2016年下半年云南省证券从业《投资分析》：公司财务状况的综合分析考试试题

2016 年下半年云南省证券从业投资分析：公司财务状 况的综合分析考试试题 一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符 合题意） 1、基金资产净值是指基金资产总值减去_。 A负债 B银行存款本息 C各类证券的价值 D基金应收的申购基金款 2、根据我国现行的交易规则，证券交易所证券的开盘价为（） 。 A该证券上一交易日的最后一笔成交价 B当日该证券的第一笔成交价 C当日该证券的第一笔买入委托价 D当日该证券的第一笔卖出委托价 3、目前在我国尚不存在的基金是_。 A交易型开放式指数基金 B基金中的基金 C系列基金 D上市开放式基金 4、实际运作中，托管人对基金管理人投资运作的监督有以下_特点。 A不同基金类型监督的依据和内容不同 B日常运作中，托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范 围、投资比例、交易对手、投资风格等方面 C根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容 D场内交易主要通过技术系统实现，场外交易主要借助于人工手段完成 5、1976 年，史蒂芬罗斯突破性地发展了资本资产定价模型，提出_。 A套利定价理论 B现代证券组合理论 C马柯威茨理论 D资产组合理论 6、下列各项不属于商品证券的是_。 A提货单 B运货单 C商业本票 D仓库栈单 7、深圳证券交易所中小企业板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易 系统承担，这是指（） 。 A监察独立 B运行独立 C代码独立 D指数独立 8、高通货膨胀下的 GDP 增长，将促使证券价格_ 。 A快速上涨 B呈慢牛态势 C平稳波动 D下跌 9、所谓退市风险警示制度，是指由证券交易所对存在股票终止上市风险的公司 股票交易实行“警示存在终止上市风险的特别处理” 。其主要措施是在公司股票 简称前冠以_，以区别于其他公司股票。 A “特别”标记 B*ST 标记 CPT 标记 DST 标记 10、完全预期理论认为，下降的收益率曲线意味着市场预期短期利率水平会在 未来_。 A上升 B下降 C无关 D保持不变 11、发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作（） ，提醒投资者给予特别关 注。 A重大风险提示 B投资风险提示 C风险提示 D重大事项提示 12、首次公开发行股票数量在_以上的，发行人及其主要承销商可以在发行方 案中采用超额配售选择权。 A1 亿股 B2 亿股 C3 亿股 D4 亿股 13、关于证券经纪业务的叙述错误的是_。 A代理买卖证券业务，包括证券公司代理证券发行人发行证券的行为 B证券公司办理经纪业务，应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人 使用 C在证券经纪业务中，证券公司应遵循代理原则、效率原则和“三公”原则 D证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的证券名称、买卖数 量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则办理证券买卖 14、下列属于试探性多元化经营的开始和策略性投资的资产重组方式是（） 。 A收购公司 B收购股份 C公司合并 D购买资产 15、下列关于股票的叙述，不正确的是_。 A股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证 B股票不属于物权证券，也不属于债权证券 C股票的票面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额 D股票的账面价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其账面价 值波动 16、证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件不包括（） 。 A经营经纪业务已满 5 年，且在分类评价中等级较高的公司 B公司治理健全，内控有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部 管理风险 C公司信用良好，最近两年来有违法违规经营的情形 D有完善和切实可行的业务实施方案和内部管理制度，具备开展业务所需的 人员、技术、资金和证券 17、发行金融债券的承销人应该是金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人 民币。 A1 B2 C3 D4 18、中国证券市场逐步规范化，其中发行制度的发展_。 A始终是审批制 B由审批制到核准制 C始终是核准制 D由核准制到审批制 19、在证券经纪业务的要素中，_是指依国家法律、法规的规定，可以进行证 券买卖的自然人或法人。 A经纪商 B委托人 C托管商 D代理人 20、关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，下列说 法错误的是_。 A应建立交易数据安全备份制度 B应建立健全经纪业务的实时监控系统 C应在营业部采用统一的柜台交易系统 D应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容 21、股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的 （）以上通过。 A1/3 B2/3 C3/5 D4/5 22、股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，是指_。 A每股股票的实际卖出价 B每股股票在当日的市价 C每股股票当日的实际交易价 D每股股票所代表的实际资产的价值 23、拉丁美洲金融分析师和投资经理协会联盟以_协会为中心，于 1998 年召开 成立大会。 A墨西哥 B巴西 C阿根廷 D智利 24、以下不属于公司债券的是_。 A信用公司债券 B短期融资券 C混合资本债券 D附有股权证的公司债券 25、在美国存托凭证的发行中，下列哪个步骤不是必需的_ A投资者委托经纪人以 ADR 形式购买非美国公司证券 B将所购买的证券存放在托管银行 C存券银行命令托管银行移送证券 D存券银行发出 ADR 二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以 上符合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、年度报告扉页中的重要提示不包括_。 A管理人和托管人的披露责任 B管理人管理和运用基金资产的原则 C投资风险提示 D年度报告中注册会计师出具标准无保留意见的提示 2、下列不能体现证券投资基金市场营销特殊性的是_。 A持续性 B专业性 C 多样性 D适用性 3、关于 系数说法错误的是_。 A大于 0 且小于 1 B是证券市场线的斜率 C是衡量资产系统风险的指标 D是利用回归风险模型推导出来的 4、目前我国金融市场上的私募证券有_。 A信托投资公司发行的集合资金信托计划 B商业银行和证券公司发行的理财计划 C上市公司定向增发方式发行的有价证券 D证券交易所交易基金 5、在金融期货合约中，有标准化的条款规定的是_。 A合约的标的物 B合约规模 C合约交割时间 D标价方法 6、关于基金销售宣传内容，以下说法不正确的是（） 。 A引用的数据和统计资料应当真实、准确，并注明出处 B登载有关基金管理公司、基金代销机构企业形象的销售宣传 C涉及基金产品的销售宣传内容必须含有明确的风险提示和警示性文字，提 醒投资人注意投资有风险 D引用基金过往业绩的，应同时声明过往业绩并不预示基金的未来表现 7、关于保荐机构，下列说法正确的有_。 A保荐机构应当保证所出具的文件真实、准确、完整 B中国证监会依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，核查通 过后由保荐机构出具保荐意见 C证券发行采取联合保荐形式的，保荐机构不得少于两家 D保荐机构可以同时担任证券发行的主承销商 8、下列事项可由股东大会以特别决议通过的有_。 A公司增加或者减少注册资本 B公司章程的修改 C公司的合并、分立和解散 D公司年度报告 9、中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业 政策和投资管理的规定征求以下_部门的意见。 A注册地省级人民政府 B财政部 C国家发展和改革委员会 D国资委 E税务部门 10、无差异曲线是对一个特定的投资者而言，根据他对期望收益率和风险的偏 好态度，按照期望收益率对风险补偿的要求，得到的一系列满意程度相同的 （或无差异）证券组合的均值方差（或标准差）在坐标系中所形成的曲线。无 差异曲线满足下列（）特征。 A无差异曲线向左上方倾斜 B无差异曲线向右上方倾斜 C无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高 D无差异曲线之间互不相交 11、根据有关规定，上海证券交易所对参与回购交易进行委托买卖的数量规定 为：交易数量必须是_，即 10 万元面值及其整数倍。 A1 手 B10 手 C100 手 D1000 手 12、我国证券法规定，向不特定对象发行证券或向特定对象发行证券累计 超过_人的以及法律、行政法规规定的其他发行行为，为公开发行。 A150 B180 C200 D230 13、对于权证交易和权证行权，中国结算深圳分公司均按_的原则来办理相关 结算。 A银银对付 B银货对付 C货货对付 D信用交易 14、招股说明书全文文本的扉页应刊登的内容包括_。 A发行股数 B拟上市的证券交易所 C招股说明书签署日期 D发行股票的类型 15、对证券交易基金的应收或应付净额进行的处理称之为_。 A交割 B交收 C清算 D结算 16、我国证券法规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起 （）内，提供中期报告。 A4 个月 B3 个月 C2 个月 D1 个月 17、证券公司应当在发行完成当年，及其后的一个会计年度发行人年度报告公 布后的_个月内，对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开_个 工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。 （） A3；5 B1 ；10 C1 ；5 D3；10 18、附有赎回选择权条款的债券是指_。 A债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利 B债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通 股票交换的选择权 C债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券卖回给发行人的权利 D债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权 19、证券公司参与一个集合计划的自有资金，不得超过计划成立规模的_，并 且不得超过_亿元。 A5% ，2 B15%，2 C5%，3 D10% ，3 20、_是根据指数现货与指数期货之间价差的波动进行套利。 A现货套利 B指数套利 C期现套利 D价差交易套利 21、证券市场监管的手段_。 A法律手段 B经济手段 C政策手段 D行政手段 22、积极的股票风格管理，预测某一类股票前景良好则_；如果某类股票 前景不妙，则_。_ A保持权重；降低权重 B增加权重；保持权重 C增加权重；降低权重 D降低权重；增加权重 23、在考虑个人所得税时，如果个人债券投资者的税后债务资本所得与相应发 行企业的税后债务资本成本相等，则企业价值_。 A因计税而降低 B因负债而升高 C不受资本结构的