关于养护资金使用的自查情况报告

关于公路养护资金使用情况 清理检查的自查报告 为认真贯彻、落实四川省委办公厅、省政府办公厅关于开展财 政专项资金管理使用情况清理检查工作的通知（川委办电200668 号、省交通厅关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查的通知 （川交财便200668 号），为全面安排落实好清理检查工作，保证清理 检查工作落到实处。我局领导高度重视，于 8 月 24 日成立了由局党 委书记、局 长*为组长，局党委成员*为副组长，财务科、公路科、安 运科负责同志为成员的领导小组，清理检查工作办公室设在局财务科。 为及时布置资金检查清理工作，对（20052006 年 18 月）交通厅安 排的交通建设资金和专项资金（包括年初预算安排和年内追加安排的 资金），州交通局以甘交发关于转发四川省交通厅关于开展财政专项 资金管理使用情况清理检查工作的通知的通知（*交发2006228 号）、 以及关于开展财政专项资金管理使用情况清理检查工作的紧急通知 （*交发2006251 号文下 发到各单位，并再次重申此次清理检查工作 的重要性，必要性。通过各单位的自查自纠工作，现将有关情况汇报 如下： 州交通局部门自查情况 通过自查发现的问题： 1、2005 年 8 月 11 日，我州*公路发生特大水毁、泥石流，致使* 路交通中断，*景区路青杠坪大桥全毁，大量游客被困在景区，省 政府王副省长、吴厅长亲临现场当即表示补助水毁抢险资金 600 万元，对受损公路进行抢修。州交通局立即成立了抢险指挥部对 景区公路进行了全面抢修，实际工程抢修使用资金 828.43 万元， 缺口资金达 228.43 万元，无法兑现施工单位工程款和民工工资， 将会被迫挤占其它补助资金，请省厅给予专项补助 228.43 万元， 以解决民工工资及工程款。 2、应收账款 2006 年 18 月占用养路费资金 577.13 万元。 、公路收费中心于 2005 年 8 月正式开展工作，因我州已批收费 公路目前正在建设之中，收费中心无经费来源，借支 69 万元用于 人员工资及前期工作经费等，待收费后归还。 、垫 付南干 线设计费、咨 询费、评估费 41.13 万元。待该项目立 项后用项目资金归还。 、富 顺县 法院扣通县油路工程款 25 万元。待通县油路缺口资金 到位后归还。 、*交通局借 *工程因欠民工工资， 为了社会稳定从养路费中 垫支 200 万元。待项目资金到位后归还。 、因正在改建中的磨西水毁工程建设资金未到位垫支 100 万元 用于工程款。 、*公路局危房改造借拆迁费 20 万元。 、*政府 办借 22 万元。 、服 务中心借支 70 万元及省拨养路费误入局交建费帐户 30 万 元（服务中心借支 70 万元及省拨养路费误入局交建费帐户 30 万 元已于 9 月份归还到位）。 3、客附费 18 月垫支 444 万元。 、2005 年代付 *路施工图设计费 4 万元，因项目资金于 2006 年 9 月才到位，此款已于 2006 年 9 月归还。 、*公路分局 2005 年 12 月因二康路水毁抢修借支 50 万元，待 省厅水毁资金到位后归还。 、*公路局 2006 年 7 月借支 390 万元，用于归还银行贷，已于 9 月归还到位。 4、预算报表与决算报表衔接口径不一致，在会计核算中不太规范， 在检查中有一定的难度。 5、自行调整预算项目和金额。由于我州 2005 年绝大多数县都受 到了不同程度的水毁、泥石流、滑坡等自然灾害，我局在经费紧张 的情况下，为了公路保通对预算资金进行了调整，造成预算与执 行不相符。 二、自查自纠情况 关于对 2005 年至 2006 年 8 月止自查中发现的问题，我们将 分析原因，逐一跟踪落实、及时整改， 现将自纠情况汇报如下： 、关于 2005 年 8 月 11 日*公路特大水毁、泥石流、*景区青 杠坪大桥水毁工程款缺口资金 228.43 万元。我们将积极向上级反 映，争取省厅的支持，给予专项补助，以免造成新的资金挤占。 、关于 应 收账款中所垫付的养路费资金，通过自纠已收回服务 中心借支 70 万元及局交建费 30 万元。其他欠款正在进一步落实 之中。 、关于客附 费垫支情况，通 过自纠已收回*路施工图设计费 4 万元、州公路局 2006 年 7 月借支 390 万元、其他垫付款正在进一 步落实之中。 、关于 预 算报表与决算报表衔接口径不一致，在会计核算中不 太规范的问题，我们将进一步规范。 、关于自行 调整预算项目和金额。 2005 年我局是按计划下拨养 护资金，2006 年我局已整改按省厅下达的预算执行。 各县交通局、公路段自查情况 通过各县交通局、公路段在自查中发现的问题： 1、未严格执行专项资金预算。通过各单位的自查，在 2005 年至 2006 年 1 至 8 月中，未能严格执行养路费资金预算金额为 408.35 万 元。其主要原因是我州幅员辽阔，点多线长，地质情况复杂，水毁、泥 石泥等自然灾害频频发生，一些交通部门为确保公路畅通，确保当地 经济发展和社会稳定，将紧缺的养护资金、水毁补助资金以及其他资 金进行调剂使用，如： 、*交通局和公路段职工用投工投劳自行进行施工抢险，将节 约的水毁补助资金 50 万元，用于本局职工食堂及办公楼穿衣 戴帽工程。 、*公路段用养路经费节余款 15.83 万元,用于购买一辆皮卡车。 、*公路段用水毁经费购买下乡车 1 辆，摩托车 4 辆，以及支 付接待费、职工服装费、差旅费约 20 万元。 、*公路段用养路经费购北京越野车一辆 6.8 万元。 、*公路段在 2005 年公路养护工程计划中的营九路扎拖大道 班的建设经费 10 万元，用于营九、九江公路安装道路警示牌。 、*县公路段用 2006 年州局拨机具设备购置款 9 万元，购置 皮卡车一辆价值 6.8 万元。 、*交通局 2005 年用水毁资金，购装载机一台 12.8 万元、支付 通乡油路测设费 18.6 万元、购置微机，打印机 3.4 万元、接待 费 7 万元、车辆使用费 6.3 万元。 1 挪用水毁资金 55.15 万元。 *交通局将水毁节余资金 9 万元用于购买路政车一辆、将 水毁节余资金弥补局办公等经费缺口 24.73 万元。 （州审计局 已作处理）。 、*县交通局 2005 年用水毁资金 21.42 万元,用于燃油费、招待 费等行政经费支出。 （州审计局已作处理）。 2 会计核算不规范， 会计基础工作规范普遍比较薄弱，应加 强会计基础规范工作，进一步建立规范的会计工作秩序，提 高会计工作水平，营造良好的会计环境。在实际的财务工作 中，一些单位对会计监督与审核认识片面，出现财务监管缺 位的情况，如：支付款项时不通过财会主管人员的审签就进 行有关支付，事后由出纳交会计做账，造成财务审核缺位。 同时也有部分财会人员由于自身的业务素质等原因，对会 计基本职能及有关政策法规熟悉不够，造成工作被动不到 位。 各县交通局、公路段自查自纠情况 1 关于未严格执行专项资金预算的问题，将针对这一情况 进行研究,由于养路经费投资少，经费紧张，矛盾十分突 出，将查明原因，逐一落实。 2 对于*交通局用水毁节余资