2014上半年《风险管理》模拟测试卷一

风险管理模拟测试卷一 一、单项选择题 1、国别风险的评估指标不创舌（ ） 。 A、质量指标 B、等级指标 C、比树旨标 D、数量指标 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：316 国别风险评估指标包括:数量指标、比例指标、等级指标。 2、客户风险的基本面指标不包括( )。 A、品质类指标 B、技术类指标 C、实力类指标 D、环境类指标 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：111 基本面指标包括品质类指标、实力类指标和环境类指标。 3、以下不属于操作风险中人员因素的是( )。 A、内部欺诈 B、技能匮乏 C、产品设计缺陷 D、违反用工法 专家解析：正确答案： C 知识点所在页码： 230 考查操作风险的分类。 4、在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。 A、每日股票价格 B、每日股票指数 C、股票价格每日变动值 D、股票价格每日收益率 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：29 正态分布可来描述交易类资产的收益率分布。 5、银行帐户中的项目通常按照( )计价。 A、历史成本 B、账面价格 C、市场价格 D、模型定价 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码： 172 考查银行账户的内容。 6、商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构 以及银行业协会等，其中市场约束的核心是( )。 A、公众存款人 B、监管部门 C、外部中介机构 D、股东 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：371 监管部门是市场约束的核心。 7、下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。 A、风险管理的目标是消除风险 B、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D、商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风 险的业务，应采取审慎态度 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：41 风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。 8、以下( )金融资产的公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。 A、以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产 B、持有待售 C、持有到期的投资 D、贷款和应收款 专家解析： 正确答案：B 知识点所在页码：173 考查资产分类的监管标准和会计标准相关内容。 9、信用风险计量经历了三个主要发展阶段是( )。 A、专家判断法一信用评分模型一违约概率模型分析 B、信用评分模型一专家判断法一连约概率模型分析 C、违约概率模型分析一信用评分模型一专家判断法 D、专家判断法一违约概率模型分析一信用评分模型 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：97 考查客户信用评级的发展阶段。 10、设定贷款投放的行业比例属于以下哪种风险管理策略?( )。 A、风险规避 B、风险转移 C、风险对冲 D、风险分散 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：14-15 考查商业银行风险管理的主要策略。 11、战略风险识别可以从三个层面入手，其中不属于宏观战略层面的有( )。 A、接受或排斥合作伙伴 B、进入或退出市场 C、违背董事会和最高管理层的风险偏好原则 D、提供新产品服务 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：327 “违背董事会和最高管理层的风险偏好原则”属于中观管理层面。 12、在声誉风险管理中，下列哪项不是董事会及高级管理层的责任?( ) A、制定声誉风险管理原则和操作渡程 B、制定危机处理程序 C、撰写声誉风险监测报告 D、定期审核声誉风险管理政策 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：319 其他三项都是董事会及高级管理层的责任。 13、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。 A、商业银行正常范围内的“ 借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正 常的、可控性较强的该动性风险 B、在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付先 进的巨额需求 C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响看资产负债期限结构 D、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动 性紧张 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：289 股票投资收益率的上升，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧 张。 14、外汇结构性风险来源于( )。 A、自营外汇买卖 B、代客外汇买卖 C、远期外汇买卖 D、银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：164 外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。 15、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范 围更广，通常被视为一种多维风险。 15、假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款 150 亿，关注类贷款 40 亿，次级 类贷款 5 亿，可疑类贷款 4 亿，损失类贷款 1 亿万，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。 A、6% B、5% C、10% D、2% 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：114 不良贷款率计算公式如下：不良贷款率=(次级类贷款十可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款 总额100%,则把题中的数据代入可得：不良贷款率 = (5+4+1)/(150+40+5+4+1)=5%. 16、某机构购入一笔国债并计划长期持有，该机构研究部门预测未来 6 个月市场利率很可 能上扬，因此可以选择与银行做( )以规避利率风险。 A、互换交易，即机构向银行支付浮动利息，银行支付给机构固定利息 B、互换交易，即机构向银行支付固定利息，银行支付给机构浮动利息 C、期货交易，即机构向银行买入利率期货 D、期货交易，即机构向银行卖出利率期货 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：167-168 这属于期货套期保值问题。买入国债现贷，需要在期货市场做空头套期保值。 17、风险识别包括( )两个环节。 A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险 C、感知风险和分析风险 D、计量风险和监控风险 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：59 风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 18、当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性将( )。 A、增强 B、减弱 C、不变 D、以上都不对 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：182 当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少， 但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，则商业银行的流动性将减弱。 19、以下明显不应被列入商业银行交易账户的是( )。 A、自营头寸 B、做市交易形成的头寸 C、代客买卖头寸 D、为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：171 明显不列入交易账户的头寸。一般包括：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向 客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。 20、下列不属于由内部流程引起操作风险的是( )。 A、产品设计缺陷 B、结算伎付错误 C、交易/定价错误 D、数据/信息质量 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：234 数据/信息质量属于系统缺陷。 21、以下( )不是衡量盈利能力比率的指标。 A、销售毛利率=(销售收入一销售成本)/销售收入100% B、销售净利率=(净利润/销售收入) 100% C、总资产收益率= 净利润/平均总资产 D、权益收益率=税后损益/平均股东权益净额 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：74 权益收益率属于效率比率指标。 22、( )是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要 持有的资本数额。 A、账面资本 B、注册资本 C、经济资本 D、监管资本 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：341 经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要 持有的资本数额。 23、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是( )。 A、从商业银行风险管理部门设置情况来看，普遍做法是按照“三道防线模式”划分风险 管理职责，设置风险管理部门 B、风险管理部门负责建设完善风险管理体系 C、风险管理部门要具有权威性 D、风险管理部门不保持独立性，但有权参与风险管理政策的最终执行 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：53 风险管理部门要具有独立性。 24、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( ) A、关注财务数据完整性、准确性和可靠性 B、会计资料规范性 C、财务报表检查 D、银行机构风险和合规性的分析、评价 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：380 参见教材 380 页外部审计与监督检查的关系，ABC 是外部审计的侧重点 25、下列关于商业银行内部控制的描述正确的是( )。 A、内部控制是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分 离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监 督制衡机制 B、完善的商业银行内部控制机制，可以保障风险管理体系的健全，但不能改善公司治理 结构 C、内部控制只能对风险进行事后监督和纠正 D、商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：38-40 公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的 情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制 衡机制；内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法， 对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。完善的商业银行的 内部控制机制，不仅可以保障风险管理体系的健全，改善公司治理结构，而且可以促进风 险管理策略的有效实施，同时风险管理水平的提升也会极大地提高内部控制的质量和效率。 26、在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就 得到该时间段内的重新定价( )。 A、价值 B、缺口 C、头寸 D、敞口 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：185 考查缺口分析的内容。 27、根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风 MY 监管资本时，( )的资本要求 系数贝塔最低。 A、公司金融业务 B、交易和销售业务 C、零售银行业务 D、支付和结算业务 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：279 零售银行业务的贝塔系数为 12%，其他选项的贝塔系数为 18%. 28、( )对战略风险管理的结果负有最终责任 A、管理部门和战略规划部门 B、客户和消费者 C、银行员工和投资者 D、董事会和高级管理层 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：326-327 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。 29、商业银行挤切金管理委员会的核心职能是（ ） A、确保有效识别备种风险 B、拟定全行的风险管理政策和指导原则 C、内部监察工作 D、执行风险管理政策 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码： 48-49 董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。 30、下列关于蒙特卡罗模拟法的说法，不正确的是( )。 A、蒙特卡罗模拟法是一种结构化模拟的方法 B、通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动 情况 C、蒙特卡罗模拟法无需强大的计算设备，运算快捷 D、比解析模型能得出更可靠，更综合的结论 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：189 本题考核蒙特卡罗模拟法的内容。 31、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为 1000 亿元，负债为 500 亿元，资产久期为 5 年，负债久期为 4 年，根据久期分析法，如果年利率从 6%上升到 7%, 则利率变化对商业银行的资产负债价值的影响为( ) A、-27.48 亿元 B、-28.18 亿元 c、-28.3 亿元 D、-28.48 亿元 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：298 资产价值变化为：-5+1000*(7%-6%)/(1+6%)=-47.17，负债价值变化为：-4*500* (7%-6%) /(1+6%)=-18.87 合计，价值变为 -47.17+18.87=-28.3 亿元 32、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的贝塔 值代表( )。 A、特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系 5、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 D、特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：277 考查银行备产品线对应的贝塔值的定义。 33、下列不属于贷款总额与核心存款比率计算因素的是( )。 A、贷款总额 B、总资产 C、核心存款 D、大额负债 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：293 贷款总额与核心存款的比率=贷款总额/总资产)/( 核心存款/总资产) 34、对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债能力影响最小( )。 A、自由资金匾乏 B、产业层次较低 C、产品结构单一 D、宏观经济变化 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：79 对中小企业，还应重点关注以下风险点：自由资金僵乏、产业层次较低、生产技术水平不 高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起价格波动，具有更突出的经营风险，直接 影响偿债能力。 35、商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多 方面开展，这是基于( )。 A、风险对冲 B、风险分散 C、风险转移 D、风险规避 专家解析：正确答案： B 知识点所在页码： 14-15 这是风险分散的要求，考查风险分散的要求。 36、下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。 A、风险分散 B、风险转移 C、风险对冲 D、风险规避 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：14 风险分散只能降低非系统性风险，不能降低系统性风险。 37、( )风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差 异。 A、基准风险 B、期权性风险 C、重新定价风险 D、收益率曲线风险 专家解析：正确答案： C 知识点所在页码： 162 重新定价风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差 异。 38、下列关于国别风险的说法，正确的是( ) A、国别风险主要类型有七类 B、商业银行监事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任 C、商业银行内部审计部门负责执行董事会批准的国别风险管理政策 D、明确界定各部门的国别风险管理职责以及国别风险报告的路径、频率、内容，督促各 部门切实履行国别风险管理职责是商业银行董事会的职责。 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：313 考查国别风险的内容。 39、汇率风险是指由于( )的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。 A、利率 B、汇率 C、价格 D、产品 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：164 这是汇率风险的定义。 40、对法人客户财务状况分析采取的方法不包括( )。 A、财务报表分析 D、财务比率分析 C、预期盈利分析 D、现金流量分折 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：73 对法人客户的财务状况分析采取的方法包括财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分 析。 41、下列关于信用评分模型的说法，正确的有( )。 A、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D、信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：100 信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上；信用评分模型不能提供客户违约概率的 准确数值；信用评分模型无法及时反映企业信用状况的变化。 42、根据商业银行资本管理力币去(试行) ，商业银行对符合条件的微型和小型企业债权 的风脸权重为( A、75% B、150% C、50% D、100% 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：151 商业银行对符合条件的微型和小型企业债权的风险权重为 75% 43、一家日本出口商向美国进口商出口了一批贷物，预计 3 个月后收到 1000 万美元的贷款， 假如当前汇率为 1 美元=80 日元。商业银行的研究部门预计 3 个月后日元可能会升值到 1 美元=75 日元，因此建议该日本出口商( )，以对冲汇率。 A、在 80 价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸 B、在 75 价位建立日元/美元的货币期货的多头头寸 C、在 80 价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸 8、在 75 价位建立日元/美元的货币期货的空头头寸 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：164 为了避免 3 个月后美元贬值的风险，该日本出口商需要在 80 价位建立一个货币期货的多头 头寸，这样便能保证其 3 个月后用收到的 1000 万美元按 1 美元=80 日元的汇率买入日元， 从而避免了汇率变动带来的风险。 44、现场检查过程分为五个阶段，以下顺序正确的是( )。 A、检查准备一检查报告一检查实施一检查处理一检查档案整理 B、检查准备一检查档案整理一检查实施一检查报告一检查处理 C、检查准备一检查档案整理一检查报告一检查实施一检查处理 D、检查准备一检查实施一检查报告一检查处理一检查档案整理 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：359 考查现场检查的过程。 45、某客户一笔 2000 万元的贷款，其中有 1200 万元的国债质押，其余是保证，假如该客 户违约概率是 1%,贷款损失回收率为 60%，则该笔贷款的预期损失是 ( )。 A、12 万元 B、7.2 元 C、4.8 万元 D、3.2 万元 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：114, 103 预计损失=预计损失率*资产冈险暴露=1%*60%* (2000-1200)=4.8 万 1%*60%叫做违约损失率。 46、商业银行风险管理部门的核心职能是（ ） A、组织、协调、推进风险管理政策 D、评估资产 C、监控负债 D、制定金融产品的价格 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：53 风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。 47、商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于（ ） 。 A、利率风险 B、汇率风险 C、股票价格风险 D、商品价格风险 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：164 这属于市场风险中的汇率风险。为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳 入商业银行的汇率风险范畴。 48、关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错误的是( )。 A、流动性风险形成原因更复杂 B、流动性风险涉及的范围更广 C、流动性风险管理只需做好流动性安排 D、流动性风险被视为多维的风险 专家解析： 正确答案：C 知识点所在页码：11 流动性风险还应重视和加强跨风险种类的风险管理。 49、商业银行建立有效的声誉风险管理体系不包括以下哪项内容?( ) A、建设学习型组织 D、培养开放、互信、互助的机构文化 C、满足所有利益持有者的期望 D、明确商业银行献略愿景和价值理念 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：318 包括建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。 50、商业银行下列资金来源中，( )对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应 对这部分负债准备比较充足的备付资金。 A、个人存款 B、公司/机构客户存款 C、零售存款 D、小额存款 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：288 公司/机构客户存款对利率最为敏感。 51、下列不属于流动性的基本要素的是( )。 A、时间 B、成本 C、资金数量 D、技术 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：234 考查流动性的基本要素。 52、以下关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是( )。 A、应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 B、交易部门应当实时监测限额的遵守情况，并将超限额情况及时报告给相应级别的管理 层 C、限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段 D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体进行调整 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：196-199 负责市场风险管理的部门应当实时监测限额的遵守情况，并将超限额情况及时报告给相应 级别的管理层。 53、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是( )。 A、评价结果是信用等级和违约数额 B、评价目标是客户连约风险 C、是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小 D、评价主体是商业银行 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：91 评价结果是信用等级和违约概率。 54、国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是( )。 A、股本收益率(ROE) B、资产收益率(ROA) C、风险调整的业绩评估方法(RAPM) D、风险价值(VAR) 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：22 采用风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成 为国际先进银行的通行做法。 55、 （ ）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方去。 A、缺口分析 B、久期分析 C、外汇敞口分析 D、风险价值方法 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：187 考查市场风险计量方法的分类。 56、商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。 A、事前防范、事中控制、事后监督和纠正 B、事前控制、事中防范、事后监督和纠正 C、事前控制、事中监督和纠正、事后防范 D、事前防范，事中监督和纠正、事后控制 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：38 考察商业银行内部控制的定义。内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一 系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和 机制。 57、下列对于久期公式的理解，不正确的是( )。 A、久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 B、收益率与价格反向变动 C、价格变动的程度与久期的长短有关 D、久期越长价格的变动幅度越小 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码： 182 久期越长价格的变动幅度越大。 58、在短期内，某商业银行预计最好状况下的流动性余额为 8000 万元，出现概率为 20%, 正常状况下的流动性余额为 5000 万元，出现的概率为 70%,最坏情况下的流动性缺口为 2000 万，出现概率为 10%,那么该商业银行预期在短期内的流动性余额状况是（ ） A、余额 53000 万 B、余额 4900 万 C、缺口 11000 万 D、余额 2250 万 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：27 800020%+500070%-200010%=4900 59、从报告的使用者来看，风险报告可分为( )。 A、内部报告和外部报告 B、综合报告和专题报告 C、一般报告和特殊报告 D、管理报告和监督报告 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：126 考查风险报告的分类。 60、下列关于风险管理信息系统表述最不恰当的是( )。 A、银行不同部门对风险数据的应用不同，因此，允许不同业务部门采用的风险数据不一 致 B、实现不同业务条线风险数据和风险暴露的有效加总，有助于银行准确把握自身风险状 况 C、交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一 D、与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后台的相关部门的需求 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：69 数据要统一 61、甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈， 下列两人对密码管理的做法正确的是( )。 A、两人密码互相知悉 B、各自定期或不定期更换密码并严格保密 c、需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权 D、乙用甲的密码为客户办理业务 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码： 259 柜员管理业务环节的违规操作包括：柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操 作；授权密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码 或强行修改客户密码；设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约，柜员调离本工 作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。 62、冈险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部 报告和外部报告，以下不属于内部报告的是( )。 A、提供监管数据 B、配合内部审计检查 C、识别当期风险特征 D、评价整体风险状况 专家解析： 正确答案：A 知识点所在页码：126 第一项属于外部报告的内容。 63、某商业银行的老企业客户经营利润大幅度提高，该企业为了扩大生产，欲向银行申请 一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，并计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请( ) 。 A、合理，短期货款可以给银行带来利息收入 B、合理，企业可以用利润来偿还贷款 C、不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降 D、不合理，因为短期货款不能用于长期投资 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：289 申请一笔短期货款以购买设备和扩建仓库是用于长期投资，所以不合理。 64、 （ ）是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。 A、经济资本 B、监管资本 C、风险资本 D、账面资本 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：341 监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。 65、以下关于市场风险历史模拟法的说法中，不正确的是( )。 A、模型的风险较低 B、VaR 值准确斜交高，依赖市场数据 c、全定价估值，准确定较高 D、依赖分布假设，一般为正态分布 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：190 本题考核三种 VaR 计量方法的比较。 66、假设客户从银行贷款 10 万元，期限为一年，年利率为 8%。若银行分别按半年复利计 息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差( )元。 A、8000 B、160 C、8160 D、180 、 专家解析：正确答案：、B 一年计息的利息：100000*8%=8000 元；半年复利计息的利息：100000* (1+8%/2) *2- 100000=8160 元，所以利息差为：8160-8000=160 元。 67、通常将商业银行的存款分为三类，下列不属于的是( )。 A、敏感负债 B、流动资产 C、脆弱资金 D、核心存款 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：306 考查商业银行的存款分类。 68、( )是市场约束的核心。 A、信息披露 B、监管部门 C、债权人 D、中介机构 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码： 371 监管部门是市场约束的核心。 69、下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是( )。 A、国家风险限额管理 B、组合限额管理 C、区域风险限额管理 D、容户授信限额管理 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：134 组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通过设定组 合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效控制组合信用风险。 70、以下( )不属于违约概率模型。 A、RiskCalc 模型 B、Credit Monito 模型 C、Logit 模型 D、KPMG 的风险中性定价模型 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：99-100 Logit 模型属于信用评分模型。 71、商业银行对本币进行流动性睑管理时，对敏感负债应当保持其总额的( )作为流动性 储备。 A、15% B、30% C、50% D、80% 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：306 考查商业银行存款的分类。 72、下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是( )。 A、确保及时处理投诉和批评 B、增强对客户的透明度 C、增强对公众的透明度 D、明确董事会和高级管理层的责任 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：326 其他都属于声誉管理的基本做法。 73、根据国际会计准则第 39 号对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动 不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。 A、持有待售类资产 B、持有到期的投资 C、贷款 D、应收款 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：173 国际会计准则第 39 号将金融资产划分为四类：以公允价格计量且公允价格变动计入损 益的金融资产、持有待售、持有到期的投资、贷款和应收款。其中，前两类资产按公允价 格计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。 74、下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是( )。 A、流动性资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求 的能力也就越强 B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负责获得所需资金 C、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为 50%很正常 D、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险 专家解析： 正确答案：C 知识点所在页码：293 对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。 75、商业银行战略风险管理的最有效方法是( )，并深入贯彻在日常经营管理活动中。 A、制定长期固定的战略规划 B、加强对风险的监测 C、制定以风险为导向献略规划和实施方案 D、制定战略风险的应急方案 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码： 330 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。 76、战略规划应当从（ ）层面开始。 A、宏观战略 B、宏观 C、微观 D、三个层面同步进行 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：331 战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。 77、在 Credit Monitor 模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期 权，股东初始股权投资可以看作该期权的( )。 A、期权费 B、时间价值 C、内在价值 D、执行价格 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：100-101 考查 Credit Monitor 模型的相关知识。 78、以下关于收益的计量，说法错误的是( )。 A、绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B、百分比收益率和对数收益率是绝对收益计量方法 C、百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整，即一个单位货币在给定投资周期的 收益率 D、百分比收益率只考虑了期初的投资额，没有考虑不同投资期限的影响 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：26 百分比收益率和对数收益率是相对收益计量方法 79、下列不属于商业银行外包种类的是（ ） A、采购 B、技术外包 C、处理程序外包 D、业务营销外包 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码 257 考查商业银行业务外包种类 80、资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试，原则上，定期压力测试至 少( )年一次。 A、半 B、一 C、二 D、三 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：340 资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试，原则上，定期压力测试至少一 年一次。 81、商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是( ) A、专家评估、流程图、关键风险指标 B、白我评估、损失数据收集、关键风险指标 C、自我评估、流程图、情景分析 D、专家评估、损失数据收集、情景分析 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：248, 267, 271 自我评估、损失数据收集、关键风险指标. 82、 、商业银行在针对单一客户进行限额管理时，一般首先需要计算客户的（ ） 。 A、平均债务承受能力 B、最低债务承受能力 C、一般债务承受育肋 D、最高债务承受能力 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：131 考查单一客户授信限额管理的内容。 83、下列关于风险的说法，不正确的是( )。 A、风险是收益的概率分布 B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念 D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：3 损失是一个事后概念，风险是一个事前概念。 84、内部欺诈是指( )。 A、商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操 作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权 的活动 B、员工故意欺骗、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C、商业银行员工由于知识、技能匾乏而给商业银行造成的风险 D、连反就业、健康或安全方面时去律或协议，包括劳动法和合同去等，造成个人工伤赔 付或因性别、种族歧视事件导致的损失 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：230 此题考查定义。 85、银行监管与外部审计备有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。 A、金融机构财务报表审计 B、金融机构合规管理与风险控制的分析与评价 C、内部生空制 D、非现场检查 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：380 通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析与评价；外部审计则侧 重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。 86、战略规划应当从( )层面开始。 A、宏观战略 B、中观 C、微观 D、三个层面同步进行 专家解析：正确答案：A 知识点所在页码：331 战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。 87、5Cs 方法是商业银行使用最广泛的、传统的企业信用分析布去，这种布去不包含下列 哪一项因素?( )。 A、经营环境 B、专家的主观估计 C、还款育幼 D、资本实力 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：98-99 5Cs 是指 Character(品德)、Capital(资本)、Capacity(还款能力)、Collateral(抵押) 、 Condition(经营环境) 88、香港金融管理局规定的法定流动资产比率为( )。 A、20% B、25% C、30% D、35% 专家解析：正确答案：B 知识点所在页码：289 考查资产负债期限结构。 89、假设某商业银行总资产为 1000 亿元，加权平均久期为 6 年，总负债为 900 亿元，加权 平均久期为 5 年，则该银行的资产负债久期缺口为( )。 A、-1.5 B、-1 C、1.5 D、1 专家解析：正确答案：C 知识点所在页码：182 久期缺口=资产加权平均久期一( 总负债/ 总资产)X 负债加权平均久期 =6-(900/1000) x5 =1.5. 90、测量银行流动性状况的指标包括( )。 A、现金头寸指标 B、核心存款比例 C、贷款总额与总资产的比率 D、以上都是 专家解析：正确答案：D 知识点所在页码：293 上述都是。 二、多项选择题 91、商业银行风险控制/缓释措施应当实现以下目标 ( ). A、监测各种不可量化的关键风险因素的变化和发展趋势 B、风险管理战略和策略符合经营目标的要求 C、监测各种可量化的关键风险指标 D、所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本/收益基础上保持有效性 E、通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序 专家解析：正确答案：BDE 知识点所在页码：63 其他两项是风险监测的内容。 92、商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险 ( ) A、限额管理 B、配置经济资本 C、加强信贷审批 D、资产证券化及信用衍生产品 E、加强贷后管理 专家解析：正确答案：AD 知识点所在页码：131 信用风险管理手段：限额管理、信用风险缓释、关键业务流倒空制、资产证券化与信用衍 生产品。 93、个人零售贷款的风险在于( )。 A、借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者的收入状况 B、借款人的偿债能力有可能不稳定 C、贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约 D、抵押权益实现困难 E、 “假按揭”风险 专家解析：正确答案：ABCD 知识点所在页码：87-88 “假按揭”风险属于个人住宅抵押贷款风险。 94、资产证券化根据产生现金流的基础资产类型的不同，可分为( )。 A、资产支持证券 B、住房抵押贷款证券 C、消费贷款支持债券 D、企业贷款支持债券 E、其他贷款支持债券 专家解析：正确答案：AB 知识点所在页码：147 资产证券化根据产生现金流的基础资产类型的不同，可分为资产支持证券和住房抵押贷款 证券。 95、根据银监会商业银行信用风险内部评级体系监管指引 ，内部评级法的核心应用范围 包括( )。 A、限额设定 B、信贷政策的制定 c、授信审批 D、报告 E、风险监控 专家解析：正确答案：ABCDE 知识点所在页码：156 内部评级法的核心应用范围包括：信贷政策的制定、授信审批、限额设定、风险监控和风 险报告。 96、信用风险的主要形式包括（ ） A、结算风险 B、流动性风险 C、非系统风险 D、违约风险 E、国家风险 专家解析：正确答案：AD 知识点所在页码：9-10 考查信用风险的主要形式。 97、商业银行的以下哪些风险事件应当归属于操作风险类别：( )。 A、交易部门因错误笋断市场趋势而遭受巨额损失 B、自动取款机遭到恶意损毁，无去使用 C、财务部门因未及时报告可疑账户往来而受到监管机构处罚 D、数据中心因安全漏洞被黑客侵入，导致大量客户信息丢失 E、客户经理因向客户做出误导性的收益承诺，遭到拆讼并做出相应赔偿 专家解析：正确答案：ADCD 知识点所在页码：230-231 上述都属于操作风险。 98、衡量商业银行信用贻变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( ) A、大额负债依赖度 B、成本收入比 C、正常贷款迁徙率 D、不良贷款迁徙率 E、资本充足率 专家解析：正确答案：CD 知识点所在页码：115 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比 率。 99、商业银行流动性风险产生的原因多种多样，很多内外部因素能够影响商业银行的流动 性，而且各种因素之间可能相互作用，下列可能在短期内给商业银行造成流动性风险的情 形有( )。 A、中央银行能够大幅度提高存贷款金率 D、外管局要求限制期根据外汇贷存比补充外汇头寸 C. GDP 增长速度放慢 D、个人支出越来越多的集中于教育、医疗和住房 E、央行宣布对信托受益和买入返售票据真实性原则加提资本和拨备要求 专家解析：正确答案：BDE 知识点所在页码：287 资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险就越低。中央银行能够大幅度 提高存贷款金率，存钱的就越多，变现能力增强，操作风险降低。GDP 增长速度放慢短时 间还是不明显的 100、期权的价值由哪几部分组成（ ） 。 A、时间价值 B、内在价值 C、执行价格 D、标的资产价格 E、无风险利率 专家解析：正确答案：AD 知识点所在页码：170 期权价值由期权的内在价值不和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间， 将期权履约执行所能获得的收益；时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。 101、与公司信贷相比，商业银行个人零售贷款的风险主要在于( )。 A、借款人的真实收入状况难以掌握 B、抵押权益实现困难 C、贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约 D、借款人的偿债能力有可能不稳 E、区域风险不断增加 专家解析：正确答案：ABCD 知识点所在页码：88 个人零售贷款风险主要表现在：借款人的真实收入状况难以享握；借款人的偿债能力有可 能不稳(如职业不稳定，大学生就业困难等 )；贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致 消费者不愿履约；抵押权益实现困难。 102、衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（ ） 。 A、关注类贷款迁徙率 B、损失类贷款迁徙率 C、正常类贷款迁徙率 D、次级类贷款迁徙率 E、可疑类贷款迁徙率 专家解析： 正确答案：ACDE 知识点所在页码：115 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的 比率，属于动态监测指标。包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、 次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。 103、下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别（ ） 。 A、产品设计缺陷 B、员工越权 C、第三方盗用财产 D、违反系统安全规定 E、洗钱 专家解析：正确答案：CE 知识点所在页码：236 外部事件包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。 104、以下属于风险转移策略的是( )。 A、出口信贷保险 B、担保 C、备用信用证 D、对冲 E、期权合约 专家解析：正确答案：ABCE 知识点所在页码：15 对冲属于风险对冲策略。 105、商业银行在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业拟申请中长期货款，但其当前 正常经营活动的现金净渍量是负值时，则以下做法恰当的有( )。 A、在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流 量以偿还贷款利息 B、主要分析该企业未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息 C、由于企业经营活动的现金净流量是负值，所以商业银行不应当批准这项贷款 D、商业银行在对该企业进行财务分析时，需要考虑企业的发展时期 E、进行现金流量分析分析时考虑不同发展时期的现金流特性 专家解析：正确答案：ADDE 知识点所在页码：76 针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金渍量分析的侧重点不同。虽 然企业当前经营活动的现金净流量是负值，并不表示不能贷款给他，可能企业刚好处于开 发期和成长期，此时正常经营活动的现金净流量一般是负值。 106、从国际先进银行的市场风险管理实践看，( )属于市场风险报告具有的形式。 A、投资组合报告 B、风险分解“热点”报告 C、最佳投资组合复制报告 D、最倒风险对冲策略报告 E、最佳内幕消息报告 专家解析：正确答案：ABCD 知识点所在页码：195-196 考查市场风险报告的种类。 107、下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有（ ） 。 A、净资产收益率 B、行业盈亏系数 C、全员劳动生产率 D、产品产销率 E,资本积累率 专家解析：正确答案：ABCDE 知识点所在页码：120 行业财务风险