石油销售企业加油卡资金风险防范策略研究

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 石油销售企业加油卡资金风险防范 策略研究 摘 要：加油卡作为一种新型支 付方式已经得到普遍应用，该支付方式 扩大了石油销售企业的业务范围，为客 户提供了极大的方便，但在实际运行中 由于多种因素会给加油卡业务带来风险。 本文将对加油卡资金风险类型及其防范 措施进行讨论。 中国论文网 /4/view-12732467.htm 关键词：石油销售；加油卡；风 险防范 1 概述 随着信息化技术应用的不断深化， 各行业的经济业务形式不断推陈出新， 加油卡作为一种新型的支付方式已经在 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 各大石油销售企业得到广泛应用。加油 卡支付形式的提出和推广提升了企业的 品牌形象，对于维护客户关系，稳定市 场，增加企业资金流具有积极作用。而 与此同时，加油卡业务的资金规模不断 扩大，给企业增加了管理难度和经营风 险，如何采取有效措施控制或规避风险 是石油销售企业当前关注的主要问题。 2 加油卡业务风险产生的原因 加油卡业务流程主要包括销售、 充值、消费、挂失、销户、保管和发票 管理七个方面，以下将对各个环节可能 产生的风险进行简单介绍。 2.1 售卡流程中的风险 2.1.1 不记名卡带来的风险。在 石油销售企业中，销售人员为完成指标 经常办理不记名卡，该卡办理时不需要 办理人的证件信息，网点操作员可以同 时办理多张指标卡。这种工作方式对企 业后期的工作考核带来极大影响，办卡 情况核实难度大，消费情况也难以识别。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 2.1.2 客户信息资料不全或不真 实。办理记名卡时，客户应该持相关证 件，到加油卡充值网点申请办理，填写 申报表格，交由充值网点工作人员受理； 工作人员应对客户信息进行审核和登记， 在登记过程中可能会由于疏忽导致信息 登记不全或者错误，甚至还可能存在伪 造客户信息，已完成售卡业务的情况。 以上不规范操作必然会给后期的服务带 来困难和风险。 2.2 充值流程中的风险 充值系统 具有通过充值获得折扣的功能，员工可 利用该功能为自己或亲属朋友办理折扣 卡；充值员工在没有得到单位主卡的情 况下，私自为副卡充值，从而获得高额 折扣；员工会在支票未到账的情况下， 提前为客户充值，造成资金到账与业务 之间存在时间差；加油站人员在输入支 票编号时，没有进行规范操作，给后期 支票的核实造成困难；加油人员在操作 时，由于疏忽导致充值金额与实际金额 不符，给资金管理带来难度等。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 2.3 刷卡消费中的风险 刷卡消费 中存在的主要风险有以下几方面：加油 站工作人员通过现金交易客户刷折扣卡， 谋取中间差额；通过现金交易客户刷卡 获得积分套利；利用银行的优惠措施， 通过刷卡消费获取银行的积分或优惠； 为外部人员在加油站刷卡套现；违规操 作，将现金交易更改为刷卡交易，谋取 折扣差额；补录不存在的交易信息，虚 构交易，获得私利。 2.4 挂失解挂过程中的风险 加油 卡挂失或解挂过程中存在的风险主要有 两方面，一是未按照规定办理加油卡挂 失风险。加油卡员工没有对客户的信息 进行有效核实，私自为客户办理挂失手 续；二是没有对黑名单下发情况进行及 时监控，导致无效加油卡持续交易造成 资金损失。 2.5 销户过程中的风险 销户过程 中，没有对客户信息进行核实、未收到 规范的销户资料就私自开始进行销户。 对单位卡销户时，应对充值发票原件、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 经办人有效证件、单位有效证件进行核 实，合格后才可销户。部分员工会非法 冒领客户退款同样会对资金管理带来风 险。 2.6 发票管理中的风险 加油站工 作人员违规为客户重复开具发票或多开 发票；对小票进行收集，统一开具发票 获取好处；外部人员收集小票统一开具 发票获取好处；小客户把款打给中间客 户，再以中间客户的名义与我们发生采 购业务，中间客户给小客户开具发票， 中间客户从中获取额外的增值税发票， 从中获利。以上行为都会对企业的资金 管理带来不同程度的风险。 3 加油卡风险防范 根据以上加油卡业务流程中存在 的多项风险可知，其风险的主要原因是 由于业务流程与管理制度不规范、职务 责任划分不明、工作机制不健全、制度 执行不到位以及缺乏有效的监督管理所 导致的，因此在风险防范上应从技术、 管理、运维几个方面展开。以下将以刷 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 卡获利风险为例，对其防范措施进行说 明： 3.1 技术防范措施 石油销售企业 应对卡系统进行及时的更新和完善，使 其具有防范刷卡套利的功能：卡系统要 有能够提供折扣合同统计报表的功能、 定期对异常刷卡情况进行汇总的功能、 能够提供充值赠送统计报表的功能以及 具有导出数据的功能等，使公司能对交 易客户的消费情况进行查询。 3.2 管理措施 管理措施是各级公 司的卡管理部门及相应的财务部门，通 过管理制度的发布和执行，对卡业务进 行有效管控，避免和防范风险的发生。 防范刷卡套利风险的管理措施主要从以 下几方面入手，首先加强对员工综合素 质的培养，提高职工的专业技能和职业 道德，制定合理的奖惩措施，通过奖惩 措施消除员工的不规范行为。其次，加 强业务操作规范管理，通过员工的规范 操作，减少代客刷卡的不规范行为的发 生。再次，加强对外部人员通过刷加油 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 卡获利行为的抵制能力，培养员工的责 任感。最后，加强信息技术的应用，通 过监控技术的使用加强对不规范行为的 监督力度。 3.3 运维措施 运维措施是指加油 站企业管理系统，为减少风险的发生， 通过日常的运维管理，及时检查和排除 管理系统中的漏洞。 刷卡套现风险主要通过事前预防、 事中监控、定期核查的方式进行防范， 事前预防是指业务人员在办理卡流程中， 加强手续审批，限制折扣卡的使用范围； 事中控制是指卡管理人员应对业务操作 人员的操作进行监控，同时对客户的消 费情况进行监控；定期核查是卡管理人 员定期检查信息系统中的数据，查看监 控录像，及时发现和处理违规行为。 4 结语 随着信息管理系统应用的不断普 及，石油销售企业的支付方式逐渐转变 为加油卡付费方式，该方式极大的方便 了企业的业务开展，也为客户提供了很 -精选财经经济类资料- -最新财经经济