浅议抽样方法在质保监督监查中的应用

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 浅议抽样方法在质保监督监查中的 应用 中图分类号：F270 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2016）01-000- 01 中国论文网 /3/view-12786059.htm 摘 要 本文介绍了抽样方法如何 在核电厂质保监督监查中应用及其案例， 强调了分层抽样的重要性，对抽样后频 数、接受限的确定进行了探讨，对具体 的实施和操作具有一定指导借鉴意义， 并能有效提高监查监督效率及公正性、 可靠度。 关键词 抽样方法 一般随机抽样 非随机抽样 频数 接受限 在核电厂日常质量保证工作中， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 监查和监督是验证质量保证体系运行有 效性的最主要手段。在监查监督工作中， 质保人员经常需要对各类不同的样本进 行抽样检查，如果能较好地应用抽样方 法，将会较大地提高监查监督的效率， 并提升监查监督的公正性和可靠度。笔 者就工作中遇到的一些实际情况，简要 归纳如何应用一些常见的抽样方法，有 不成熟之处，望各位同行予以指正。 一、一般随机抽样方法的应用 （一）等距抽样 等距抽样是较为简单的随机抽样， 一般在针对主要特征基本相同的样本时 可以考虑使用。 例如在某部门监督时，须检查 50 名焊工的培训、发证、延期情况是否符 合要求。全数检查则时间不足，可以考 虑采用等距抽样。例如：实际操作时把 序号为 5（或者其他数，视检查计划及 时间而定）的倍数的 10 名焊工抽出， 进行检查，估计得出总体的大概情况。 这种抽样方法在监督监查中应用 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 较为频繁，但仅限于样本是同一类被检 查对象的情况。 （二）分层抽样 相比等距抽样，分层抽样可以更 好地反映复杂样本中抽样个体的各种特 征，因而使监查监督结果更为客观。 例如在某单位进行监查时，须检 查该单位人员资格授权的总体情况，该 单位共有 300 多名不同类别的人员，全 数检查较不可行，而简单等距抽样不能 反映各类人员的情况。此时可以把该单 位人员分为管理类、技术类、操作类、 辅助类，对不同类别的人员按比例进行 抽查，在每类人员抽查时可使用等距抽 样。可同时得到各类人员的总体情况和 单位的总体情况。 （三）整群抽样 整群抽样主要应用于总体中含有 相同的若干个组的检查。 例如在核电站某次大修期间，质 量保证人员监督抽查某检修单位的维修 过程符合性，此时可考虑该单位有八个 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 相同的检修工作组，可以随机抽取其中 的若干个班组，就其维修过程进行抽样 检查，从而估计总体的记录符合性。 二、非随机抽样方法的应用 在质量保证监督监查人员对检查 对象较为熟悉的情况下，可以采用非随 机抽样的方法，以提高检查的针对性和 有效性。 （一）判断抽样 判断抽样是质量保证人员根据自 己的工作经验和对检查对象的了解，有 目的的选择一些个体作为抽样样本。例 如：在核电站大修期间，质量保证人员 通常选取一些重要的检修项目，像反应 堆厂房安全壳整体打压试验、一回路强 度水压试验、反应堆开扣盖、核燃料的 卸出和装载等等，作为重点监督项目。 （二）配额抽样 配额抽样和分层抽样有相似之处， 它与分层抽样的区别是：分层抽样是按 随机原则在层内抽选样本，而配额抽样 是由检查人员在层内主观判断选定样本。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 例如，在进行原材料管理的监督时，按 照以往经验反馈，焊材管理中焊条的问 题较多，在抽样时，可以考虑对焊条多 抽样本，焊丝类相应减少。 （三）滚雪球抽样 滚雪球抽样在监督监查中用的不 多，可以用于发现某些不符合之后的扩 大抽样。例如，在监督某单位计量器具 的检定情况时，抽样发现存在超期未检 定的情况，而且问题集中在某一批压力 表上，此时可对该批压力表进行扩大抽 样，从而获得总体的真实情况。 三、抽样方法的结合使用和注意 方面 在实际应用中，各类抽样方法可 以单独使用，也经常结合使用。在引用 抽样方法时，特别应关注： 1.在可能的情况下，尽量先分层， 再进行抽样检查，这样有助于抽样数据 分布的合理性。 2.谨慎采用扩大抽样，在预定抽 样范围之后，如发现该抽样范围内样本 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 符合预定要求，此时严禁扩大抽样。在 发现抽样范围内有异常时，可采用扩大 抽样的策略，扩大的范围视检查情况而 定。 3.抽样和总体之间可能的误差。 在监查和监督时，应当向被检查方说明 这一点，抽样检查存在误差的可能。同 时，监督监查人员也应当考虑检查范围 的绩效情况，确定合理的抽样方法及范 围。 四、频数和接受限的确定 在随机抽样时，频数和接受限的 确定是一个比较困难的事情。因为受限 于时间和监查的总体安排，质量保证人 员在监查监督时的抽样比例，一般要低 于对产品进行质量控制的抽样比例。这 方面没有较为成熟的做法，以下仅举例 作为参考。 从经验上来看，如果检查的总体 数量5，可以考虑全检；如果总体数量 5，可以考虑抽查 5-10 个样本。有的国 家的质量保证人员采用 12 抽 1 的方式， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 在样本数达到一定数量，也可以作为我 们抽样时的参考方法。 从接受限方面来说，如果不合格 的样本量达到