公共政策形成性考核

形成性考核（一） 指导：题目要求同学们联系某一具体方案进行讨论，讨论决策方案应该包括哪 些内容？同学们可联系下列具体方案： 1城市生活无着落人员救助安置办法 2关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见（简称国六条）方法是先上网 查阅上述公共政策方案的内容，并认真阅读。然后结合教材第 98 页“决策方案 的具体内容”，写出讨论提纲。联系实际的例子很多，从你知道的例子中写 2 到 4 个就行。讨论后形成的提纲，因时间关系没能进行讨论，就不作要求。 只要同学们写的有理有据，条理清楚，能自圆其说就可以。 注：P98 决策方案的具体内容： 第一， 方案执行的必要说明。即指出要将 所设计的方案付诸实施，首先应注 意哦哪些问题才能保证方案执行效果与预期效果的一致。 第二， 解决决策问题的基本措施。这是方案的核心内容，要尽量做到明确、具 体，并给决策方案的执行者一定的机动性。要明确指明方案的执行者应该做什 么、如何做与实现决策目标有何必要联系。由此可以增强执行人员对其的可信 性，提高方案的可操作性。 第三， 明确方案对应的阶段。公共决策问题的复杂性使得其解决也呈现出长期 性与阶段性。因此，在方案中必须明确决策阶段，以使得角色者进行有针对性 的划分和决策。 第四， 第四，决策方案性质的界定。即明确决策方案的使用对象，运用期限以 及该方案着重解决的问题等。 第五， 方案所需的各种条件的要求。如实施该方案所需相应机构的调整或重新 设置，人员的配备状况，以及资金等其他资源量的要求等。 范文参考(个人提纲在小组提纲中提炼) 政府审计案例讨论提纲 一、本选题简介 （一）选题依据： 1、审计理论界的专家大多数注重从理论层面理解和诠释审计，对于审计 实践接触不多，即使审计科研人员通过审计实地调研，由于被调研对象考虑多 方面的因素，未必肯如实披露审计中发现的真实问题，这就造成审计调研的结 果与审计发现之间存在偏差，由此形成的审计理论也就存在偏差； 2、从事一线审计的人员，具有丰富的审计实战经验，严重的经济问题在 他们严谨的审计程序和准确的专业判断下被发现，但很多一线审计人员缺乏审 计理论知识，无法将揭露问题实质的案例上升到理论，并用于指导审计实践； 3、审计专业的在校学生，在全面掌握审计、财务会计和其他法律法规理 论知识的同时，迫切需要了解审计实战技术，有趣的审计案例不仅会开拓他们 的视野，而且会激发他们的求知欲望和学习激情，并帮助他们真正领会法律精 神，将理论与实践有机结合； 4、各大财经类高校教师苦于缺少审计案例的专业教科书，他们使用的仅 有国外注册会计师审计专家编著翻译过来的版本，书的内容与国内国家审计现 状难免会有出入。目前国内出版的审计案例系列书籍实际还停留在将审计报告 内容简单地转摘，而未进行深层次的思考，尚未将实务与理论有机地结合起来 讨论，对于高校的教学针对性不强。 基于上述 4 点理由，确定了 政府审计案例的选题。 （二）目标定位： 该课题以正式出版物的方式，设计二种版本，分别面对基层审计机关和审 计人员、高校审计专业教师和在校学生。二种版本案例选取相同，体例有所变 化。它对于从事审计业务的审计人来说很有启发性，对于审计理论研究人员也 具有参考性，而对于高校审计专业的学生来说又不失为一部提前实习的好读本。 同时，本书还将制作成 PPT 课件，致力于高校审计专业教师讲课之用。 （三）风格定位： 本课题一改学术类文章生硬、枯燥、难懂的通病，全书或采用生动有趣的 文学语言，或采用严谨客观的新闻性语言，间插一般理论与实务性文章所特有 的表述方法。作者力求全书有较强的知识性、启迪性和趣味性。在课题表现形 式上是全新的，在课题内容上也与其他案例书有别。 （四）主要研究内容 1、本书的基本体例：本书从案例背景介绍、审计发现过程、案例分析、 审计发现采用的重要审计技术与方法、案例思考题等方面进行阐述。作者的意 图是，背景介绍主要介绍本案大的宏观背景，如政治、经济、法律等或国家的 最新政策规定、会议精神等；本案的审计依据、审计环境，以及审前调查的有 关内容，这是编制审计实施方案的前提，也是审计发现过程的铺垫；本案的审 计目标与范围、意义；本案的案情提要等。审计发现过程是本案的关键内容， 也是审计一线人员和高校学生渴望了解的部分，其他所有结构应服从于该部分。 案例分析主要结合审计发现过程和审计结果进行的分析评论，该部分有一个不 变的内容是本案适用的法律法规；通过此案例分析发现理论与实践两者之间的 差距，以及今后工作中应改进之处。接下来讲述的是本案发现所采用的重要的 审计技术与方法，但该部分不局限于本案，而是结合其他审计类型综合讲述这 一实用的审计技术与方法；最后是延伸性案例思考题，目的是把与本案有关的 内容保留一部分，留给审计一线和高校学生自由想像和发挥的空间，真正达到 案例启迪的目的。 2、按照国家审计署 2008-2012 年审计工作发展规划关于审计类型的划分， 本书案例分布在：财政审计 12 个案例、金融审计 5 个案例、企业审计 4 个案 例、经济责任审计 4 个案例、资源环境审计 4 个案例、涉外审计 3 个案例，共 32 个案例。其中，计算机审计案例 8 个、绩效审计案例 8 个、专项审计调查 4 个；中央级审计案例 7 个、省级审计案例 9 个、市县级审计案例 16 个。 案例讲述过程中，不同类型的审计将会穿插内容。 二、讨论内容 政府审计案例讨论提纲提供了财政税收征管审计、经济责任 科级党政领导干部离任审计、资源环境退耕还林审计共 3 个案例（详见附 件 2）供各位专家从以下几个方面进行讨论： 1、案例选取。 政府审计类型主要有本书选取的六种，但不同的审计类型具体占多少比重？ 同一审计类型又应该选取什么内容的案例？只是根据作者日常审计实践经验总 结或作者已有审计成果汇集而成的，正因如此，在案例选取方面作者难免失之 偏颇，甚至有遗珠之憾， 2、体例选择。 本书表述的体例或称结构编排主要为：背景介绍、发现过程、案例分析、 重要的审计技术与方法、案例思考。各位审计专家对此编排不知有何想法？ 3、案例标题。 讨论提纲的附件 1 目录直接点出案例的标题，如“税收征管审计” 、“国 有企业法人离任审计”，是否可以考虑使用隐喻性的标题，如“任务财政”、“贪污 私分”，或二者的结合，如“任务财政税收征管审计”、“贪污私分国有企 业法人离任审计”。是否还有其他更适合的案例标题？ 4、表述语言。 本书表述语言主要有三种：文学性、新闻性、理论性，究竟采用何种单一 语言，或几种语言结合使用等，需要各位的指点。原则是站在读者的角度，力 求知识性、启迪性和趣味性，不落俗套而又实用。 5、如有其他更好的意见或想法，请不吝赐教，在此先表示衷心感谢！ 形成性考核（二） 时间：学习完教材第五至第七章之后。 题型：与期末考试一致。 一名词解释（每小题 5 分，共 10 分） 1交易理论 ：认为政策执行是一个政治上讨价还价的过程。这中间，政策执 行者与政策对象之间通过不同方式的交易，在各种力量的互动过程中，达成某 种妥协、退让或默契。依据某种价值标准制定的政策目标与方案是较为理想的 结果，但在实际中却是行不通的。 2.德尔菲法：德尔菲方法是一种直觉预测技术。它是 1948 年由兰德公司的研究 人员首先发明的，德尔菲法，又名专家意见法，是依据系统的程序，采用匿名 发表意见的方式，即团队成员之间不得互相讨论，不发生横向联系，只能与调 查人员发生关系，以反覆的填写问卷，以集结问卷填写人的共识及搜集各方意 见，可用来构造团队沟通流程，应对复杂任务难题的管理技术。 二单项选择题（每小题 1 分，共 10 分） 1对于利益不相关的决策类型，一般来说应当强调“（A）”。这是一种十分恰 当的“职业行为” 思维类型，无论是在利益相关决策还是利益无关决策中，我们 都需要提倡。 A.公事公办 B.积极介入 C.不闻不问 D.退避三舍 2（B）提出了著名的政策执行模型。 A克朗 B史密斯 C西蒙 D拉斯韦尔 3人们把对政策接受的反应，分为三个不同的层次：服从、认同与（ D）。 A响应 B深入 C反映 D内化 4.政策效果评价从本质上看是一种(C)判断。 A.利益 B.事实 C.价值 D.可行性 5.在某些认识媒介的诱导、启迪下，突然豁然开朗的思维过程指的是（C）。 A.形象思维 B.立体思维 C.灵感思维 D.直觉思维 6政策评估是对政策 ( )所做的分析。 A.问题 B.结论 C.方案 D.目标 7.人们把对政策接受的反应，分为三个不同的层次：服从、认同与（C）。 A反映 B深入 C内化 D响应 8史密斯认为 ,政策执行中有（A）个基本要素是必须认真考虑的。 A四 B三 C二 D五 9思维就是有意识的头脑对客观事物的本质和规律性关系所作的 B 反映，而 思维方法则是指人们依据事物的客观规律而形成的思维规则和手段。 A自觉性、客观性与直接性 B自觉性、概括性与间接性 C自觉性、概括性与直接性 D概括性、间接性与主观性 10、完全理性思维中存在一个基本的假定是： D A即人类的行动是或者应当是合乎感性的，或者能够从实用主义的观点把人 类的行动解释为合乎理性的。 B即人类的行动是无法合乎理性的，或者无法从实用主义的观点把人类的行 动解释为合乎理性的。 C即人类的行动是或者应当是合乎理性的，或者无法从实用主义的观点把人 类的行动解释为合乎理性的。 D人类的行动是或者应当是合乎理性的，或者能够从实用主义的观点把人类 的行动解释为合乎理性的。 三多项选择题（每小题 2 分，共 10 分） 1从政策执行者对执行政策的态度分析，政策执行方面的问题有如下几种类型 （A、 B、C、 D、E ）。 A抵触型 B折扣型 C滞后型 D僵化型 E结构型 2( )的评价标准是在各类人员协商、平衡利益关系的过程中产生的。 A.有效 B.适度 C.客观 D.全面 3从不同角度进行分类，公共政策评价可以分为(A、B、C)。 A.正式评价和非正式评价 B.内部评价和外部评价 C.事前评价、执行评价和事后评价 D.整体评价和局部评价 4立体思维的内在特征表现为层次性、多维性、联系性、系统性和(A、D)。 A、整体性、B 、普遍性 C、灵活性 D、动态性 5头脑风暴法的优点是（A、B 、C、D）。 A它能够发挥一组专家的共同智慧，产生专家智能互补效应； B它使专家交流信息、相互启发，产生“思维共振”作用，爆发出更多的创造性 思维的火花； C专家团体所拥有及提供的知识和信息量，比单个专家所拥有的知识和信息 量要大得多； D专家会议所考虑的问题的各方面以及所提供的备选方案，比单个成员单独 思考及提供的备选方案更多、更全面和更合理。 四简答题（每小题 10 分，共 30 分） 1简述浴盆模型。 答：事物的不断发展变化，与政策相对稳定性之间的矛盾，决定了每一项政策 都有其失效过程。要保证政策执行的可靠性，就要控制它的失效性。依据可靠 性理论分析，在政策方案的执行过程中，“失效“ 表现于早期失效、偶然失效和 耗损失效三个阶段。这种政策失效率的变化，类似于浴盆状。人们把这种曲线 也称为“ 浴盆模型 “。比如：家庭联产承包责任制政策的出台、实行及调整。 2简述追踪决策的特点。 答：追踪决策的特点有回溯分析，即对原有决策的产生机制与产生环境进行 客观分析，找出失误的环节和原因，在此基础上进行正确决策；非零起点， 即决策不是以零为起点，而是对过去已有决策的改善；双重优化，即既要优 于原方案，又要是多种改善方案中最优的；心理效应，即要充分考虑决策对 象内部和外部各种关系。 3公共政策评价作为公共政策过程的一个不可或缺的环节，与一般的评价活动 有什么区别？ 答：公共政策是政府有选择的管理行为。由于公共政策对利益的分配是一 个动态过程，那么公共政策的实践也是一个动态过程，并会因为时间的推移因 势而动。公共政策是对社会公共利益进行选择、综合、分配和落实的过程， 对其进行评价时要考虑到社会公共利益是否得到了科学有效地分配和落实。 五论述题（每小题 20 分，共 40 分） 1试分析我国公共政策评价目前存在的问题。 答：第一，以研究取代吸务；第二，以好恶取代科学；第三，以评价为沽名钓 誉的手段；第四，以形式取代实质；第五，人为制造信息障碍；第六，人才、 经费的缺乏。 2举例说明巴拉姆驴子思维法在现实公共决策中的作用。 答：“巴拉姆的驴子“ 说明，一旦决策者知道自己即将获得某样东西时，它的吸 引力就会减退；而放弃某样东西的烦恼就会随之增加。巴拉姆驴子思维法，其 基本过程就是让决策者逐项地对每一个选择方案极尽挑剔之能事，使它失去原 有的吸引力。如果他成功了，那么放弃它们就不再成为痛苦的事，于是最好的 决定就产生出来了。 如某政府在闹市区新近拆迁了一片规模不小的土地，这是黄金地段，而到底 把它拿来做什么用，却成了政府的心头之患。因为哪个领导都知道，一旦决定 了，新建了，就不能再改变了。而在本市的核心区，全市的老百姓乃是兄弟省 市都在盯着，它到底做什么用。决策成了难事，好端端的土地空闲了很长一段 时间。 基本方案有： （1）盖一个大型商厦，充分利用闹市区的优势，为税收服务，为市财政服务； 但周围商厦已经林立，新建这样一个大型商厦，到底多大必要，到底是否能够 真正从根本上增加市财政收入是个问题； （2）建一个大型的市民免费公园，为市民提供休闲娱乐的场所，但对于财政 却没有贡献； （3）盖政府大楼，改善办公条件，展示政府的新面貌。但现在政府的办公条 件并不很差，再大兴土木，可能会造成社会的议论； （4）盖一个大型停车场，缓解市中心的交通压力。但这么好的地段，建设一 个停车场，未免浪费；很多人提出兴建一个地下停车场即可。 经过这些考虑，兴建市民公园成为了一个比较可行的方案。 形成性考核（三） 题目要求撰写一份调查报告或工作报告，没有标准答案，只要大家写的有题目 有内容、有头有尾、有条理够字数，能自圆其说就可以。 可供参考的： 1?关于公务车改革的调查与思考 2?广州市交通问题的调查与分析 3 城市医疗卫生改革问题的思考 4?广州市教育消费问题的调查 5?网吧管理的现状与思考: 例如：公务车改革的探索对大庆车改的调查研究 我国现行机关,单位公务用车制度基本上是计划经济时代遗留的管理框架 ,而实 际的管理严密程度又早已大大降低,其低效与浪费很久以来一直遭人们诟病 .与当 前节约型财政,建设节约型社会的时代要求相对比.更显得极不相符.但是公车改 革的难度极大.是公共部门改革中一块难啃的硬骨头 . 1998 年 9 月.国家体改委曾试定中央党政机关公务用车制度改革方案, 然 而其后未能在中央层级取得实际进展.近些年来,地方上却已有一些自发进行的公 务用车的改革尝试.鉴于这一改革的难度.地方局部改革中的经验,得失, 都值得重 视和借鉴.本文在对大庆市公务车改革进行调研的基础上 .结合其他地方的情况和 国际的经验,对我国公务用车改革试提出一些初步认识 . 一,现行公务车存在的问题 (一)公私难分 .运行成本高 ,效率低,产生巨额财政负担在现行的公务用车制度下 .普 遍存在公车私用问题.容易发生竞相购车,相互攀比.购超标车, 每年形成数额巨大 的人头费,燃油费,养路费,维修费等支出费用.省市县主要领导基本一人一车.使用 率只是市场运营车辆的十分之一;有专家测算.社会轿车每万公里运输成本为 8215.4 元.而党政机关等单位则高达数万元.每辆出租车的工作效率为公车的 5 倍.可运输成本仅为公车的 13.5%. (二)公车不公 ,损害党政干部形象 .滋生腐败公车不“公“ 日益严重,“公车公用占 1/3.领导私用占 1/3,司机私用占 1/3“,即公务用车大约仅三分之一用于真的公务. 有的领导干部上班时间由司机驾车.下班后和节假日自己开车 ,甚至有一部分干脆 全由自己驾车.让在编司机“休息“. 公车不公成为难以遏制的“顽症“.公车维修中也 有深不见底的“黑洞“, 加之超标配车.都在一定程度上助长不正之风的愈演愈烈.“ 屁股底下一座楼“是人们对官员公车的讽喻 . (三)不利于城市交通与民族汽车产业的发展公车的过高比重是造成城市交通 拥堵的一个重要原因. 二,大庆车改:措施,成效及问题大庆是我国着名的石油城市. 在全国国内生产总 值超百亿元的城市评比中.排名第 10;人均国内生产总值名列全国第一.在这样一 个富裕并且拥有优良传统的城市里.领导层下决心率先推行的车改有一些先天的 优势,于 1998 年 2 月 16 日启动. (一)公务车改革的措施 .大庆车改以公务用车的市场化,社会化和货币化为方向, 逐步建立起机关后勤保障工作新体系和新机制.改革的具体措施和要点包括 : 1.“老人“老办法,新人新办法.原处级以下领导干部的公务用车仍执行原制定的 经费包干办法,但 1998 年 1 月 1 日以后提拔的处级副处级领导干部不再配备工 作用车,改发交通费.同时提倡和鼓励“老人“ 交车,买车, 改领交通费. 2.测算确定交通费发放标准.标准定低了,影响工作,大家不认可, 改革无法启动. 标准定高了,会有人认为乘改革之机搞福利,引起不满. （二）综合测算确立了一套标准.在 2002 年又经过一些调整.具体如下: 费用标 准(调整前 ):费用标准 (调整后 ):职务等级元/月元/ 月正处级 15001500 副处级 12001200 科级 120240 副科级 120180 一般干部 1001003.司机的安置. 车改直 接触动的是汽车使用者(乘车人和司机)的利益,对司机的安置是车改能否顺利进 行的又一关键. 形成性考核（四） 题目要求对某个具体案例进行分析，没有标准答案，同学们可以找一个公共政 策案例并对它进行分析。只要分析有理有据、条理清