县xx年上半年预算执行情况分析.docx

县 XX 年上半年预算执行情况分析 # 一、XX 年 1-6 月预算收支完成情况 县十三届人大三次会议已批准 XX 年预算收入目标 #万元，截止 6 月底，全县完成财政收入 30575 万元， 占年初预算的 51%，增长 32.7%，增收 7540 万元，其中： 地方一般预算收入完成 22438 万元，占预算的 54.7%，增长 35.4%，增收 5865 万元；上划中央收入完成 8137 万元，占 预算的 42.8%，增长 25.9%，增收 1675 万元。财政支出完 成 32048 万元，占预算的 47.5%，增长 10.4%，增支 3025 万元。 收入分部门完成情况：国税部门完成收入 8352 万元， 增长 38.3%，增收 2314 万元；地税部门完成收入 12872 万 元，增长 50.3%，增收 4306 万元；财政部门完成收入 9351 万元，增长 10.9%，增收 920 万元。 收入分级次完成情况：县级财政收入完成 16050 万元， 占预算的 56.9%，增长 19.2%，增收 2591 万元；乡镇收入 完成 14525 万元，占预算的 45.7%，增长 51.7%，增收 4950 万元。 二、1-6 月预算收支执行主要特点 1、财政收入稳步增长，收入运行平稳向好。 今年以来，财税部门强化征管，科学调度，确保了财 政收入持续稳步增长。1-6 月全县财政收入运行平稳向好， 共完成收入 30575 万元，同比增长 32.7%，同比增收 7540 万元，月平均增幅为 21%，月均入库 5095 万元，特别是 5 月份的增幅达到了 46.7%，全省排名 14 位，当月增幅达到 了 94.4%，在全省排名第二位。财政总收入增幅比上年提高 了 5 百分点，财政总收入、地方财政收入分别完成预算的 51%、54%，均超过序时进度。按照年初人代会批准的 6 亿 财政收入目标，顺利实现“时间过半，任务过半”，收入 运行呈现出增幅提高、进度赶超的良好态势。 2、收入结构渐趋合理，收入质量不断提高。 一是地方一般预算收入增幅较高。上半年，全县地方 一般预算收入实现增长 35.4%，高于财政总收入增幅 3 个百 分点；二是税收收入增幅高、增收多。上半年，全县税收 收入一直保持快速增长，除 2 月份增幅为 28%外，其余 5 个 月增幅均在 35%以上，截止 6 月份，全县税收收入实现增收 5971 万元，占全部财政增收额的 79.2%，主体地位明显， 贡献突出。三是非税收入比重下降。上半年，全县非税收 入完成 7607 万元，增长 26%，低于税收收入增幅 9.9 个百 分点。非税收入占财政总收入的比重同比下降了 1.3 个百 分点，收入质量不断提高。 3、主体税种支撑明显，中小税种快速增长。 1-6 月份增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、 资源税和契税六大主体税种收入总量达 19247 万元，增长 28%，增收 4212 万元，占全部税收收入的 83.8%，占整个财 政收入增收额的 55.9%，主体税种支撑作用明显。房产税、 城镇土地使用税、契税、车船使用和牌照税等中小税收也 呈现较高的增幅共完成 4447 万元，同比增长 76%，增收 1918 万元，占整个税收收入的 19.4%，比上年提高了 4.5 个百分点，中小税种贡献显著增强。 4、乡镇级财政增速较快，但未完成时序进度。 1-6 月份乡镇完成财政收入 14525 万元，与上年同期比 增长 51.7%，增收 4950 万元，占预算数 45.7%，落后时序 进度 4.3 个百分点。11 个乡镇中除#、#、#外，其余 8 个乡镇均完成时序进度并且增幅超过 60%，完成时序进度最 快的是#镇，已完成全年预算任务的 69%，增幅最高的是# 乡，同比增长 131%。由于#、#、#三个乡镇任务数较大， 占到全县乡镇财政收入任务的 59%，但 1-6 月仅完成 7041 万元，为年初预算任务的 37.5%，落后时序进度 12.5 个百 分点，缺口 2344 万元，对全县乡镇级财政收入的完成影响 较大。 5、财政支出保障有力，支出序时进度偏慢。 1-6 月财政支出完成#万元，增长#%，增支#5 万元，上半年，财政支出确保了人员经费以及机构的正常 运转，进一步突出了保运转、保民生、促发展的安排原则， 确保重点支出需要，为促进经济社会发展提供了有力的财 力保障。公共安全、教育、社会保障与就业、医疗卫生、 城乡社区服务、农林水、交通运输和住房保障支出等重点 支出达到#万元，占全部财政支出的 61.8%，剔除不可 比因素，同比增长 27%。 1-6 月全县财政支出完成年初预算的 47.5%，落后序时 进度 2.5 个百分点，进度比较缓慢，主要原因;一是上年同 期列支 XX 年 12 月份中央扩大内需资金#万元，加大了 去年支出基数，存在不可比因素。二是从 09 年 4 月开始我 县全面实现国库集中支付，09 年年底县直各单位已列支但 未实拨的指标近#万，今年年初各单位首先用去年已支 未拨指标，然后再申请本年支出，造成今年支出同比下降， 进度缓慢。扣除上述两个原因，全县财政支出同比增长 34.5%。 三、上半年收入完成情况分析 1-6 月份，全县财政收入继续平稳较快增长，收入总量 已超过 XX 年全年水平，收入预算执行情况总体良好。分析 收入增长的主要原因为： 宏观经济持续回升向好，有效带动税收增长。今年上 半年，我县经济回升势头明显增强，工业生产、销售、效 益恢复性增长步伐加快。1-6 月份宏观经济数据显示，全县 工业用电量同比增长达到 25.9%；规模工业增加值完成 6 亿 元，同比增长 32.1%；完成工业固定资产投资 18.6 亿元， 同比增长 64.4%，实现社会消费品零售总额 6.9 亿元，增长 17.1，外贸进出口总额同比增长 28.8%，为财政收入平稳 较快增长提供了坚实的基础。体现在财政收入上，重点税 源、重点行业增势良好，1-6 月国地税监控的重点税源企业 入库税收#万元，同比增收 3024 万元，增长 30.2%，占 整个财政增收额的 40.1%，贡献显著增强。从重点行业来看， 伴随工业企业经营形势逐渐好转，第二产业共入库税收# 万元，同比增长 14.4%，增收 1337 万元。分具体行业为采 矿业入库#万元，同比增长 28.3%，增收 790 万元；制造 业入库#万元，同比增长 27.5%，增收 965 万元；建筑业 入库税收 2276 万元，同比增长 17.8%，增收 344 万元；电 力供应业入库#万元.同比下降 24.8%，减收 92 万元。上半 年我县房地产市场活跃、商贸旅游经济蓬勃发展，三产税 收继续保持快速增长势头，第三产业共入库税收#万元， 比去年增长 32.6%，增收 2692 万元，分具体行业为房地产 业入库 4590 万元，同比增长 44%，增收 1402 万元；交通运 输业入库 1861 万元，同比增长 16.5%，增收 264 万元；批 发零售业入库#万元，同比增长 42%，增收#万元；住宿 餐饮及服务业入库#万元，同比增长 25.5%，增收 99 万元。 由于经济向好以及强化征管等因素推动，改变了上年同期 税收收入增长乏力、拖累增长的状况，有力提升了收入质 量，优化了收入结构，保证了财政收入的平稳较快增长。 四、下半年重点工作 下半年，全县财政收支工作将紧紧围绕县#届人大# 次会议审议批准的财政预算，落实全省财政工作会议精神， 统一思想，坚定信心，克难奋进，确保完成全年财政收支 目标。 一是强化税收征管、科学合理组织收入。下半年将一 月一调度，切实加强收入工作谋划，加强财政、国税、地 税部门和乡镇之间的联系与沟通，充分调动各部门和乡镇 的增收积极性，通力协作，组织收入。深入企业、园区加 强调研，查找税源，密切监控重点税源和潜在税源，及时 掌握税收变化情况，确保收入均衡入库。努力挖掘收入潜 力，既要加强对建筑、房地产等重点行业，营业税、所得 税、增值税等重点税种和重点纳税大户的税收管理，也要 加大个体工商业户、社会组织性质纳税人和零散税收的征 收力度，做到抓大不放小，应收尽收，确保完成全年#亿 元财政收入目标。 二是继续狠抓招商引资和项目建设。重点推进#环保 纸、#汽配、#等重大项目开工建设，加快推进#铜业、 #线缆等在建项目建设进度，确保实现#企业、#项目、 #汽配、#矿业年产#吨矿采选等项目建成投产，不断拓 展财源，增强发展动力。 三是加快财政支出进度，提高资金使用效益。认真贯 彻落实省财政厅关于进一步加快财政支出进度的通知 精神, 采取有效措施，不断加快支出进度，合理调度资金， 提高预算支出执行率。对上级当年追加和上年结转的专项 资金，已明确项目和用途的，尽快分配、拨付到位；对尚 未明确具体项目的，要加强协调衔接，尽快确定，力争资 金早下达、快拨付。加强支出预算执行情况分析，分析当 前支出存在问题，切实提高部门预算执行效率和均衡性， 更好的发挥财政资金的使用效益。 四是加强财政监督管理，确保资金安全运行。进一步 强化财政监督机制，完善财政监督方式，加强事前、事中 监督，把监督管理贯穿于财政运行的各个环节。加强对各 项财政专项资金的监督检查和管理，确保按规定的途径拨 付并使用，保证财政资金高效、安全运行，努力提高资金 使用效益。加强财政内部监督，规范信息披露，增强财政 工作的透明度，自觉接受人大、审计及社会监督。 五是认真组织实施#项民生工程，把好事办好。一是 加强政策落实。把基础数据核实，把发