03第三章 市场失效与财政职能

第三章 市场失效与财政职能 第一节 市场失效 一.市场有效与失效 二.政府有效与失效 三.混合经济 一、市场有效与失效 市场有效已由微观经济学解决 福利经济学第一定理指出，运行良好的竞争经济能实现帕累托资源配置，无需任何政府干预。 完全竞争市场存在的五个条件 1、行为的一致性：生产者和销售者追求利 益（效用）最大化 2、众多的购买者和销售者：单个人或企业不足以影响价格 3、生产要素的充分流动：对价格作出反应 4、信息完备 5、经济利益的可分性和所有权的确定性 市场失灵 市场失灵 市场势力 垄断、自然垄断等 市场残缺 因公共产品、外部性、信息不对称导致的市场不完全问题 市场功能不足 分配不公平； 经济波动； 优值品或劣值品。 市场失灵 一、市场势力 垄断 市场竞争的结果造成的垄断； 自然垄断(natural monopoly) 某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具有垄断的特性。 自然垄断的特点 规模报酬递增（increasing returns to scale） 某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也即具有平均成本递减的特点。 如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。 自然垄断行业存在竞争失灵 独家经营胜过多家竞争 市场失灵 市场残缺: 1.公共产品私人不愿提供 公共产品（经济利益的不可分性）：指消费上具有非竞争性的产品，即一个人对某些物品或劳务的 消费并未减少其他人对该物品或劳务的消费。 公共产品无法由私人按效率产量提供 国防、外交、灯塔 一.市场失灵 2、外部性 外部性是指一个人（个人、家庭、企业或其他经济主体）影响了其他人或企业的利益，但又没有负担 应有的责任或没有获得应有的报酬。或者说，经济主体以价格以外的方式影响他人福利的情形。 如汽车尾气的排放：价格机制无法为清新空气的机会成本提供正确的信号 根据外部效应使承受单位受益还是受损，可以分为正的外部效应和负的外部效应。 3、信息不对称（asymmetric information） 指交易一方拥有另一方得不到的信息。 信息不对称是现实中的常态，很难从根本上消除。市场要实现充分竞争，必须有充分信息。信息 不对称会带来逆向选择（adverse selection）和道德风险(moral hazard)等问题 信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。 如贫困保险、劣币驱逐良币现象 市场功能不全 1、分配不公平 市场经济条件下，社会分配不公状态是市场有效配置资源的结果。 市场经济本身无法自动实现经济平等 政府参与公平分配的必要性 分配不公可能损及社会和政局的稳定 经济公平是正义体系的一个重要组成部分 2、经济波动 宏观经济稳定 充分就业 物价稳定 国际收支平衡 宏观经济的周期性波动 市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制 一般认为，无须动用大量经济资源，政府的稳定政策就能达到良好的效果。 3、消费者偏好不合理（优值品和劣值品） 优值品（merit goods） 指消费者的评价低于合理评价的产品和服务； 如基础教育、高雅艺术等； 市场供给通常不足，需要由政府出面提供。 劣值品(dismerit goods) 指消费者的评价高于合理评价的产品和服务； 如吸烟、吸毒等； 市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。 市场失灵：政府经济活动的起因 财政理论的分析思路：市场有效运行市场失灵政府干预财政介入 二.政府有效与失灵 政府有效原因 管辖范围最大 拥有最大的强制力 二.政府有效与失效 政府失效原因政府失效原因 1、有限信息、有限信息 不通过市场，消费者的偏好难以显示出来不通过市场，消费者的偏好难以显示出来 个人利益的作用将使信息的获得受到很大的影响。个人利益的作用将使信息的获得受到很大的影响。 （搜集信息的动力不足、信息污染、信息滞（搜集信息的动力不足、信息污染、信息滞 后）后） 2、公共决策中的经济人行为（经济人假设） 3、公共决策程序的缺陷（少数人的影响难以避免） 4、 官僚主义官僚主义 (认识时滞认识时滞 .决策时滞决策时滞 .执行与生效时滞执行与生效时滞 ) 三. 混 合 经 济 混合经济:即由私人经济和公共部门经济相互交错,相互作用,共同组成的经济混合体. 其特征是:市场仍然是配置资源的基础;但在市场失灵领域,政府将发挥调节与干预作用. 政府干预必须依赖于恰当的政策,否则将导致市场失灵+政府失灵. 第二节 财政的本质与职能 一.财政的本质 二.财政的职能 三.我国财政职能的转变 一.财政本质 对财政及其本质的认识取决于国家观.即对个人与国家之间关系的认识： 政府机械论：政府只是个人为了自身利益而创立的社会工具，它是由众多个人的行为所操纵的机械装 置。 政府有机论：社会是一个自然的有机体，个人是社会的一部分，政府是该有机体的心脏。个人只有 在有助于社会目标的实现时才有价值。这些目标由政府来决定。 社会契约论：国家是公民之间自由达成契约的结果，目的是为公民服务。 马克思的国家学说：国家是阶级统治的工具。 （掠夺论：国家是掠夺和剥削的产物，是统治者掠夺和剥削被统治者的工具。） 诺思的国家理论：国家带有“契约”和“掠夺”的双重属性。若暴力潜能在公民之间进行平等分配， 便产生契约性的国家；若这样的分配是不平等的，便产生了掠夺性（或剥削性）的国家。 以马克思主义的国家学说为理论依据,即产生国家分配论. 以社会契约论为理论基础,则产生公共财政论. 国家分配论 是以国家或政府为主体,为维护统治阶级利益,参与一部分社会产品再分配的活动 1、关于财政的产生：原始社会末期社会生产力发展剩余产品和社会分工出现阶级产生 国家产生财政产生。 2、财政与国家关系：“同生同死”。 3、财政的基本要素：主体：国家；客体：社会产品或国民收入，主要是剩余产品；目的：满足国家实 现职能的需要；分配形式：自然经济体制下是实物和力役，市场经济体制和计划经济体制下是货币。 4、特征:国家为阶级国家;国家在财政活动中具有主动性.但对个人的主动性及社会公众对财政活动的 监督重视不够 5、财政本质：以国家为主体的分配关系，与国家本质相一致，为统治阶级服务。 一.财政本质 公共财政论: 财政定义:政府为满足社会公共需要所进行的分配活动或经济活动. 社会契约论:即国家是经由全体社会成员同意的基础上建立的,国家权力是接受公民所让渡的自然权利的 总和,人民保持有评价 更换 甚至推翻不合意政府的最后权力. 一.财政本质 社会契约论将国家看作由政府和公民组成,政府和公民之间由相互协商的契约所制衡,政府的目的只需 满足个人无法实现的公共需要.国家的本质为公共国家. 公共财政的本质为民主财政,即公众有权参与各项财政活动的决策过程.强调公众对国家权利的制衡与 约束. 一.财政本质 公共财政的性质: 公共性.由政府公共性决定. 满足社会公共需要，表现为财政支出的公共性与财政收入的公共性 强制性.由国家预算法 税法 及政府政治权力决定 相对平衡性.财政平衡性必须限制在一定范围内. 一.财政本质 公共财政与市场经济相适应 在市场经济体制中,政府只在市场失灵领域发挥作用,市场失灵领域刚好与公共需要领域相吻合,应 采用公共财政模式 在计划经济体制中,政府参与经济的全过程,应采用统收统支模式 市场经济的普遍性决定公共财政被广泛认如同 二.财政职能 1.资源配置职能效率职能 理解配置职能 在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人部门达成，公共部门起补充作用； 财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的互补性。 公共部门的配置职能 矫正竞争的不完善； 矫正市场的不完善。 矫正竞争的不完善 对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等 矫正自然垄断 建立公共企业 按边际成本定价，用一般税弥补相应的收入亏空； 管制 创造可竞争市场(contestable market) 矫正市场的不完善 矫正信息不对称下的策略行为 在某些场合，市场提供解决信息不对称的有效机制 签订或有契约（contingency contracts） 建立或有市场 信息不对称下的策略行为导致并非每种商品都存在完备的或有市场 逆向选择（adverse selection） 道德风险（moral hazard） 解决办法：政府强制措施 如社会保险计划、强制购买火灾保险等； 存在不足之处。 财政配置的范围 （1）消除不完全竞争 （2）提供公共产品 （3）矫正外部效应 （4）解决信息不对称（信息管制、质量管制、资格管制） 二.财政职能 2.收入分配职能公平职能 关注公平,寻求公平与效率的协调 从收入和支出两方面考虑 可供选择的政策手段 税收具体类别（个人所得税、财产税、遗产税） 财政支出 社会救助支出（济贫支出） 社会保险支出 投资性支出（通过公共项目支出间接影响收入分配格局） 政府管制自然垄断行业管制、最低工资、房租管制等 二.财政职能 3.稳定职能 确保经济处于价格稳定的充分就业状态. 财政对总需求的影响（C+I+Ge） 财政对总供给的影响（C+S+Gt） 宏观经济政策 财政政策 指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。 货币政策 指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的供给进行管理，从而影响经济运行的决策。 资料:金融危机中各国政府的干预 美国住房市场泡沫破裂引发次级住房抵押贷款违约导致次贷危机，随后危机蔓延至整个金融领域，并 扩散至实体经济。其冲击力之大、影响范围之广，出乎外界预期。 2008年7月 房利美和房地美两大房贷公司因严重亏损陷入困境，迫使美联储和财政部再次“救市” 2008年9月12日 美国雷曼兄弟宣布申请破产保护，劵商美林被美国银行收购，美国最大保险公司美国国际集团 公司也同样面临危机。 2008年9月21日 高盛和摩根斯丹利宣布，将由当前的投资银行改制为银行控股公司。 2008年9月25日 美国最大的储蓄及贷款银行华盛顿互惠公司倒闭 2008年9月29日 美国众议院否决7000亿美元的救市方案，道指暴泄777点，也是1987年环球股灾以来最大的跌幅。 2008年10月6日 道琼斯指数四年来首次跌破10000点大关。 花旗银行、通用汽车公司这些长期以来作为美国经济象征和骄傲的“巨无霸”企业，临前所未有的生 存危机。 此外，美国失业率上升，消费下降，经济严重下滑。美国全国经济研究局已认定，美国经济自07年12 份开始陷入衰退。 危机全面向实体经济侵袭，而实体经济下滑又进一步加剧了金融危机。世界银行行长佐利克警告说， 随着危机的持续，“失业危机”将会出现。 美国华尔街传奇人物、纳斯达克股票市场公司前董事会主席伯纳德麦道夫因涉嫌证券欺诈遭警方逮 捕。检察人员指控他通过操纵一只对冲基金给投资者损失大约至少500亿美元。 金融机构爆出用救市资金给发高管薪酬的丑闻 资料:金融危机中各国政府的干预 美国 美国政府启动了有史以来最大规模的救市行动，美国救市资金将超过一万亿美元。 9月15日，美联储向美国银行体系注资700亿美元，这是911以后最大规模的单日注资行动。 9月16日，美联储向保险公司AIG注资850亿美元，同时继续向美国银行体系注资500亿美元。 10月3日，美国通过总金额8500亿美元的救市方案。而早前，美联储向其一级交易商出借2000亿美 元国债。 10月14日，美国宣布具体救市举措。美国总统布什宣布，美国政府决定年内动用已获批准的七千 亿救市计划中二千五百亿美元直接收购九家大型金融机构的股权。 欧洲各国总注资近两万亿美元 10月7日，俄罗斯宣布，将向银行注入总额9500亿卢布的资金。 10月8日，英国政府表示，英伦银行将提供2000亿英镑短期信贷额，增加各银行的资金流动性。 10月12日，欧元区15国通过协调救市措施行动计划，预计耗资3000亿欧元。 10月13日，德国推出总额高达5000亿欧元的救市方案。 法国政府计划推出3600亿欧元的融资计划。 荷兰拨款200亿欧元支持金融市场。荷兰政府将向荷兰金融部门拨款200亿欧元，将用于帮助包括保险 商在内的荷兰所有金融企业。 瑞典央行向银行业界大幅注资。 在政府活动中,三个职能是一个统一的整体。有效配置资源、公平分配是实现经济稳定增长的前提条件， 稳定经济是有效配置资源和公平分配的结果,三者互为条件，相辅相成，相互促进。 政府三职能的关系最终归结为效率、公平及稳定增长的关系，也就是公平与效率对稳定经济的影 响。 案例 我国财政职能及其调整 陕西省延安市“富县直罗镇根据上级要求，每年都下达大棚开发的安排意见和考核办法，各村分 有具体建棚任务。如2002年规定，各包村领导必须完成10棚、驻村干部完成5棚、村干部完成3棚、组 干部完成2棚。完成有奖励，完不成的，包村领导罚1000元并书面检查，驻村干部罚800元，并结合机 构改革自行下岗，村组干部罚300，就地免职。” 摘自西部时报2006年9月9日。 讨论：与公共财政要求的政府三大职能相比较,目前,我国财政职能存在错位现象,具体表现为职能缺位 与职能越位两方面.上述案例中存在哪种错位？为什么？请再举出几个财政职能错位的实例，并阐述你 认为可行的调整方法. 案例：政府公共服务职能的迷失与回归羊城晚报时评 唐昊 2006.2.26 香港特区政府2006-2007年度的整体开支总额为2456亿元，其中教育、社会福利、卫生及保安等公共服 务开支占总体开支六成以上。 广东省级政府2006年度一般预算支出安排562.11亿元，用于教育、农村公共卫生建设、发展公益卫生 事业等公共服务方面的支出233.6亿元,占省级财政预算的41.56%。 广东省级政府公共服务支出在2006年之前的许多年甚至只达到了省级预算的20%多一点！ 在在全国最富裕省份的广东仍有20万中小学生在危房中上课。全国最富裕省份的广东仍有20万中小学 生在危房中上课。 2005年以来，对改革20多年来存在的问题进行批评和反思成为学术界和公众关注的焦点。 改革中出现的问题，从根本上说都可以归结为没有正确区分政府和市场的界限、公共财政没有发挥应 有的职能。 国务院发展研究中心发表了“中国医改基本不成功”的报告，政府的缺位是主要原因。医疗、教育、 住房被称为“新三座大山”。 改革20多年来，地区之间和阶层之间出现了严重的收入不平等，政府转移支付和社会保障的不完善是 导致收入差距居高不下的原因之一。 1994年我国实施分税制以来，地方政府的财政状况不断恶化，从而导致了地区之间在公共品提供方面 的巨大差异。 前任财政部部长项怀诚谈公共财政改革 前任财政部部长项怀诚说：“公共财政改革，实际上是贯穿了这5年整个财政改革的方方面面。公 共财政的灵魂，最最核心的是什么呢，第一个是部门预算。部门预算最最重要的是全面、细致、公开、 透明，人人都可以查，它别的作用现在看不到，等到你把部门预算全部公开的时候可就厉害了。你这 个部长一年能干多少事，你这个部长一年事情干得怎么样，你这个部长一年花了国家多少钱，你这个 部长一年给国家贡献多少。这必须跟人大报告的，这就是人大的立法机构的作用就体现出来了，人大 这种政治改革的推动力就体现出来了。第二我们搞的公共财政的改革，就叫作国库集中收付制度。 财政部门管资金的支付，预算成立了以后，你这个部门的首长你可以决定预算的使用方向，不削你的 权，不减你的权，但是钱不到你这儿。你商品谁提供的，我就拨给谁；劳务谁提供的，我就拨给谁， 不经过任何中间环节，直接到达，这样资金效益就高了。