1.经济责任审计报告

审 计 局 审 计 报 告 潭审报20 号 被审计单位:（单位） 项目名称: 同志自 200年月至 200年月 任（单位）（职务）期间经济责任的审计 1 根据中华人民共和国审计法第二十五条的规定和中共 委组织部审计委托书（组审字20号）的要求，我们于年 月日至 月日，对同志自年月至年月任 （单位全称，以下 简称 ）（职务 ）期间的经济责任进行 了审计，重点审计了该同志任期内的主要经济工作职责履行情 况，包括执行国家财经政策和财经法律法规情况、内部经济管理 情况、重大经济决策的制定、实施和效果情况以及个人廉洁自律 情况等，并对该单位，并对（单位）进行了审计，延伸审计调 查了（经济事项 或专项资金收支）情况。 依据中华人民共和国审计法及有关法律法规的规定， （单位、延伸审计单 位）应对其提供和承诺的与审计相关的会 计资料及其他证明材料的真实性和完整性负责。我们依据中华 人民共和国国家审计基本准则的规定，在审计过程中结合该单 位的实际情况，对照现行国家有关财经法规的规定，实施了包括 进行审计公告、审计座谈、抽查会计记录及有关经济活动资料等 认为必要的审计程序和审计方法。 根据中华人民共和国审计法第四十一条的规定，现出具 如下审计报告。 一、基本情况 （一）任期内所在单位基本情况。 1单位的性质、财政财务管理体制或业务管理体制、组织结 构（机构设置及人员情况）。 2主要工作职责或经营范围; （二）同志个人经济职责范围。 二、审计评价 通过审查有关经济资料、查阅该单位会议记录以及与 中层以上干部座谈，审计认为， 同志任职期间能较好地履行 2 经济管理职责， 。 在单位内部经济管理方面，该单位的各项制度较完善，制 定了，。 但是，经审计发现，存在 ，等问题。 （一）任期经济指标完成情况。 1.主要经济业务指标（绩效考核指标）完成情况。 任期内，（单位）全面超额完成了绩效考核目标（详见附 表）。 2主要财务指标完成情况（详见附表）。 （1）该单位的会计资料反映任期初（20年月末）的资产总 额万元，负债总额 万元，净资产总额 （或所有者权益） 万元；任期末（20 年 月末）的资产总额万元，负债总额 万元，净资产总额 万元。国有资产增值了万元。 （2）该单位的会计资料反映任期内收入总额万元、支出 总额万元，任期内收支累计结余万（任期初结余 万元， 至任期末结余万元）。 （二）任 期 内 主 要 经 济 职 责 （含 重 大 经 济 事 项 决 策 ）履 行 情 况 。 注 ：反 映 任 期 内 的 主 要 经 济 工 作 取 得 的 成 效 （以 任 期 内 的 单 位 年 度 工 作 总 结 和 被 审 计 责 任 人 的 述 职 报 告 为 基 准 ，对 其 进 行 取 证 ）。 （三）专项资金管理和使用情况。 （四）“三项经费 ”控制指 标的执行情况。 （五）遵守廉政规定情况。 同志任（单位） （职务）期间 ，建立健全了等与 廉政相关的制度。 同志本人办公用品的配备及个人公务消费 3 都是按规定执行的。从对（单位）提供的经济资料的审查，经 审计公告、与职工座谈及公开电子举报邮箱情况来看，未发现 同志个人经济问题，也无人反映同志有不廉洁行为。 三、以往审计决定执行情况和审计建议采纳情况。 注：是指任期前及届中审计发现的问题。 四、此次审计发现任期内所在单位存在的主要问题及其处 理意见和责任界定 （一）存在的主要问题及其处理意见。 1经济事项决策与国家经济政策不符的问题。 注：反映问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。 2执行国家财经法规方面存在的问题。 注：主要反映私设“小金 库” 、截留（挤占挪用） 专项资金、违 规担保、少缴有关税金及附加等问题及定性依据，审计处理处罚 依据及处理意见。 3经济管理及单位内部控制制度中存在的问题。 注：反映问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。 （1）项目和资金的程序管理方面问题； （2）单位内部控制制度方面问题； （3）对下属单位的财务管理方面； 4资产管理和会计核算方面存在的问题。 注：反映问题及定性依据，审计处理处罚依据及处理意见。 5社会审计机构相关审计报告发现的问题。 （二）问题的责任界定。 根据第 条的规定，对上述问题作如下责任界定： 注：应分清直接责任、主管责任和领导责任。 五、重要经济事项(群众反映情况或问题)的审计情况 注：是指在经济活动中的重要事项操作中存在违规导致可能 4 存在的问题。该情况的反映是规避审计风险或向群众反映情况 的交待。