从“收入差距”中看住房公积金缴存之不均衡问题

从“收入差距”中看住房公积金缴存之不均衡问题 一、用工资购置住房的路径越来越窄。 “收入差距”与“贫富差距”人们往往会相提并论， 但实际上有着重大区别，贫富差距包含了收入差距，但不 只是收入的差距，那是针对某个时段的经济成果做静态分 析，难以看清楚导致这种分配格局的机理，很容易把调整 收入分配格局的路径归结为对现有成果分配的再次分配上。 对现有经济成果分配的再次分配，静态上看是有效的，但 只是“一次性有效”，无法改变贫富差距变化的长期趋势。 我们知道，一个国家一年创造的财富在国内主要是在 国家，企业和劳动者之进行分配，从近年的情况看，企业 营业盈余所占的比例在明显上升，早前有部门的数据是， 过去几年中企业利润占 GDP 的比重由 19.0%上升到 31.3%， 这可能是人们的感觉不一样，因为，最近几年一般企业 （尤其是民营企业，中小企业）的盈利状况变化不大。其 中可能的原因之一，是近年来国有垄断企业的利润大大增 加，财政部目前发布数据显示，全国国有企业 2010 年实现 利润 19870.6 亿元，同比增长 37.9%，其中化工，电力，有 色，交通等企业利润增长超过一倍。在国家收入分配中， 除了企业利润所占比重越来越大外，更重要的，是国家财 政收入在国民收入分配中快速增长，2010 年全国财政收入 达 83080 亿元，比上年增长 21.3%，2011 年前两个月财政 收入增长竟达 36%，而前几年国家财政收入的增长速度也保 持了相当高的水平，这就显示：政府和企业拿的越来越多， 劳动者拿的只能是越来越少。2002 年前，我国劳动者报酬 占 CDP 的比重在 50%以上，2003 年下降到 49.6%，2007 年 进一步下降到 39.7%。据学者刘植荣先生研究，中国人均 GDP 在世界排名第 99 位，而我们最低工资在世界 183 个国 家和地区中排了第 158 位，甚至低于 32 个非洲国家的最低 工资（/s/bolg_46904e310100gufv.html） 从国际比较的意义上看，中国的 GDP 增速率是发达国 家的好几倍，但工资增速却远落后于这个幅度。日本在经 济快速增长期，其工资增长速度比美国快 70%，1980 年就 与美国持平，这一段路程大概用了 30 年的时间，而从 1978 年到 2004 年，中国经济也高速增长了近 30 年，而工资却 只有美国 1/20，日本 1/24（/1010618109169FOPKC4000146BD.html）.更进一步地说， 中国广大靠拿工资而买住房的劳动者拿到了很有限的小额 工资，如果往深点分析：此间还有相当部分是垄断部门的 职工拿走的。这个问题至少有两个说法：一个说法是中国 的行业收入差距达到 15 倍。尽管按不同行业分类计算的结 果数据是不同的，但行业之间收入差距过大是个不争的事 实；另一个说法是；占全国总数 8%的垄断部门职工所有的 工资、奖金、津贴加上福利，相当于全国工资总数的 55%（http:/G/news/20100601/2257493.html）。换句话讲全国 92%的 职工收入只是垄断行业职工收入的 1/2，也就是说拿工资购 住房的职工，遇到了全所未有的艰难困苦的支付性危机和 困难，形成了吃饭工资，工资只能吃饭，没有余钱剩米添 置住房等不均衡的现实性矛盾。 二、住房公积金缴存又一次加大了职工购房的差距性。 文件政策有差距：按国务院住房公积金条例及相 关规定：“单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于职 工上年度月平均工资的 5%，最高不超过 12%。”这里，表 面看，在全国范围内保底最低为 5%，限高最高为 12%，看 起来比较公平，但进一步的分析起来，都是千差万别，本 来政策导向 5%12%中，相差 7 个百分点成为了既合理，又 合法的归集行为。它不仅比最低的 5%还高了 2 个百分点， 而且此数据在多个利益团体和社会成员拥有的要素禀赋 资本、技术，技能，管理，劳动能力等各不相同，职工 归集数据也就随之拉大，再是缴存基数和月缴存额的差距， 单位和职工住房公积金缴存基数为职工上年度月平均（职 工工资由下列六部分组成：计时工资、计件工资、奖金、 津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资）， 最高不得超过市统计局公布的上年度在岗职工月平均工资 的三倍。根据某市统计局公布的上年度全市在岗职工平均 工资三倍测算，2011 年该市职工住房公积金计缴月工资基 数为 6396 元，即单位和职工住房公积金计缴月工资基数最 高为 768 元，月缴合计不得超过 1536 元，单位和职工缴存 额最低为 75 元，即月缴存合计不得低于 150 元，另根据上 级监管部门的有关文件精神，中央、省属驻岳单位及其职 工的住房公积金月缴存额最高为 1150 元，月缴存额合计不 得超过 2300 元，银行业机构及职工缴存基数按照湖南省人 民政府办公厅办函200989 号复函执行。复函最高额度分 别为单位和职工各 20%。 从上得出: (1)该地区最高缴 1536 元，单位、个人各承担 768 元； (2)该地区最低 150 元，单位、个人各承担 75 元； (3)上管（省、中央）单位 2300 元，单位、个人各承 担 1150 元； (4)银行业单位、个人分别是两个 20%，这就 2300 元， 更高了。 由此可以看出国家文件和政策性差距，最高 768 元和 最低缴存 75 元之比为 10.24 倍，上管（省、中央）单位 1150 元和最低缴存 75 元之比为 15.3 倍。 如此巨大的政策性差距，加大了“贫富差距”的进程， 其缴存的住房公积金余额的不均衡数额越拉越大，一个小 县城的按最低缴存额算 10 年累计储金只有 2 万元，而垄断 部门加利息有 20 多万元，此数据随着时间的推移还将越来 越大。 三、住房公积金缴存的累积政策性差距突出。 按道理，政府拿得多的部份可以通过再分配来平衡住 房公积金缴存的利益关系，这样既符合文件规定，又是政 府一种法定的义务，但我们现在的问题是，财政收入大部 份用来进行直接投资，基础建设和城市建设，以及维持庞 大行政机构的运转，用来进行再分配的部份很有限，特别 体现在住房公积金缴存上，例如汨罗市 2010 年全年实现 GDP120 亿元，增长 16.5%，全社会固定资产移资 92 亿元， 增长 67.9%，城镇居民人均可支配收入、农民人均纯收入分 别为 15623 元，5905 元，增长 15.6%、15%；财政总收入 9.5 亿元，增长 18.7%。县城经济实力位居中部百强第 70 位，连续三年保持全省强县（市）地位。然而，在住房公 积金的缴存上却十分紧惜：全部、部份、差额、自收自支 总人数为 11858 人，其中全额拨款人数 9837 人，财政预算 总额 6080490 元，全年人均 618.12 元，每月人均 51.51 元， 离最低足额的 5%相差 44%，离上年度最低额差 37.3%，仅占 最高额国家规定数的 7.89%，如果进行纵向、横向的比，差 距的系数就更大。其缴存的差距是： (1)省、中央企业的员工月缴 2300 元，全年 2300*12=27600，缴 10 年，其合法的住房公积金是： 276000 元，外加政策性利息 3.33%，并将此予结转生息就 要达到 31 万多元； (2)岳阳地区按最高的缴存月缴 1536 元，全年 1536*12=18432，缴 10 年，只有 184320 元，比省、中央职 工少缴 91680 元，包括利息要差近 20 万元； (3)因地方财政困难实际缴存差距就太大，按汨罗市财 政预算每月每人缴 51.51 元，月缴 103.02*12=1236.24 元， 10 年只有 12360.24 元，是省、中央职工的 1/30，是区域 内 1/17. 综上所述，实际操作过程中，省、中央企业缴存单位 积极性要高，经济效益好点单位要比政策规定的还要缴存 快一些，到位一些。这样其受益要大于实际计算的数据， 据我们调查垄断部门的职工大都持有 2-3 套住房，他们的 住房公积金贷款数额较大，还贷也快，大部份在退休时， 尚能退住房公积金 20-30 多万元，行政事业单位，特别效 益不好的支取自支单位不仅是垄断部门 1/201/30，而且 时常出现停缴，欠缴，故不断地加大单位与单位之间，个 人与个人之间，垄断部门与政府部门的缴存差距，这个缴 存差距按时间和政策的推移，将形成不断增大的趋势，最 终结果将导致严重的贫富差距，从而影响社会的公平正义 和社会大局的稳定，使本来能造福于民的住房公积金制度 蒙上不应有的阴影，我们必须高度警惕。 四、从“收入差距”中，看住房公积金制度的缺位 （一）覆盖人群缺广泛 到 2010 年底，全国有人口 13.39 亿，住房公积金建制 人 8600 多万人，仅占总人口的 6.4%，而同期养老保险人口 23673 人，占总人口 17.76%，在以人为本的和谐社会，当 前仍然有 9 成以上国民没有享受到这一惠民政策。应修改 调整住房公积金制度的整体思路和目标，立足节约式可持 续发展式的整体框架解决全民住房问题，谦容储备宅地， 打破城镇农村地域界限，利用国家税收政策，开征住宅税 多住面积多出钱，鼓励非公企业街道社区、七站八所，城 镇农村全部设住房公积金。 （二）国家补贴缺公平 解决中国的住房问题，开始一条重要原则是：国家、 集体、个人三家拿钱，而住房公积金条例和操作过程中， 职工缴存住房公积金，单位、个人都规定了资金来源，唯 独国家站在干岸上，自上中央财政不仅不出一分钱，而且 规定是“不以盈利为目地事业单位”，还要从中抽出收益 部份承担社会管理的弱势群体受益的廉租房建设的补充资 金，事实上住房公积金机构担任着国家任重道远的重要的 公共职能，内部软、硬件设施价格昂贵。多年来，我们节 衣缩食置办公楼，添电算化系统，整合办公场地，外部多 项指标压着工作人员如坐针毡，如履薄冰，但其缴存的差 距不断拉大，结果的矛盾也越来越多，究其根本是国家应 在住房公积金工作中，加强理论探讨，深入工作调查，平 衡行业利益，合理财政投入，与医保、养老保险同等实行 个人缴存，财政专项补，补贴资金可按财政级次分摊，地 方财政可在土地金和其它财政资金中列支，让公平正义在 住房公积金工作中发挥应有作用。 （三）资金运用缺科学 截止 2011 年 4 月，全国建立住房公积金制度职达到了 8600 多万人，累计筹集住房公积金 3.47 万亿元，累计向 1400 万户缴存职工家庭发放购房贷款 1.97 万亿元，余额 1.15 万亿元，然而，尚有 1.87 万亿元被 340 多各管理中心 属地管理，这一笔大量资金要么存在当地银行“睡大觉”， 要么就购了一小部份回报很低的国债，至目前为止，只有 这两条既小又窄得可怜的十分传统的没有科技含量的资金 沉淀。这种方法，就那么一点微薄利差，被物价上涨，通 涨不止的汪洋大海，消失得无影无踪，试想国家如有一个 “上下团结同唱一首歌，精诚合作解好一道题，相对专业 的一盘棋，一家人，一台戏”的专业机构，加上现代知识 的应用，有什么难题不可攻破难题？住房公积金资金效益 将带来中国住房建设的真正春天。因为无论怎么发展，商 品房如何现代，都离不开国家和政府提供各类保障房，保 障房建设又太需要大量的资金作支持，有各地住房公积金 这若大一笔可循环运转，可科学支配和调度的资金保证， 试问天下，哪个开发商能与之抗衡？国家、政府又何愁住 房价格降不下来？这样现行的，完全可以科学支配的，宏 观可调，国家为何不予掌控呢？这样，既解除了现行法规 规定，住房公积金（不含增值收益）只能用于职工的住房 消费，注销账户提取和公积金购买国债，而不能用于住房 建设，降低住房成本，导致很多城市住房公积金使用非常 低，背离了建制初衷，另一方面政府而对高房价节节上升 束手无策的问题。 （四）监督管理缺专业 目前，住房公积金实行地方财政监督和省以上建设主 管部门监管的体制。而住房公积金按其大类的属性分应是 金融业务范畴，或者说政策性银行，人们常属称的“准银 行”。新中国成长起来的