管理 规范计划审核流程，加强职能部 门的专业管理和计划预算整体控制 ； 进一步发挥集中采购的整体效益 和探讨联合采购的可行性和方式； 利用信息技术，通过计划模型精 确考虑各种综合因素，制定更为合 理的采购计划，保证生产稳定供料 ； 1 18 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 采购管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 采购过程管理需要进一步加强 采购价格比较缺少纵向历史交易价 格记录的统计数据支持； 由于缺少系统支持及其他原因（如 ：领导出差）导致采购审批周期比较 长，影响采购业务； 物料到货入库缺少信息共享，申领 单位无法及时获取到货信息 ; 手工方式无法严格实现按申请计划 发料，进行领料核销 供应商评价缺少数量基础 供应商评价以定性评审为主，缺少 结构化的交易统计信息作为评价的数 量依据； 过程 管理 q进一步加强采购过程管理 加强价格管理，进行纵向历史交 易价格的统计比较； 利用信息技术，实现网上审批， 提高审批效率； 加强到货通知管理，减少使用单 位重复请购和滞后领用； 通过信息系统，通过请购单与采 购订单的关联，实现按计划发料； q进一步加强采购业务统计和分析 建立供应商评估数量指标体系， 利用信息系统，从实际业务数据中 进行归集和分析； 1 统计 评价 2 19 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 采购管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 进一步加强采购过程管理 B. 进一步加强采购业务统计和分析 I. 通过系统建立和维护全公司统一的供应 商信息； II. 通过系统功能，加强采购管理 I. 功能包括采购过程管理各个 环节； III. 与其他相关系统的紧密集成，实现 关联控制 与仓储系统的集成，实现库存信 息共享、入库验收、领料核销等； 与生产系统的集成，实现采购需 求计划的自动生成； 与质量系统的集成，实现物料检 验等管理； 与财务系统集成； 20 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 仓储管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维仓储管理采用 “二级库 存 ”的管理模式； 仓储部负责进厂原材料、辅助材 料、设备备件的大库管理和所有产 成品的库存管理； 各分厂设二级库存，负责本厂原 材料、辅助材料以及备品备件的库 存管理，各分厂负责本厂中间产品 和在制品的存储管理； 主化 液态原料、电石以及水泥 厂除煤以外的原材料，实物由各分 厂负责管理，库存帐务处理统一由 仓储部负责； 仓储部 原 材 料 库 产 成 品 库 辅 助 材 料 库 分厂 中 间 品 库 公司 分厂 设 备 备 件 库 二级库 原材料 辅助材料 设备备件 21 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 仓储管理：业务现状分析 业务现状与需求分析模型 通过仓储管理分析模型， 归结目前皖维仓储管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述仓储管理 对信息化建设的关键需求 ： 信息管理： 生产各环节 物料库存信息； 过程管理： 库存管理收 、发、存等关键环节； 统计与分析 ：仓储业务 的日报、月报和年报及分 析；信息 管理 原料库 采购接收 生产 /非生产领料 销售出库 库存盘点 过 程 管 理 仓储业务统计与分析报告 辅料库 备件库 中间库 成品库 22 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 仓储管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 仓储信息管理尚未集中统一 2000年制定的 16位物料编码规则未 真正执行，且在实际应用中只涵盖了 原辅材料等部分物料，缺少统一的适 应全公司需要的物料编码规则； 二级库的信息管理不尽规范，尚未 形成全公司各环节物料库统一的信息 管理机制； 仓储业务尚须进一步加强管理和控制 缺乏请购单与采购订单的关联及信 息共享机制，使用单位无法及时获知 物料到库情况，导致重复申报和滞后 领料库存积压等情况发生； 信息 管理 q 完善仓储信息管理 基于公司未来统一的物料编码规 则进行仓储物料的业务管理； 建立公司各环节物料库统一的信 息管理机制； q 进一步加强仓储业务的管理和控制 实现请购单与采购订单的匹配， 通过信息共享，及时通知领料或者 送料； 1 过程 管理 2 23 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 仓储管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 仓储业务尚须进一步加强管理和控制 缺少针对物料的储备定额、最高、 最低库存限额等管理参数，无法提供 采购计划充分的决策依据，增加库存 管理难度； 缺少采购订单信息的共享，仓储部 无法进行严格的入库物料验配控制（ 入库物料与采购订单的匹配）； 主化 液态原料、电石以及水泥厂 除煤以外的原材料，实物由各分厂负 责管理，帐实分离的管理方式缺少实 际生产耗用量的核准机制，存在生产 成本数据失真的可能性； 过程 管理 q 进一步加强仓储业务的管理和控制 建立物料库存管理参数，提高采 购的合理性，降低库存管理难度； 加强入库物料的验配控制； 改善部分物料库存帐实分离管理 方式，确保生产数据的真实性； 2 24 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 仓储管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 仓储业务尚须进一步加强管理和控制 二级库存信息缺少共享，各分厂之 间通用件等缺少共享，造成重复采购 和库存积压等情况（ 2004年统计二级 库存资金占用达 200万元）； 大库呆废物资积压严重（现统计达 700万元），入库物资缺少入库时间 、采购订单、申报单位、用途等信息 记录，缺少进行库龄分析和报废处置 的数据依据； 仓储业务统计和分析不完整 二级库没有形成日报、月报、年报 等统计报告机制，缺少定期盘点核查 的管理流程； 过程 管理 q 进一步加强仓储业务的管理和控制 通过库存信息的共享，实现资源 共享，降低采购成本，减少库存积 压； 完善物料的信息管理，进行定期 的库龄分析，查找原因，及时处置 ； q 完善仓储业务的统计和分析 加强各环节物料的统计和分析 2 统计 分析 3 25 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 仓储管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 完善仓储信息管理 B. 进一步加强仓储业务的管理和控制 C. 完善仓储业务的统计和分析 I. 通过系统建立和维护全公司统一的仓库 信息和物料信息； II. 通过系统功能，加强仓储规范管理 I. 功能包括仓储过程管理各个 环节； III. 与其他相关系统的紧密集成，实现 关联控制 与采购系统的集成，实现入库验 配、接受等关联； 与生产系统的集成，实现生产领 料、成本卷积等关联； 与销售系统、汽车衡系统的集成 ，实现订单匹配、发货等管理； 与财务系统集成； 26 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 人力资源管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维实行集中统一的人事管 理模式，由人事管理处作为主管职 能部门对集团和股份公司实行统一 归口管理； 人事管理处分设四个小组，分别 负责人事管理、工资福利、绩效考 核和员工培训的管理； 各生产分厂在办公室设立工劳和 统计两个岗位，负责本厂工资发放 和生产统计，与人事管理处形成对 口关系； 集团公司社区管理委员会承担离 退休职工管理职能，负责档案管理 和工资发放 人事管理处 劳 动 人 事 管 理 组 工 资 福 利 组 经 济 责 任 制 组 培 训 中 心 集 团 分厂 工 劳 统 计 社区管理委员会 离退 休 职工 管理 其 他 部 门 单 位 27 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 业务现状与需求分析模型 通过人力资源管理分析模 型，归结目前皖维人力资 源管理的业务现状主要问 题、主要改进机会，阐述 人力资源管理对信息化建 设的关键需求： 人力资源规划与年度计 划； 过程管理： 包括人事管 理的全过程； 信息管理： 包括人事管 理的基础信息和业务信息 ； 人力资源管理 ： 业务现状分析 信息管理 员工信息 招聘任用 考核计酬 绩效信息 发展培训 离职管理 人力资源规划与年度计划 过 程 管 理 岗位信息 28 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 人力资源管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 缺乏系统性的人力资源规划和年度计划 对于目前人力资源现状缺少基于数 据的全面统计和分析； 对于未来实现企业战略所需的人力 资源结构和总量缺少准确的分析； 对于公司未来发展所急需的关键人 才（如：技术人才）缺乏前瞻性的拓 展计划和措施安排； 尚未建立结构化的人力资源信息体系 没有系统的工作分析，缺少规范的 岗位说明书，人事管理缺少规范依据 ； 员工信息缺少系统化的文档管理， 基础信息与动态的人事信息缺少关联 ； 规划 与 计划 q 加强人力资源规划和年度计划管理 建立人力资源规划和计划流程 加强人力资源数据统计与分析 q 建立结构化的人力资源管理体系 进行系统的工作分析 建立岗位说明书 规范员工信息结构和归档管理 1 信息 管理 2 29 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 人力资源管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 尚未建立结构化的人力资源信息体系 尚未建立分类职务序列，缺少职务 条件要求说明，职务序列尚未与薪酬 等级进行关联； 人事过程管理尚需进一步规范 尚未采用规范的招聘任用流程，缺 少岗位说明书等规范文档； 各生产厂月度考核缺少严格的数据 核准机制，存在数据失真的可能性； 员工发展缺少多元化的晋级序列， 年度培训不系统且不够充分； 员工考勤制度需要进一步完善 q 建立结构化的人力资源管理体系 建立分类职务序列 q 进一步规范人事过程管理 规范招聘任用流程 加强考核数据核准，确保数据真 实性 增加培训的针对性和系统性 完善考勤制度 信息 管理 2 过程 管理 3 30 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 人力资源管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 加强人力资源规划和年度计划管理 B. 建立结构化的人力资源管理体系 C. 进一步规范人事过程管理 I. 通过系统建立和维护人力资源管理信息 岗位说明书 /职务序列 工资结构 /考核指标 I. 通过系统功能，实现规范人事过程管理 功能包括人事管理各个环节 进行数据统计 /人力资源缺口分析 I. 与其他系统的集成 与财务系统集成，基于财务考核 指标进行工资核算，将核算工资与 应付模块自动关联； 与员工打卡考勤系统集成，实现 考勤数据的自动采集； 31 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 财务管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维的财务管理有集 团和股份 2大块，集团在集 团公司计财处，股份在股份 公司财务部； 集团财务与股份财务的关 系是 “报表控制，独立运行 ” ，集团公司计财处负责集团 所属 5个核算主体（含集团 本部和股份公司）财务报表 的合并； 财务管理实行核算和资金 的集中管理，核算保留二级 核算的机制，在分厂和一些 管理部门存在二级核算（财 务人员一般设在办公室，一 般情况下是兼职），主要是 用于内部考核。 集团公司计财处 （ 财务部分） 办公室 出纳会计 公司 分厂 /部门 核算组 综合组 成 本 核 算 销 售 材 料 组 综 合 组 现 金 银 行 股份公司财务部 32 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 业务现状与需求分析模型 通过财务管理模型，归结 目前皖维财务管理的业务 现状主要问题、主要改进 机会，阐述财务管理对信 息化建设的关键需求： 财务核算 ： 应收、应付 、总帐、报表合并、固定 资产 财务管理 ： 主要是成本 管理和预算管理 财务分析 ： 基于财务收 集数据的统计、分析和深 入挖掘 财务管理 财务分析 财 务 核 算 销售与应收管理 采购与应付管理 核算与报告 综合分析 专项分析 预算管理 成本管理 财务管理：业务现状分析 资产管理 33 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 财务管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 成本管理尚有很大的改善空间 目前，皖维的成本管理是通过人工 进行成本计算和控制，一个月才能归 集一次成本，信息滞后； 成本分析是 事后分析，难以做到事中控制； 由于缺乏工具的支持，对各种差异 不能进行动态监控和分析 ； 财务 管理 q 确保财务监控功能的充分发挥 借助信息系统增加财务信息的共 享度，使母公司能够动态跟踪资公 司的财务信息，行使对子公司的监 控； q提高成本管理的精细度 通过精细化生产过程的管理，并 与生产、购销存等业务紧密集成， 实现成本的动态监管； 子公司财务信息反映不及时 母公司财务不能对子公司所有的 财务信息进行动态跟踪，只能月末 （集团）或季度（股份）末根据子 公司报送报表进行汇总分析，削弱 了财务的监控职能 ； 财务 核算 1 2 34 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 财务管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 财务分析手段落后 财务分析采用手工方式，并且目前 财务基础数据的积累不够、分布相对 分散，难以做深做细 ； 财务 分析 q 建立完善的预算管理体系 借助信息系统对预算的制定、执 行监控、分析、考核和调整进行体 系化的管理； q提升财务对管理的支持作用 提高对财务分析的重视度，引入 先进的分析手段，使对财务数据的 深加工成为支持管理层决策的有效 工具。 预算管理过于粗放 目前皖维的预算管理只有一个年 度预算，而且基本与业绩考核没有 什么关联 ； 由于缺乏工具的支持，在市场环 境发生较大变化时也难以对预算进 行调整，从而使预算失去实际意义 ； 财务 管理 2 3 35 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 财务管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 实现财务业务的集成管理 B. 改进报表合并的手段 C. 确保财务监控功能的充分发挥 D. 提高成本管理的精细度 q 建立完善的预算管理体系 q 提升财务对管理的支持作用 I. 通过建立和维护全公司整合的财务信 息平台，实现信息的授权共享，强化 对财务信息的动态跟踪和监控 II. 与业务系统的紧密集成 I. 与生产、购销存等业务系统 集成，实现业务管理 和财务管理 的联动及成本的精细化管理 III. 强化财务管理 I. 建立完善的预算管理和成本 管理 IV. 系统地积累财务数据并对其进行多维 分析，辅助管理层决策 36 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 项目管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维基建技改项目实行项目总经 理负责制； 项目总经理由使用单位负责人或者公 司分管领导担任，代表公司实施项目的 从立项到试车交付生产全过程的管理， 对项目负全责； 项目总经理抽调使用单位和相关职能 部门人员组成项目部，项目结束项目部 自动解散； 技术发展中心对项目的技术方案进行 把关和管理； 技术发展中心基建管理组负责生产、 生活维修土建施工方案的确定、监督管 理及核算、决算，负责基建预算、决算 的审查。 物 资 供 应 部 机 械 分 厂 建 筑 分 公 司 财 务 部 设 备 计 量 部 项目总经理 工 程 总 包 商 设 计 单 位 土 建 单 位 安 装 单 位 技术发展中心 项 目 部 预 算 组 施 工 管 理 综 合 组 37 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 项 目 过 程 管 理 投资立项 编制 申报 审批 分解至项目 项目计划 创建项目 任务管理 计划进度 分配资源 过程管理 项目调整 成本归集 在建工程 项目决算 转固定资产 投资效益分析 项目关闭 预算 费用分摊 业务现状与需求分析模型 通过项目管理分析模型， 归结目前皖维项目管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述项目管理 对信息化建设的关键需求 ： 项目信息管理 ：项目基 础信息、项目控制文档和 相关的帐务信息 项目过程管理 ：从项目 投资立项、项目计划、过 程管理和项目决算等主要 项目环节 项目信 息管理 项目基础信息 项目帐务信息项目控制文档 项目管理：业务现状分析 招投标 38 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 项目管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 缺乏系统性的年度投资计划和控制流程 公司范围针对技改、新扩建以及生 产维修土建等投资项目缺乏系统的申 报、审核和汇总编制以及计划控制的 流程，年度项目建设缺乏计划的指导 ，缺乏投资成本总体控制； 项目过程管理尚需规范化 公司缺乏制度和相应的职能部门对 项目过程管理进行严格的监督，项目 管理存在一定的随意性； 公司项目申报政府主管部门审批立 项，缺少归口管理； 项目计划和预算对项目进度和费用 缺乏控制意义； 项目 过程 管理 q加强年度投资计划和控制管理 q 规范项目过程管理 建立统一的项目过程管理执行规 范和规范监督机制； 实行政府主管部门项目立项申报 的归口管理； 严格项目计划和预算控制，配套 相应的考核机制 1 39 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 项目管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 项目过程管理尚需规范化 项目竣工验收环节缺少设备主管部 门参加，设备台帐无法及时更新； 项目完成缺乏系统、客观的项目评 价（如：预决算缺口分析、投资收益 分析），没有配套的考核机制； 项目信息管理不完善 项目文档缺少项目控制文件，无法 考察和追溯项目管理过程； 项目没有统一的分类编码，项目中 形成的固定资产资料没有按照资产主 题分类进行归集； 项目 过程 管理 q 规范项目过程管理 完善项目竣工验收流程 建立项目评价流程和考核机制 q 完善项目信息管理 按照项目过程管理规范，形成项 目控制文档，并及时存档； 建立项目编码，多维度整理归集 项目文档； 1 项目 信息 管理 2 40 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 项目管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 加强年度投资计划和控制管理 B. 规范项目过程管理 C. 完善项目信息管理 I. 通过系统建立和维护全公司统一的项目 信息，并实现信息的授权共享 II. 通过系统功能，严格执行项目规范管 理 I. 功能包括项目过程管理各个环 节； III. 与其他相关系统的紧密集成，实现 关联控制 与财务系统的集成，实现 年度投资 预算、项目预决算、进度付款、费用 报销和固定资产结转等工作的自动关 联； 与采购、仓储系统的集成，实现项 目物料采购和库存管理； 41 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 设备管理：业务现状分析 业务现状主管副总 设备计量部 分厂 物 资 供 应 部 机 械 分 厂 技术设备组 维 修 工 段 仓 储 部 生 产 工 段 公 司 分 厂 工 段 -目前皖维设备实行 “公司 -分厂 -工段 ”三级管 理模式； -设备计量部作为公司设备主管部门，负责设 备 /备件采购计划汇总及初审、年度检修和 大修计划与费用审核，设备清单、大修管理 和设备完好率统计； -各分厂设技术设备组进行分厂级设备管理， 负责设备台帐、组织设备巡检、维修和档案 管理； -分厂根据情况不同，专门设立维修工段或者 在各生产工段分别设维修工，负责工段设备 的巡检和维修； -设备备件采购统一由物资供应部执行审批后 的采购计划； -备品备件采用 “二级库存 ” 方式，分别在仓 储部和各生产分厂存放； -机械分厂负责设备维修外协工作的管理。 42 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 设备管理：业务现状分析 业务现状与需求分析模型 通过设备管理三层模型， 归结目前皖维设备管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述设备管理 对信息化建设的关键需求 ； 设备信息管理 ：设备台 帐与财务帐务信息 设备运行维护 ：设备采 购、运行、维修以及资产 处置等环节的流程 设备统计分析： 设备数 据统计与分析报表 设备信 息管理 基础数据 业务数据 帐务数据 设备统 计分析 设备完好率 设备利用率 设备成本费用 设备需求计划 设 备 运 行 维 护 采购 运行 维修 设备 备品备件 巡检 计划维修 故障维修 外协管理 安装 /调拨 /移装 /封存 /启用 /租赁 /出售 /报废 保养 43 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 设备管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 设备基础信息管理不规范 设备没有统一信息编码规则，多数 分厂设备按类型规格建立档案，没有 编码，管理精细程度不够； 全公司缺乏统一的检修规程，各分 厂制定的检修规程没有实现知识共享 ，不利于提高公司整体维修水平和效 率； 设备业务信息尚未标准化和关联一致 各分厂设备业务信息（如：巡检、 检修记录）格式各不同，没有统一的 规范，不利于在全公司范围内进行设 备的统计、分析和管理； 设备计量部管理的所有设备清单与 分厂设备台帐没有实现动态关联一致 ； 设备 信息 管理 1 q 加强设备信息规范管理 建立全公司统一设备编码规则， 对设备进行重新编码； 建立统一的设备检修规程规范， 进行检修规范的整理归档； 规范设备管理文档格式，进行各 厂设备档案的整理； q实现设备管理信息共享 实现公司范围内设备检修规范和 维修知识共享，提高整体维护水平 44 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 设备管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 设备帐务信息不能反映业务实际 财务固定资产帐务及卡片信息与设 备实际不符，不能反映企业设备管理 真实情况； 设备 信息 管理 1 设备运行维护流程执行不严格 备件采购申请审批流程执行不严格 ，出现越级审批，影响设备计量部专 业管理职能的发挥； 设备检修工单管理，缺少维修时间 等关键信息，维修管理精细度不够； 备件领用时，缺乏备件用途的检查 控制环节； 设备 运行 维护 2 q 加大设备管理流程执行力度 严格备件采购申请审批流程； 完善备件领用流程，增加与采购 申请、采购订单的关联和审核工作 ； q 完善设备检修工单管理 完善设备检修的工单管理程序， 进行维修效率的评估和管理，提高 管理精细度 45 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 设备管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 设备运行维护流程执行不严格 (续 ) 基建技改 /更新改造等固定资产项 目转固结算环节流程执行不严格，设 备计量部无法获取所有设备更新信息 ； 设备报废各分厂未及时启动资产报 废流程，造成帐实不符； 缺少设备资产定期盘点、清查工作 程序及相应的处理办法，形成帐实的 长期分离； 设备成本费用控制缺乏科学数据基础 设备计量部没有设备台帐信息，对 各分厂年度检修计划的可行性和费用 的合理性缺乏科学依据； 设备 运行 维护 2 q加大设备管理流程执行力度 严格固定资产投资项目管理流程 的执行； 严格固定资产报废流程的执行； q 建立完善资产盘点、清查流程 建立设备定期盘点、清查流程规 范，及时解决帐实不符的问题； q加强设备成本费用的科学控制与管理 实现对设备状态信息的共享，对 以往维修费用的统计分析，增加设 备预算的合理性； 增加对备品备件领用的管理，做 到专款专用； 46 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 主要改进点主要问题点 设备统计指标体系不完备、手段有限 各分厂尚未有针对设备基于检修 / 事故 /巡检情况系统性的进行分析和 预报； 分厂内部仅有设备利用率的统计， 作为内部考核依据； 设备计量部未有设备台帐，每月通 过抽检的方式统计设备完好率； 设备计量部无法进行公司设备整体 运行情况的数据统计，无法满足设备 管理需要 设备 统计 分析 3 设备管理：业务现状分析 q 完善设备统计分析指标体系、提高数据 收集和统计效率 从设备管理目标（提高设备利用 率、降低设备成本费用）出发，建 立完整、科学的设备统计指标体系 ； 利用信息技术，通过设备管理系 统实时、自动统计设备指标数据， 提高效率，满足管理需要 47 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 设备管理：信息化关键需求 信息化关键需求主要改进点 A. 加强设备信息规范管理 B. 实现设备管理信息共享 C. 加大设备管理流程执行力度 D. 完善设备检修工单管理 q 建立完善资产盘点、清查流程 q 加强设备成本费用的科学控制与管理 q 完善设备统计分析指标体系 q 提高数据收集和统计效率 I. 通过系统建立和维护全公司统一的设备 信息，并实现信息的授权共享 II. 通过系统固化设备管理流程，严格执 行流程规范 I. 系统功能包括设备管理生命 周期各个环节； III. 与其他相关系统的紧密集成，实现 关联控制 I. 与财务系统集成，实现预算 管理与成本费用的控制 II.与采购、仓储系统集成 IV. 通过系统建立和维护设备管理指标体 系，基于设备台帐自动进行统计分析 48 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 质量管理：业务现状分析 业务现状 目前皖维质量管理实行公司职 能部门与分厂分工负责的管理模 式； 技术监督部作为公司质量管理 职能部门，负责产品质量企业标 准制定、产成品和主要进厂原辅 材料的检验、统计分析以及产品 质量事故处理； 技术发展中心下设中心办公室 ，负责公司制造标准（工艺）的 宏观管理； 各生产分厂下设化验室和技术 组，自主负责本厂范围内的过程 检验控制和工艺管理； 部分分厂的原辅材料进厂由分 厂自行负责检验和判定。 技术监督部 技术发展中心 分厂 技术组 中心办公室质量监督管理组 中心化验室 化验室 工艺管理 质量管理与标准 质量检验 制造标准（工艺） 公司 分厂 49 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 质量管理：业务现状分析 业务现状与需求分析模型 通过质量管理三层模型， 归结目前皖维质量管理的 业务现状主要问题、主要 改进机会，阐述质量管理 对信息化建设的关键需求 ： 质量信息管理 ：产品质 量标准、制造工艺标准和 质量收集计划 质量过程控制 ：针对质 量控制的五个主要环节 质量统计报告： 基于质 量收集数据的统计、分析 质量信 息管理 产品质量标准 质量收集计划 质量统 计报告 质 量 过 程 控 制 采购入库检验 生产过程检验 质量异议处理 制造工艺标准 成品检验 质量分析报告（年 /季 /月 ） 质量设计 50 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 质量管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 质量信息管理分散、不规范 技术监督部、分厂分别负责各自物 料、中间产品、产品的检验控制，没 有进行物料编码，没有建立编码规则 ，缺少进行统一物料管理的基础； 部分分厂的进厂原辅料检验接受标 准由分厂自行制定执行，与技术监督 部负责的主要原辅料接受标准缺乏关 联一致，影响全面质量控制和供应商 评估； 各分厂负责各自的工艺标准，缺少 统一的格式规范要求，工艺标准库没 有按照产品规格进行组织，新工艺标 准缺乏系统的新增归档管理； 质量 信息 管理 1 q 建立全公司统一的质量规范 建立适合业务特点统一的物料编 码规则，建立物料编码，为公司运 营管理打好坚实基础； 按照统一的规范，建立全公司统 一的产品质量标准和制造工艺标准 ， 规范标准变更管理，及时进行标 准更新 51 Han Consulting (China) Ltd. 2005 Copyright 质量管理：业务现状分析 主要改进点主要问题点 质量检验信息传递滞后，影响质量控制 主要原辅材料和产成品的检验结果 一班一次传递到分厂，影响中间产品 质量的实时控制和工艺的及时调整； 质量数据查阅困难，影响工艺偏差管理 大量的检化验数据日报及质量工艺 参数都采用纸质文档，预防性的趋势 分析和标准对照比较困难，影响效率 ； 质量统计分析不完整 每月由技术监督部编制质量月报， 只统计产成品质量信息，缺少进厂原 辅材料和关键中间产品的质量信息； 质量 过程 控制 2 q 实现质检信息实时共享，满足管理要求 实现原辅料和产成品检验信息的 网络化传输和共享； 实现检化验数据的信息系统管理 ，自动进行趋势分析等统计工作； 实现质量标准库的电子存档，进 行便捷快速的标准查询； q 完善质量统计内容，全面反映质量情况 增加对进厂原辅材料和关键中间 产品以及质量事故等的统计分析内 容； 质量 统计 报告 3 52 Han Consultin