兴业银行的主要业务特点

兴 业 银 行 的 主 要 业 务 特 点 根 据 中 华 人 民 共 和 国 商 业 法 的 规 定 ， 我 国 商 业 银 行 可 以 经 营 下 列 业 务 ： 吸 收 公 众 存 款 ， 发 放 贷 款 ； 办 理 国 内 外 结 算 、 票 据 贴 现 、 发 行 金 融 债 券 ； 代 理 发 行 、 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ， 买 卖 政 府 债 券 ； 从 事 同 业 拆 借 ； 买 卖 、 代 理 买 卖 外 汇 ； 提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ； 代 理 收 付 款 及 代 理 保 险 业 务 等 。 按 照 规 定 ， 商 业 银 行 不 得 从 事 政 府 债 券 以 外 的 证 券 业 务 和 非 银 行 金 融 业 务 。 尽 管 各 国 商 业 银 行 的 组 织 形 式 、 名 称 、 经 营 内 容 和 重 点 各 异 ， 但 就 其 经 营 的 主 要 业 务 来 说 ， 一 般 均 分 为 负 债 业 务 、 资 产 业 务 以 及 表 外 业 务 。 随 着 银 行 业 国 际 化 的 发 展 ， 国 内 这 些 业 务 还 可 以 延 伸 为 国 际 业 务 。 一 、 商 业 银 行 的 负 债 业 务 负 债 业 务 是 形 成 商 业 银 行 的 资 金 来 源 业 务 ， 是 商 业 银 行 资 产 业 务 的 前 提 和 条 件 。 归 纳 起 来 ， 商 业 银 行 广 义 的 负 债 业 务 主 要 包 括 自 有 资 本 和 吸 收 外 来 资 金 两 大 部 分 。 1 商 业 银 行 自 有 资 本 商 业 银 行 的 自 有 资 本 是 其 开 展 各 项 业 务 活 动 的 初 始 资 金 ， 简 单 来 说 ， 就 是 其 业 务 活 动 的 本 钱 ， 主 要 部 分 有 成 立 时 发 行 股 票 所 筹 集 的 股 份 资 本 、 公 积 金 以 及 未 分 配 的 利 润 。 自 有 资 本 一 般 只 占 其 全 部 负 债 的 很 小 一 部 分 。 银 行 自 有 资 本 的 大 小 ， 体 现 银 行 的 实 力 和 信 誉 ， 也 是 一 个 银 行 吸 收 外 来 资 金 的 基 础 ， 因 此 自 有 资 本 的 多 少 还 体 现 银 行 资 本 实 力 对 债 权 人 的 保 障 程 度 。 具 体 来 说 ， 银 行 资 本 主 要 包 括 股 本 、 盈 余 、 债 务 资 本 和 其 他 资 金 来 源 。 2 各 类 存 款 按 照 传 统 的 存 款 划 分 方 法 ， 主 要 有 三 种 ， 即 活 期 存 款 、 定 期 存 款 和 储 蓄 存 款 。 (1)活 期 存 款 。 主 要 是 指 可 由 存 款 户 随 时 存 取 和 转 让 的 存 款 ， 它 没 有 确 切 的 期 限 规 定 ， 银 行 也 无 权 要 求 客 户 取 款 时 作 事 先 的 书 面 通 知 。 持 有 活 期 存 款 账 户 的 存 款 者 可 以 用 各 种 方 式 提 取 存 款 ， 如 开 出 支 票 、 本 票 、 汇 票 、 电 话 转 账 、 使 用 自 动 柜 员 机 或 其 他 各 种 方 式 等 手 段 。 由 于 各 种 经 济 交 易 包 括 信 用 卡 商 业 零 售 等 都 是 通 过 活 期 存 款 账 户 进 行 的 ， 所 以 在 国 外 又 把 活 期 存 款 称 之 为 交 易 账 户 。 作 为 商 业 银 行 主 要 资 金 来 源 的 活 期 存 款 有 以 下 几 个 特 点 ： 一 是 具 有 很 强 的 派 生 能 力 。 由 于 活 期 存 款 存 取 频 累 ， 流 动 性 大 ， 在 非 现 金 结 算 的 情 况 下 ， 银 行 将 吸 收 的 原 始 存 款 中 的 超 额 准 各 金 用 于 发 放 贷 款 ， 客 户 在 取 得 贷 款 后 ， 若 不 立 即 提 现 ， 而 是 转 入 活 期 存 款 账 户 ， 这 样 银 行 一 方 面 增 加 了 贷 款 ， 另 一 方 面 增 加 了 活 期 存 款 ， 创 造 出 派 生 存 款 。 二 是 流 动 性 大 、 存 取 频 繁 、 手 续 复 杂 、 风 险 较 大 。 由 于 活 期 存 款 存 取 频 繁 ， 而 且 还 要 提 供 多 种 服 务 ， 因 此 活 期 存 款 成 卒 也 较 高 ， 因 此 活 期 存 款 较 少 或 不 支 付 利 息 。 三 是 活 期 存 款 相 对 稳 定 部 分 可 以 用 于 发 放 贷 款 。 尽 管 活 期 存 款 流 动 性 大 ， 但 在 银 行 的 诸 多 储 户 中 ， 总 有 一 些 余 额 可 用 于 对 外 放 款 。 四 是 活 期 存 款 是 密 切 银 行 与 客 户 关 系 的 桥 梁 。 商 业 银 行 通 过 与 客 户 频 繁 的 活 期 存 款 的 存 取 业 务 建 立 比 较 密 切 的 业 务 往 来 ， 从 而 争 取 更 多 的 客 户 ， 扩 大 业 务 规 模 。 (2)定 期 存 款 。 是 指 客 户 与 银 行 预 先 约 定 存 款 期 限 的 存 款 。 存 款 期 限 通 常 为 3 个 月 、 6 个 月 和 1 年 不 等 ， 期 限 最 长 的 可 达 5 年 或 10 年 。 利 率 根 据 期 限 的 长 短 不 同 而 存 在 差 异 ， 但 都 要 高 于 活 期 存 款 。 定 期 存 款 的 存 单 可 以 作 为 抵 押 品 取 得 银 行 贷 款 。 定 期 存 款 具 有 以 下 特 点 ： 一 是 定 期 存 款 带 有 投 资 性 。 由 于 定 期 存 款 利 率 高 ， 并 且 风 险 小 ， 因 而 是 一 种 风 险 最 小 的 投 资 方 式 。 对 于 银 行 来 说 ， 由 于 期 限 较 长 ， 按 规 定 一 船 不 能 提 前 支 取 ， 因 而 是 银 行 稳 定 的 资 金 来 源 。 二 是 定 期 存 款 所 要 求 的 存 款 准 备 金 率 低 于 活 期 存 款 。 因 为 定 期 存 款 有 期 限 的 约 束 ， 有 较 高 的 稳 定 性 ， 所 以 定 期 存 款 准 备 金 率 就 可 以 要 求 低 一 些 。 三 是 手 续 简 单 ， 费 用 较 低 ， 风 险 性 小 。 由 于 定 期 存 款 的 存 取 是 一 次 性 办 理 ， 在 存 款 期 间 不 必 有 其 他 服 务 ， 因 此 除 了 利 息 以 外 没 有 其 他 的 费 用 ， 因 而 费 用 低 。 同 时 ， 定 期 存 款 较 高 的 稳 定 性 使 其 风 险 性 较 小 。 (3)储 蓄 存 款 。 主 要 是 指 个 人 为 了 积 蓄 货 币 和 取 得 一 定 的 利 息 收 入 而 开 立 的 存 款 。 储 蓄 存 款 也 可 分 为 活 期 存 款 和 定 期 存 款 。 储 蓄 存 款 具 有 两 个 特 点 ： 一 是 储 蓄 存 款 多 数 是 个 人 为 了 积 蓄 购 买 力 而 进 行 的 存 款 。 二 是 金 融 监 管 当 局 对 经 营 储 蓄 业 务 的 商 业 银 行 有 严 格 的 规 定 。 因 为 储 蓄 存 款 多 数 属 于 个 人 ， 分 散 于 社 会 上 的 各 家 各 户 ， 为 了 保 障 储 户 的 利 益 ， 因 此 各 国 对 经 营 储 蓄 存 款 业 务 的 商 业 银 行 有 严 格 的 管 理 规 定 ， 并 要 求 银 行 对 储 蓄 存 款 负 有 无 限 清 偿 责 任 。 除 上 述 各 种 传 统 的 存 款 业 务 以 外 ， 为 了 吸 收 更 多 存 款 ， 打 破 有 关 法 规 限 制 ， 西 方 国 家 商 业 银 行 在 存 款 工 具 上 有 许 多 创 新 。 如 可 转 让 支 付 命 令 账 户 、 自 动 转 账 账 户 、 货 币 市 场 存 款 账 户 、 大 额 定 期 存 单 等 等 。 3 商 业 银 行 的 长 、 短 期 借 款 商 业 银 行 对 外 借 款 根 据 时 间 不 同 ， 可 分 为 短 期 借 款 和 长 期 借 款 。 (1)短 期 借 款 。 是 指 期 限 在 一 年 以 内 的 债 务 ， 包 括 同 业 借 款 、 向 中 央 银 行 借 款 和 其 他 渠 道 的 短 期 借 款 。 同 业 借 款 ， 是 指 金 融 机 构 之 间 的 短 期 资 金 融 通 ， 主 要 用 于 支 持 日 常 性 的 资 金 周 转 ， 它 是 商 业 银 行 为 解 决 短 期 余 缺 ， 调 剂 法 定 准 备 金 头 寸 而 融 通 资 金 的 重 要 渠 道 。 由 于 同 业 拆 借 一 般 是 通 过 中 央 银 行 的 存 款 账 户 进 行 的 ， 实 际 上 是 超 额 准 备 金 的 调 剂 ， 因 此 又 称 为 中 央 银 行 基 金 ， 在 美 国 则 称 为 联 邦 基 金 。 中 央 银 行 借 款 ， 是 中 央 银 行 向 商 业 银 行 提 供 的 信 用 ， 主 要 有 两 种 形 式 ： 一 是 再 贴 现 ， 二 是 再 贷 款 。 再 贴 现 是 经 营 票 据 贴 现 业 务 的 商 业 银 行 将 其 买 人 的 未 到 期 的 票 据 向 中 央 银 行 再 次 申 请 贴 现 ， 也 叫 间 接 借 款 。 再 贷 款 是 中 央 银 行 向 商 业 银 行 提 供 的 信 用 放 款 ， 也 叫 直 接 借 款 。 再 贷 款 和 再 贴 现 不 仅 是 商 业 银 行 筹 措 短 期 资 金 的 重 要 渠 道 ， 同 时 也 是 中 央 银 行 重 要 的 货 币 政 策 工 具 。 其 他 渠 道 的 短 期 借 款 有 转 贴 现 、 回 购 协 议 、 大 额 定 期 存 单 和 欧 洲 货 币 市 场 借 款 等 。 商 业 银 行 的 短 期 借 款 主 要 有 以 下 特 征 ： 一 是 对 时 间 和 金 额 上 的 流 动 性 需 要 十 分 明 确 。 短 期 借 款 在 时 间 和 金 额 上 都 有 明 确 的 契 约 规 定 ， 借 款 的 偿 还 期 约 定 明 确 ， 商 业 银 行 对 于 短 期 借 款 的 流 动 性 需 要 在 时 间 和 金 额 上 即 可 事 先 精 确 掌 握 ， 又 可 计 划 地 加 以 控 制 ， 为 负 债 管 理 提 供 了 方 便 。 二 是 对 流 动 性 的 需 要 相 对 集 中 。 短 期 借 款 不 像 存 款 对 象 那 样 分 散 ， 无 论 是 在 时 间 上 还 是 在 金 额 上 都 比 存 款 相 对 集 中 。 三 是 存 在 较 高 的 利 率 风 险 。 在 正 常 情 况 下 ， 短 期 借 款 的 利 率 一 般 要 高 于 同 期 存 款 ， 尤 其 是 短 期 借 款 的 利 率 与 市 场 的 资 金 供 求 状 况 密 切 相 关 ， 导 致 短 期 借 款 的 利 率 变 化 因 素 很 多 ， 因 而 风 险 较 高 。 四 是 短 期 俗 款 主 要 用 于 短 期 头 寸 不 足 的 需 要 。 (2)长 期 借 款 。 是 指 偿 还 期 限 在 一 年 以 上 的 。 商 业 银 行 的 长 期 借 款 主 要 采 取 发 行 金 融 债 券 的 形 式 。 金 融 债 券 可 分 为 资 本 性 债 券 、 一 般 性 金 融 债 券 和 国 际 金 融 债 券 。 发 行 金 融 债 券 与 存 款 相 比 有 以 下 特 点 ： 一 是 筹 资 的 目 的 不 同 。 吸 收 存 款 是 为 了 扩 大 银 行 资 金 来 源 总 量 ， 而 发 行 金 融 债 券 是 为 了 增 加 长 期 资 金 来 源 和 满 足 特 定 用 途 的 资 金 需 要 。 二 是 筹 资 的 机 制 不 同 。 吸 收 存 款 是 经 常 性 的 、 无 限 额 的 ， 而 金 融 债 券 的 发 行 是 集 中 、 有 限 额 的 ， 吸 收 存 款 是 被 动 型 负 债 ， 而 发 行 金 融 债 券 是 银 行 的 主 动 型 负 债 。 三 是 筹 资 的 效 率 不 同 。 由 于 金 融 债 券 的 利 率 一 般 要 高 于 同 期 存 款 的 利 率 ， 对 客 户 有 较 强 的 吸 引 力 ， 因 而 其 筹 资 效 率 要 高 于 存 款 。 四 是 所 吸 收 的 资 金 稳 定 性 不 同 。 金 融 债 券 有 明 确 的 偿 还 期 ， 一 般 不 用 提 前 还 本 付 息 ， 有 很 高 的 稳 定 性 ， 而 存 款 的 期 限 有 商 业 银 行 内 部 组 织 结 构 图 一 定 弹 性 ， 稳 定 性 要 差 些 。 五 是 资 金 的 流 动 性 不 同 。 一 般 情 况 下 ， 存 款 关 系 基 本 固 定 在 银 行 与 存 户 之 间 ， 不 能 转 让 ； 而 金 融 债 券 一 般 不 记 名 ， 有 较 好 的 流 通 市 场 ， 具 有 比 存 款 更 高 的 转 让 性 。 二 、 商 业 银 行 的 资 产 业 务 商 业 银 行 的 资 产 业 务 是 其 资 金 运 用 业 务 ， 主 要 分 为 放 款 业 务 和 投 资 业 务 两 大 类 。 资 产 业 务 也 是 商 业 银 行 收 人 的 主 要 来 源 。 商 业 银 行 吸 收 的 存 款 除 了 留 存 部 分 准 备 金 以 外 ， 全 部 可 以 用 来 贷 款 和 投 资 。 1 商 业 银 行 的 贷 款 业 务 贷 款 是 商 业 银 行 作 为 贷 款 人 按 照 一 定 的 贷 款 原 则 和 政 策 ， 以 还 本 付 息 为 条 件 ， 将 一 定 数 量 的 货 币 资 金 提 供 给 借 款 人 使 用 的 一 种 借 贷 行 为 。 贷 款 是 商 业 银 行 最 大 的 资 产 业 务 ， 大 致 要 占 其 全 部 资 产 业 务 的 60 左 右 。 贷 款 业 务 按 照 不 同 的 分 类 标 准 ， 有 以 下 几 种 分 类 方 法 ： 一 是 按 贷 款 期 限 划 分 ， 可 分 为 活 期 贷 款 、 定 期 贷 款 和 透 支 贷 款 三 类 ； 二 是 按 照 贷 款 的 保 障 条 件 分 类 ， 可 分 为 信 用 放 款 、 担 保 放 款 和 票 据 贴 现 ； 三 是 按 贷 款 用 途 划 分 ， 非 常 复 杂 ， 若 按 行 业 划 分 有 工 业 贷 款 、 商 业 贷 款 、 农 业 贷 款 、 科 技 贷 款 和 消 费 贷 款 ； 按 具 体 用 途 划 分 又 有 流 动 资 金 贷 款 和 固 定 资 金 贷 款 。 四 是 按 贷 款 的 偿 还 方 式 划 分 ， 可 分 为 一 次 性 偿 还 和 分 期 偿 还 。 五 是 按 贷 款 质 量 划 分 有 正 常 贷 款 、 关 注 贷 款 、 次 级 贷 款 、 可 疑 贷 款 和 损 失 贷 款 等 。 对 于 任 何 一 笔 贷 款 ， 都 必 须 遵 循 以 下 基 本 程 序 ， 即 贷 款 的 申 请 、 贷 款 的 调 查 、 对 借 款 人 的 信 用 评 估 、 贷 款 的 审 批 、 借 款 合 同 的 签 订 和 担 保 、 贷 款 发 放 、 贷 款 检 查 、 贷 款 收 回 。 2 商 业 银 行 的 证 券 投 资 业 务 商 业 银 行 的 证 券 投 资 业 务 是 商 业 银 行 将 资 金 用 于 购 买 有 价 证 券 的 活 动 。 主 要 是 通 过 证 券 市 场 买 卖 股 票 、 债 券 进 行 投 资 的 一 种 方 式 。 商 业 银 行 的 证 券 投 资 业 务 有 分 散 风 险 、 保 持 流 动 性 、 合 理 避 税 和 提 高 收 益 等 意 义 。 商 业 银 行 投 资 业 务 的 主 要 对 象 是 各 种 证 券 ， 包 括 国 库 券 、 中 长 期 国 债 、 政 府 机 构 债 券 、 市 政 债 券 或 地 方 政 府 债 券 以 及 公 司 债 券 。 在 这 些 证 券 中 ， 由 于 国 库 券 风 险 小 、 流 动 性 强 而 成 为 商 业 银 行 重 要 的 投 资 工 具 。 由 于 公 司 债 券 的 差 别 较 大 ， 80 年 代 以 来 ， 商 业 银 行 投 资 于 公 司 债 券 的 比 重 越 来 越 小 。 商 业 银 行 其 他 资 产 业 务 还 包 括 租 赁 业 务 等 。 三 、 商 业 银 行 的 中 间 业 务 中 间 业 务 是 指 商 业 银 行 从 事 的 按 会 计 准 则 不 列 入 资 产 负 债 表 内 ， 不 影 响 其 资 产 负 债 总 额 ， 但 能 影 响 银 行 当 期 损 益 ， 改 变 银 行 资 产 报 酬 率 的 经 营 活 动 。 1 中 间 业 务 的 涵 义 中 间 业 务 有 狭 义 和 广 义 之 分 。 狭 义 的 中 间 业 务 指 那 些 没 有 列 入 资 产 负 债 表 ， 但 同 资 产 业 务 和 负 债 业 务 关 系 密 切 ， 并 在 一 定 条 件 下 会 转 为 资 产 业 务 和 负 债 业 务 的 经 营 活 动 。 广 义 的 中 间 业 务 则 除 了 狭 义 的 中 间 业 务 外 ， 还 包 括 结 算 、 代 理 、 咨 询 等 无 风 险 的 经 营 活 动 ， 所 以 广 义 的 中 间 业 务 是 指 商 业 银 行 从 事 的 所 有 不 在 资 产 负 债 表 内 反 映 的 业 务 。 按 照 巴 塞 尔 协 议 提 出 的 要 求 ， 广 义 的 中 间 业 务 可 分 为 两 大 类 ： 一 是 或 有 债 权 凋 务 ， 即 狭 义 的 中 间 业 务 ， 包 括 贷 款 承 诺 、 担 保 、 金 融 衍 生 工 具 和 投 资 银 行 业 务 。 二 是 金 融 服 务 类 业 务 ， 包 括 信 托 与 咨 询 服 务 、 支 付 与 结 算 、 代 理 人 服 务 、 与 贷 款 有 关 的 服 务 以 及 进 出 口 服 务 等 。 20 世 纪 肋 年 代 以 来 ， 在 金 融 自 由 化 的 推 动 下 ， 国 际 商 业 银 行 在 生 存 压 力 与 发 展 需 求 的 推 动 下 ， 纷 纷 利 用 自 己 的 优 势 大 量 经 营 中 间 业 务 ， 以 获 取 更 多 的 非 利 息 收 入 。 随 着 中 间 业 务 的 大 量 增 加 ， 商 业 银 行 的 非 利 息 收 入 迅 速 增 加 。 从 1984