xx年关于银行贷前调查报告.docx

XX 年关于银行贷前调查报告 XX 年关于银行贷前调查报告 一、借款人概况 1、基本情况 XX 驱动桥有限公司地处 XX 县城安仁路，成立于 1957 年 5 月，1979 年正式转产从事驱动桥生产，改名为 XX 县驱 动桥厂，经过二十多年的发展，为我国三大专业生产驱动 桥企业之一。20*年 3 月被宁波 BB 集团兼并，成立江西 XX 驱动桥有限公司，BB 集团占 70%股份，原厂管理人员占 30% 股份。 新的公司按承债方式以净资产为受让价格依据，受让 驱动桥厂整体资产。新公司成立后，注册资金 1000 万元， 全部以现金出资，其中：宁波 BB 集团股分有限公司应出资 700 万元(实际出资为 913 万元，其中 213 万元为借给其他 股东对江西省 XX 驱动桥有限公司(筹)的投资款。)，占注 册资本的 70%;付樟青应出资 100 万元(实际出资 18 万元)， 占注册资本的 10%;张凤仪应出资 55 万元(实际出资 10 万元)， 占注册资本的 5、5%;席腊如应出资 40 万元(实际出资 6 万 元)，占注册资本的 4%;刘剑敏应出资 15 万元(实际出资 5 万元)，占注册资本的 1、5%;严告牙应出资 90 万元(实际出 资 48 万元)，占注册资本的 9%;资本金全部到位。法人代表 周辞美，职工 683 人;其中工程技术人员 58 人。厂区占地 面积 10 万平方米，生产建筑面积 2、7 万平方米。 2、企业生产情况 江西 XX 驱动桥有限公司，为机械部专业化生产工程 机械驱动桥的定点厂。企业主导产品“奔驰”牌驱动桥主 要配套于装载机、压路机、平地机、叉车等工程机械领域， 产品性能价格比合理，现已拥有 7 大系列 90 多个变形产品， 年产各类工程机械驱动桥 7000 台套，其中 ZL20 和 ZL15、ZL30B 驱动桥分别为部优和省优产品。公司产品主要 分为两大块，一块是装载机驱动桥，产品型号为 ZL15、ZL30、ZL40、ZL50，其占全国销售市场的 25%左右; 一块是压路机驱动桥，产品型号为 PS50 系列、PS75 系列， 该产品占全国销售市场的 50%左右。 3、管理者素质 公司领导班子共 7 人，其中总经理 1 人，副总经理 3 人，经理助理 1 人，工会主席 1 人，监事会人员 1 人，BB 集团外派管理人员 1 人，拥有高级职称 4 人，班子政治坚 定，团结一致，有高度的事业心和责任感，强烈的改革和 开拓进取精神，具有较高的组织能力和领导决策水平，总 经理付樟清，为原 XX 驱动桥厂厂长(高级工程师)，从事驱 动桥生产近 20 年，专业水平较强。该同志品行良好，清政 廉洁，吃苦耐劳，有一定的个人魅力。 二、借款人生产经营及经济效益情况： 随着国家加大基础建设力度以来，20*年到至今，公 司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应 求现象，20*年销售收入为 3900 万元，20*年销售收入为 4700 万元，20*年销售收入为 7200 万元，20*年销售收入 为 10072 万元，近三年销售收入增长率分别为 20、5%，53、19%，39、89%。20*年公司利润总额为净利 润为 2、4 万元，20*年公司净利润为 2、5 万元，20*年 公司净利润为 25 万元，20*年公司净利润为 242 万元。公 司前三年净利润增长缓慢，主要原因企业核销了许多历史 呆账所至。 企业生产一般为订量生产，每年初工程机械车辆生产 厂家对其签订全年的驱动桥需求量的订单。公司一般销售 旺季为 2-3 季度，但近几年，由于产品供不应求，故反应 在销售季节性上不强。 公司销售模式为直销工程机械车辆生产厂家，中间不 经过销售商，业务周期一般为 2 个月左右。主要供货为： 三九宜工生化股份有限公司、常州林业机械厂、郑州工程 机械厂、黄河工程机械厂、厦门工程机械综合厂、常州市 工程机械厂、南方液压工程机械厂、朝阳工程机械股份有 限公司、烟台工程机械厂、天津市政工程机械厂、上海城 建机械厂、三明重型机器厂、洛阳建筑机械厂等;与上海、 浙江、山东、福建、湖南等大型工程机械企业建立了稳定 的业务往来和协作关系。企业发展呈强劲增长态势;随着国 家进一步加大基础设施建设投入、西部大开发战略的实施， 用于工程机械驱动桥的市场空间巨大。 三、借款人财务状况 (1)借款情况：短期借款 2400 万元(县工行 2310 万元， 其它行均未介入，)。 (2)该公司经营管理正常，只是资产负债率略为偏高， 但销售收入增长较快，20*年实现净利润 242 万元。 (3)该公司从其流动比率、速动比率分析，该公司短 期偿债能力较强。 总体看来，该公司经营管理正常，随着内部管理的不 断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。 2、发展情况 20*年，公司已签订驱动桥生产订单为 8600 套，预 计实现销售收入 15000 万元，实现利税 1000 万元，其中实 现税金 600 万元，税后利润 400 万元。 四、公司与我行关系： 该企业长期在中国工商银行 XX 县支行发生授信业务， 基本账户在工商银行，其它金融机构均未介入，其中工银 行借款为 2400 万元，资信良好，从未出现过逾期现象，工 商银行对其信用评级为 AA 级。 我行与该公司长期发生过贴现业务，双方双合作较愉 快，20*年，由于政府加大招商引资力度，对于该公司兼 并情况，我行密切关注，在其成功被宁波 BB 集团兼并后， 我行及时制定营销方案。在上级行的大力支持下，我行通 过集团公司及当地公司管理人员的多方营销，我行良好的 服务，令公司愿意与我行发生信贷关系，并成为我行的基 本客户。 五、贷款必要性及可行性分析 如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行 的基本客户，且可以新增公存款约 400 万元，日平均余额 将达 200 万元以上，同时每年为我行带来结算业务近 1000 多万元，产生直接经济效益达万元。另外，由于公司地处 我县县城，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代 发工资近 600 多万元，由此每年可新增储蓄存款近 200 万 元。由于该公司在当地是处于我县三大龙头企业之一，将 进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展 前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我 行信贷风险，提高我行盈利能力。我行不良贷款比率将下 降 2、25%，不良比率为 7、81%，为我行今后的竞争垫定了 一定的基础。 六、贷款担保人分析 该笔贷款的担保由宁波 BB 集团有限公司提供连带责 任担保，宁波 BB 集团宁波市重点培育的十八家大企业集团 之一，为宁波市的五星级企业。公司进入中国民营企业 500 强，世界汽配行业 500 强，XX 县驱动桥有限公司为宁波 BB 集团下属公司。 宁波 BB 集团有限公司总资产十余亿元，公司法人代 表为周辞美，公司注册资金为 10000 万元。下设二十七个 分公司，主要产品有汽车、特种装备、汽车零部件、电子 产品、水产食品及大、中型精密模具等。集团下属各企业 分别于 1997 年 8 月通过了 ISO9000 认证，1999 年通过了国 际汽车制造先时标准 QS9000(美国)和 VDA6、1(德国)认证， 20*年 10 月份通过国家 863 计划 CIMS 工程的验收和鉴定， 20*年 4 月通过 TS/16949 认证，其集团公司下属企业宁波 BB 电子有限公司已通过中国证监委员会批准，将于 20*年 上市。 宁波 BB 集团是中国银行象山支行的基本客户，中国 银行对其公司的信用评级为 AAA 级， 七、结论 同意对该公司发放短期流动资金贷款 3000 万元，期 限 1 年，利率 5、31%，由宁波 BB 集团股份有限公司提供连 带责任保证 XX 年关于银行贷前调查报告 一、企业基本情况 (一)企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业 性质(国有、集体、股份、私营等)、法定地址、注册资金 总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、 成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、 收购(拍买、转让)总价格(其中出资现金金额)、债务转让 金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。 (二)经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年 利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有 率、在同行业中的地位和发展前景等。 (三)行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、 行业赢利性、国家政策等。 (四)管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证 等有关证件的合法有效性;企业组织形式、管理体制、法人 代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况; 企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅;管理人员、员 工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度;安保、 环保、员工保险工作是否正常等。 二、企业借款原因 企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国 家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何?预计效 益如何?自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本， 什么时间能还清贷款等。 三、企业还款能力 这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的 企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用 信贷资金、无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个 人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人 从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会 发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、 产品价格变化(与原材料变动幅度比)、主要销售单位、货 款结算方式、货款回笼情况。具体内容为： (一)产、供、销情况分析 对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。 调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有 来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货 与销售的方式。 (二)财务和信用分析 据调查了解，目前，某些企业的报表一般至少有三套 报表，交给银行、财税部门和内部股东的报表都不一样。 因此，我们必须认真分析企业的固定资本、存货、资本金、 银行存贷款和其他短期负债等几个大项来考察企业的现金 流量表、其他会计报表的真实准确性。主要考核以下三个 综合指标： 1、偿债能力 资产负债率=负债总额/资产总额100% 一般认为，该比率不得超过 70%，比率越低越好，说 明企业偿债有保证。 流动比率=流动资产总额/流动负债总额100% 一般认为 2:1 的流动比率较好。若该比率过低，说明 企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业的部分资金 闲置。 速动比率=(流动资产总额-存货)/流动负债总额 100% 一般认为，该比率为 1:1 较好。 现金比率=(现金+银行存款+短期投资)流动负债 该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强 2、营业状况 存货周转率=销货成本/平均存货 其中：平均存货=(期初存货+期末存货)2 一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用 资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为 9(次) 较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。 3、获利水平 资本金利润率=利润总额/资本金总额 一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同 期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之， 如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会 损害投资者的利润。 另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以 便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其 他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比 重大于总资产或总负债的 15%(或一定比例)时，应注意分析 帐龄分布情况。 (三)还贷来源及还款时间分析 分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量， 调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。 四、借款担保方式 属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体 地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、 价值是否稳定、变现能力等;属于保证担保方式的贷款，写 清保证担保人基本情况(同借款人基本情况)、资产负债状 况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资 金来源等。 通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况 的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。 五、提出调查结论 调查人要在进行贷款综合效益分析