零售型流通企业规模(边界)研究【精品论文】 .pdf

上海师范大学 硕士学位论文 零售型流通企业规模（边界）研究 姓名：史佳华 申请学位级别：硕士 专业：产业经济学 指导教师：李薇辉 20100301 论文题目： 学科专业： 学位申请人： 指导教师： 零售型流通企业规模( 边界) 研究 产业经济学 史佳华 李薇辉教授 摘要 在近2 0 年时间中，我国的流通产业尤其是我国零售领域实现了超常规的发 展，形成多业态并存的连锁经营格局。全球范围内流通企业从2 0 0 4 年起在世界 前5 0 强中的数量逐年递减，但是沃尔玛和家乐福这两家大型零售流通企业却从 未跌出榜单，而且沃尔玛还牢牢占据着世界前三的位置。零售流通企业表现的差 异性是否有其规律性可寻? 流通企业的规模( 边界) 约束又是否与传统的厂商理 论有所不同? 这是本文想要解答的。 全文内容共分为五个章节。第一章为绪论，涵盖了论文研究的背景、目的和 意义、论文的研究思路与方法，通过文献综述，详细回顾了国内外关于流通企业 规模的各类文献资料。第二章首先明确了企业性质与规模的几个基本概念，然后 运用分工理论与交易费用原理分析了流通企业的产生与性质，建立了流通企业的 规模约束模型。第三章针对零售企业特点，从所有者、经营者等多个角度分析了 零售企业规模扩张的动因；通过比较零售企业的纵向一体化扩张、横向一体化扩 张以及多角化扩张，归纳了零售企业规模扩张的有效方式；提出了零售企业规模 扩张周期理论。第四章以苏宁电器为例，在苏宁电器发展总概的基础上，详细分 析了苏宁电器规模扩张方式与规模约束和规模效应。第五章为论文的最后部分， 对论文得出的结论进行总结，并给出有关后续研究等方面的建议。 在苏宁电器实例分析的基础上，验证理论假设分析，得到的主要结论有：流 通企业的规模边界取决于流通组织对社会总交易费用的缩减程度，而其规模经济 与否则取决于交换价值的实现程度；连锁化经营和网上商店是零售企业当前规模 扩张的有效方式；零售企业规模扩张存在周期性，分为生存期、一次扩张期、瓶 颈期和二次扩张期。 关键词：零售流通企业规模规模边界规模效应 论文类型：理论研究 tit le ： m a j o r ： s t u d e n t ： t u tor ： t h es t u d yo ft h er a n g e ( b o r d e r ) o f r e t a i l i n g - s c a l ef i r m s i u d u s t r i a le c o n o m i c s s h ij i a h u a p r o f e s s o r l iw e i h u i a b s t r a c t i nt h ep a s t2 0y e a r s ，c h i n a sl o g i s t i c si n d u s t r y , t h er e t a i l i n ga r e ai np a r t i c u l a r , a c h i e v e da l le x t r a o r d i n a r yd e v e l o p m e n t ，f o r m i n gt h ec h a i no p e r a t i o nm o d e l 丽t h c o e x i s t e n c eo fm u l t i p l eb u s i n e s sl a y o u t s c i r c u l a t i o ne n t e r p r i s e sw o r l d w i d er a n k i n g i nt h ew o r l d st o p5 0h a sd i m i n i s h e ds i n c e2 0 0 4 ，e x c l u d i n gt h et w ol a r g e s c a l e r e t a i l i n gc i r c u l a t i o ne n t e r p r i s e sc a l l e dw a l - m a r ta n dc a r r e f o u r , w h i c hh a v en e v e r d r o p p e do u to fr a n k i n g m o r e o v e r , t h ew a l - m a r ti sf i r m l yr a n k e dt h r e ei nt h ew o r l d a r et h e r er e g u l a r i t i e so ft h ed i f f e r e n c e si nt h ep e r f o r m a n c eo ft h er e t a i l i n gc i r c u l a t i o n f i r m se x i s t e dt ob es t u d i e d ? a r et h e r ea l s od i f f e r e n c e sb e t w e e nt h es c a l e ( b o u n d a r y ) c o n s t r a i n t so ft h el o g i s t i c se n t e r p r i s e sa n dt h et r a d i t i o n a lt h e o r yo ft h ef i n n ? t h i s p a p e ra t t e m p t st oa n a l y z ea n dd i s c u s sa b o u tt h et w oq u e s t i o n s f u l l - t e x tc o n t e n ti sd i v i d e di n t o f i v ec h a p t e r s t h ef i r s to n ei sa b o u tt h e i n t r o d u c t i o n , c o v e r i n gn o to n l y t h et h e s i sr e s e a r c hb a c k g r o u n d ，p u r p o s e sa n d s i g n i f i c a n c e ，b u ta l s ot h ei d e a sa n dm e t h o d so fr e s e a r c hp a p e r i nt h em e a n w h i l e ， v a r i o u sd o c u m e n t a t i o n sa b o u tt h es c a l eo fc i r c u l a t i o ne n t e r p r i s e sa th o m ea n da b r o a d h a v eb e e nr e v i e w e dd e t a i l e d l y , t h r o u g ht h eo v e r v i e wo ft h ed o c u m e n t s i nt h es e c o n d c h a p t e r , ic l e a rf e wb a s i cc o n c e p t sa b o u tt h en a t u r ea n ds c a l eo ft h ef i r mf i r s t l y , t h e n a n a l y z et h ep r o d u c t i o na n dn a t u r eo fc i r c u l a t i o ne n t e r p r i s e s ，a n de s t a b l i s ht h es c a l e c o n s t r a i n t sm o d e l so ft h ec i r c u l a t i o nf i r m s t h et h i r dc h a p t e ri nv i e wo ft h er e t a i l b u s i n e s sc h a r a c t e r i s t i c ，f r o mt h eo w n e r , t h eo p e r a t o ra n ds oo nm a n ya n g l e sh a s a n a l y z e dt h ea g e n tw h i c ht h er e t a i lb u s i n e s ss c a l ee x p a n d s ；e x p a n d e d ，t h ec r o s s w i s e i n t e g r a t e de x p a n s i o nt h r o u g ht h ec o m p a r i s o nr e t a i lb u s i n e s s sl o n g i t u d i n a li n t e g r a t i o n 豁w e l la st h em u l t i p l e a n g l ee x p a n d s h a si n d u c e dt h ee f f e c t i v ew a yw h i c ht h er e t a i l b u s i n e s ss c a l ee x p a n d e d ；a d v a n c e dt h er e t a i lb u s i n e s ss c a l ee x p a n s i o nc y c l et h e o r y 1 i t h ef o r r t hc h a p t e rt a k e st h ef i r ms u n n i n ga p p l i a n c ea se x a m p l e i td e t a i l e d l ya n a l y z e s t h es c a l ee x p a n s i o nw a ya n ds c a l er e s t r a i n ta n ds c a l ee f f e c t ，o nt h eb a s eo ft h e g e n e r a l i z a t i o no fi t sd e v e l o p m e n t t h e l a s to n ei st h ef i n a l “ p a r t ；i ts u m m a r i z e st h e c o n c l u s i o no ft h ep a p e r , a n dg i v e st h ep r o p o s a l so ft h er e l a t i v ef o l l o w - u pr e s e a r c h b a s e do nt h ea n a l y s i si nt h ei n s t a n c eo fs u n n i n ga p p l i a n c e ，t h em a j o r c o n c l u s i o n sa r er e a c h e db yv e r i f y i n gt h e o r e t i c a la s s u m p t i o n sa n da n a l y s i s ：t h es c a l e ( b o u n d a r y ) c o n s t r a i n t so ft h ec i r c u l a t i o nf i n n sd e p e n d so nt o t a lt r a n s a c t i o nc o s t d e f l a t i o nd e g r e eo ft h ec i r c u l a t i o no r g a n i z a t i o n st os o c i e t yw h i l ei t se c o n o m i e so f s c a l ew i t hi sd e c i d e db yt h ed e g r e eo ft h er e a l i z a t i o no fe x c h a n g ev a l u e ；t h e c h a i n - - l i k em a n a g e m e n ta n do n - l i n es t o r ea l et h ee f f e c t i v ew a y sw h i c ht h er e t a i l b u s i n e s sc u r r e n ts c a l ee x p a n d s ；t h er e t a i l i n gb u s i n e s ss c a l ee x p a n s i o ne x i s t s p e r i o d i c i t y , d i v i d i n gi n t ot h es u r v i v a lp e r i o d ，t h ef i r s te x p a n s i o nt i m e ，t h eb o t t l e n e c k t i m ea n dt h es e c o n de x p a n s i o nt i m e k e yw o r d s ：r e t a i l i n g s c a l ef i r m s ， s c a l e ，s c a l eb o u n d a r y ，s c a l ee f f e c t t y p e ：a p p l i a n c er e s e a r c h i l l 图表目录 图2 一l 组织与交易成本关系1 0 图2 - 2 交易成本与流通企业规模约束a 1 4 图2 - 3 交易成本与流通企业规模约束b 1 6 图3 - i 竞争企业的利润最大化1 9 图3 - 2 总固定成本和平均固定成本与连锁店数量关系2 l 图3 - 32 0 0 7 - 2 0 1 3 年中国网络购物市场交易规模3 0 图3 - 42 0 0 7 - 2 0 1 3 年中国网络购物占社会消费品零售额比例3 0 图3 - 52 0 0 7 - 2 0 1 2 年中国网络购物用户占网民比重3 l 图3 - 6 网上商店购物流程与信息流、资金流、物流流向3 2 图3 - 7 长尾理论3 3 图3 - 8 零售企业规模扩张途径选择3 4 图3 - 9 零售企业规模扩张周期0 0 00 00000 10 3 6 图4 - i2 0 0 4 - 2 0 0 9 苏宁电器连锁店按店面类型分布情况4 0 图4 - 2 苏宁电器主要区域门店分布情况4 1 图4 - 3 苏宁电器重点城市店面类型分布4 1 图4 - 4 苏宁电器连锁经营面积与单店面积4 2 图4 - 5 苏宁电器上市融资与派现情况4 4 图4 - 62 0 0 8 2 0 1 3 年中国b 2 c 家电网络购物市场交易规模4 6 图4 - 7 中国网民未来网购家电产品的意愿4 7 图4 - 8 苏宁电器连锁经营门店数与增长率4 8 图4 - 9 苏宁电器2 0 0 4 - 2 0 0 9 q 2 前五名供应商采购金额5 l 图4 - 1 0 苏宁电器收入与利润情况5 2 v i 图表目录 表2 - 1 企业本质理论的演进小如8 表3 - 1 不同连锁类型异同点2 5 表3 2 四次零售革命比较2 6 表3 - 3 正规连锁与特许连锁经营的高度统一性2 8 表3 - 4 西方国家主要零售业态生命周期表3 5 表4 - 1 苏宁电器连锁店按店面类型分布情况4 0 表4 - 2 苏宁电器股本变动情况4 3 表4 32 0 0 4 - 2 0 0 8 年度苏宁电器财务费用、管理费用、营业费用情况5 0 表4 - 4 苏宁电器利润来源与构成情况5 2 表4 52 0 0 4 2 0 0 9 q 3 苏宁电器年流动资产内部结构5 3 表4 62 0 0 4 - 2 0 0 9 q 3 苏宁电器年流动负债内部结构5 3 v u 论文独创性声明上海师范大学硕七学位论文 论文独创性声明 本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。论文中 除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或机构已经发表或撰写过的 研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均已在论文中做了明确的声 明并表示了谢意。 作者躲勃坪嗍计- 坼，z 论文使用授权声明 本人完全了解上海师范大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有 权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部 或部分内容，可以采用影印、缩印或其它手段保存论文。保密的论文在解密后 遵守此规定。 僦名：黝衫干聊签名孝砷嗍舢二 上海师范人学硕士学位论文 第一章绪论 第一章绪论 1 1 论文研究的背景 2 0 0 4 至2 0 0 9 年6 年时间里，沃尔玛4 次位居世界5 0 0 强企业之首，2 0 0 6 年 位居埃克森美孚之后排名第二，2 0 0 9 年位于荷兰皇家壳牌石油和美国埃克森美 孚之后列居第三，从未跌出三甲行列。对近6 年世界5 0 0 强企业排名前5 0 位的 企业进行分析后，我们发现：2 0 0 4 年有8 家流通型企业位列榜单，其中6 家是 零售型；2 0 0 5 年有7 家流通型企业位列榜单，其中5 家是零售型；而2 0 0 6 和2 0 0 7 年则减少到了4 家，且均为零售批发型企业；2 0 0 8 年有3 家，也是零售批发型 企业，2 0 0 9 年分别是：沃尔玛、家乐福、麦克森和麦德龙。其中沃尔玛、家乐 福和麦克森三家企业在近6 年间一直位列世界前5 0 强。 与此同时，在近2 0 年时间中，我国的流通产业尤其是我国零售领域实现了 超常规的发展，形成多业态并存的连锁经营格局。国美电器、苏宁电器、百联集 团、华润万家、大商集团等众多零售连锁企业通过各种方式在一、二线城市圈地 扩张，不断扩大企业的经营规模，以期获得规模效应。 7 从简单的数据统计来看，全球范围内流通企业从2 0 0 4 年起在世界前5 0 强中 的数量逐年递减，我国的流通企业虽然规模逐年扩大，但是经营效率、净资产收 益率增幅却逐步下降，并未获得预期的规模效应。 在主流经济学的各种教科书中，厂商理论模型以生产企业为假设前提，认为 企业由于规模经济和报酬递减规律的共同作用，企业是有最佳规模点的，而且最 佳规模点是在企业的长期平均成本的最低处。但是相对于生产企业，f 1 常生活中 普通消费者接触到的大多是流通企业，那么流通企业是否也符合生产企业的经济 规律，也受规模经济和报酬递减规律的共同作用? 如果是，这个最佳规模点在哪 里? 同时，我们又看到，虽然流通企业在世界前5 0 强中的数量有所减少，但是 沃尔玛和家乐福这两家大型零售流通企业却从未跌出榜单，而且沃尔玛还牢牢占 据着世界前三的位置，这又是为什么呢? 是否说明流通企业的规模( 边界) 约束 与传统的厂商理论有所不同? 第一章绪论上海师范人学硕士学位论文 1 2 论文研究的目的和意义 企业的产生、企业性质与企业规模一直是企业理论研究的重点，而传统的企 业理论通常将生产型企业与流通型企业作为统一的研究对象而未加以区分。这种 统一归类不仅是由于传统企业理论受到当时经济发展水平的限制，还在于理论分 析的便捷。但是，随着社会经济的不断发展，社会分工不断加深，流通企业与生 产企业的经济属性差异越发明显。本文力求通过明确流通企业的产生根源与性 质，为研究流通企业的规模( 边界) 提供分析基础。 运用制度学派交易费用原理分析流通企业的规模约束与规模经济性问题，在 此基础上，针对零售型流通企业的特点，分析零售企业的规模扩张动因与方式， 归纳总结零售企业规模扩张的有效途径，以期望给流通企业，尤其是零售企业的 规模决策提供一些基于实证研究成果的指引。 同时，信息技术的高速发展，不仅提高了市场交易效率，推动了流通产业的 发展，也为现代零售企业的扩张提供了有力的技术保障，并推动了零售企业新的 业态形式网上商店的快速发展。因此对流通企业，尤其是零售型流通企业的 规模( 边界) 研究，无论是在企业理论上还是现实经济中都意义重大。 1 3 文献综述 1 3 1 国外对于流通企业规模( 边界) 的研究 亚当斯密在国富论中讨论了企业为什么存在以及企业规模的决定问题。 他认为，企业的存在是社会分工的结果，企业规模受市场范围的限制，市场越大 企业规模将越大。马克思的企业理论认为企业的存在取决于协作关系，而企业的 规模取决于生产的技术条件。新古典经济学派，将企业看作“黑箱”，企业被抽 象为在市场和技术的约束下追求利润最大化的“投入一产出转换器”。企业的最 优规模取决于企业的长期平均成本，但由于报酬递减规律，成本曲线最终都要向 上倾斜，所以企业不能无限制的扩张。 r o n a l dc o a s e ( 1 9 3 7 ) 在企业的性质一文，提出了交易费用原理。“企 业将倾向于扩张到直到在企业内部组织一笔额外交易的成本，等于通过公开市场 2 上海师范人学硕士学位论文 第章绪论 上完成同笔交易的成本或在另一个企业中组织同样交易的成本为止玢。但由 于管理收益递减的约束，企业规模的扩张也不能无限制的发展下去，企业的规模 将在组织成本与交易成本在边际上相等的那一点得到确定。如果出现技术进步或 组织创新等能够有效降低企业内部组织成本的因素，既存的均衡就会被打破，企 业的规模会继续趋向扩张。t r a e yl e w i s ( 1 9 8 3 ) 提出了如果大企业能够像小企 业一样恰当地利用生产要素，那么可以把自己复制成与市场上有效经营的小企业 完全相同的小企业集合。固0 1 i v e rw i l l i a m s o n ( 1 9 8 5 ，2 0 0 2 ) 并不同意l e w i s 的观 点，在深化c o a s e 思想的基础上，认为将大企业“复制“ 成一群小企业必然要辅 之以选择性干预，他的主要观点是：不确定性、交易频率与资产专用性决定企业 边界与组织规模的变化，这三个因素都涉及到交易成本的变化。 t h u r i k 、k o e t s ( 1 9 8 4 ) 认为连锁企业的规模经济主要有两个层次：一个是整 体企业的舰模经济，另一个是企业各个网点的规模经济。连锁企业通过降低采购 成本、分摊固定成本、增加单位面积交易量等多个方面影响其成本与效益。 气i o n i 、m i l l e r i ( 1 9 8 9 ) 认为，商店的规模经济会受到地区或市场规模的限制， 由于市场规模的限制，如所在地区的人口、经济发展程度和居民消费水平等，当 一个商店在达到一定规模之后，若继续扩大规模可能会越来越不经济。 部分学者对零售店是否存在规模经济进行了实证分析。一些研究倾向于支持 零售店的规模经济( m c c l e l l a n d ，1 9 6 2 ；n a t i o n a lc o m m i s s i o no nf o o dm a r k e t i n g ， 1 9 6 6 ：o f t e r ，1 9 7 3 ：s h a w ，n i s b e t ，a n dd a w s o n ，1 9 8 9 ；w h i t e ，1 9 7 6 ) ，另外一 些研究则倾向于否定零售店的规模经济( b u c k l i n ，1 9 8 3 ；i n g e n e ，1 9 8 4 ；l u s c h a n di n g e n e ，1 9 7 9 ) ，还有一些研究得出了在某种类型的零售店存在规模不经济 的结论( i n g e n e ，1 9 8 4 ；l u s c ha n di n g e n e ，1 9 7 9 ) 。通过比较这些研究文献发现： 大多使用统计成本方法研究零售店规模经济的文献倾向于支持零售店的规模经 济，而大多数使用生产函数方法研究零售店规模经济的文献倾向于反对零售店存 在规模经济。固 西罗纳德科斯企业的性质【a 】路易斯普特曼企业的经济性质【c 】t 海：上海财经大学出版社，2 0 0 0 圆李陈华，文启湘流通企业的( 规模) 边界【j 】财贸经济，2 0 0 4 ( 2 ) 4 3 4 8 李+ p 忠上市零售企业规模扩张和经费绩效的实证研究【d 1 广东：噩南人学，2 0 0 7 李卫忠上市零售企业规模扩张和经营绩敛的实证研究【d 1 广东：旺南大学，2 0 0 7 庄贵军，周南，n e i lc h e r n d o n 零售店规模经济实证分析方法比较与修正【j 】商业经济与管理， 2 0 0 3 ( 5 ) 1 0 0 - 1 0 3 第一章绪论上海师范人学硕士学位论文 1 3 2 国内对于流通企业规模( 边界) 的研究 目前国内对零售型流通企业规模( 边界) 的相关研究主要集中于规模扩张模 式与边界和规模与绩效关系实证研究两个方面。 规模扩张模式与边界的理论研究方面。朱强华，刘长生( 2 0 0 0 ) 认为连锁经营 是以配送中心为核心，连锁企业各分店的订货、采购、送货等功能汇集于配送中 心，连锁企业规模与配送中心具有互补性。李陈华，文启湘( 2 0 0 4 ) 从流通企业 的经济属性入手，认为流通企业的本质是交易的专业化生产者，在信息技术的推 动下比生产企业更容易进行复制和选择性干预，通过品牌、统一的经营模式和依 靠信息技术的分店扩张模式是流通企业最有效的扩张方式。夏春玉，张闯( 2 0 0 4 ) 对大型零售企业规模扩张进行了理论解读，认为流通企业根据他们期望获得的交 易收益来寻求最好的交易活动，只要其组织交易的成本小于消费者的支付意愿与 制造商的机会成本之间的差额，流通企业的规模就存在扩张的动机，直n - 者在 边际上相等时，其组织规模得到确定，且连锁化的分店扩张是零售企业扩张的最 佳途径。 方惠，乞建勋( 2 0 0 5 ) 认为追求规模经济是连锁经营的内在要求，连锁 经营的规模经济是在单店规模经济的基础上，通过联合或兼并跨地域的增设企业 分支机构以降低经营成本，增加收益。 聂正安( 2 0 0 5 ) 以“沃尔玛现象“ 为例， 对威廉姆森提出的“复制和选择性干预不可能”命题提出了质疑，由于零售企业 “类似性活动”的业务属性和“订购性生产“ 经营特征，为零售企业的“复制“ 和“选择性干预”创造了条件，使零售企业规模边界扩大。赵友宝，于晓燕( 2 0 0 6 ) 认为连锁商业企业的规模经济不是分店规模经济的简单叠加，企业规模取决于有 效的管理与服务，如果经营能力强，在任何阶段利润率都具有提高的可能，也就 不存在规模的极限。h 肖赞军，文启湘( 2 0 0 7 ) 认为流通企业出于对规模经济的诉 求，尽管单店规模持续扩大，但更倾向于分店复制形式的扩张。然而，能否实现 规模经济，主要依赖于其在规模扩张中凝聚的核心竞争力，即信息化应用。固 秭朱强乍，刘长生试论连锁经营企业配送制度【j 1 商业研究，2 0 0 0 ( 2 ) 5 1 5 2 o 李陈每，文启湘流通企业的( 规模) 边界 j 财贸经济，2 0 0 4 ( 2 ) 4 3 - 4 8 夏备玉，张闯人型零售企业规模扩张的理论解读兼论流通企业的性质、规模与边界 j 商业经济 与管理，2 0 0 4 ( 1 1 ) 4 - 9 国方惠，乞建勋连锁企业舰模扩张机理及j e 在我国的发展 j 中国软科学，2 0 0 5 ( 2 ) 9 1 - 9 5 喜聂正安零售企业扩张实践质疑威廉姆森命题 j 财贸经济，2 0 0 5 ( 9 ) 3 4 - 3 7 8 赵友宝，于晓燕连锁商业企业规模扩张的经济学思考 j 山东科技人学学报，2 0 0 6 ( 3 ) 1 0 0 - 1 0 3 e 肖赞军，文启湘流通企业的规模、规模经济与核心竞争力兼论中国流通企业的规模化路径 j 河 北经贸大学学报2 0 0 7 ( 7 ) 3 7 - 4 1 4 上海师范大学硕士学位论文第一章绪论 规模与绩效关系实证研究方面。庄贵军，冯根福( 2 0 0 0 ) 应用有关数据和多元 回归分析方法，对中国的百货公司规模与效益之间的关系进行了实证分析，分析 的结果表明商店的规模对商店单位面积的利税额、人均利税额和销售利税额有正 的显著性影响，百货商店的规模经济不是来自于规模增大所导致的单位面积交易 量的增大，而是来自规模增长所导致的各种成本的降低与费用的减少。 庄贵军， 周筱莲( 2 0 0 1 ) 对连锁经营规模与零售企业产出效率进行了初步的实证研究，研究 的结果表明连锁经营的规模扩大不但不会增大零售企业的产出效率，反而会使其 下降。醪庄贵军，周南，n e l lc h e r n d o n ( 2 0 0 3 ) 同时应用生产函数方法和统计成 本方法对中国百货商店的规模经济进行分析，结果证实了研究方法的不同会导致 研究结果的不一致。善欧阳文和，高政利，李坚飞等( 2 0 0 5 ) 以沃尔玛为例，建立 了零售企业的规模边界模型，并进行了实证分析，推论出“零售企业规模无边界、 “连锁企业的规模无边界“ 和“流通产业时代的到来“ 三个结论。 马丕玉、马 永强( 2 0 0 5 ) 对中国上市零售企业的经营业绩的进行了实证分析，结果表明：不同 类型的零售企业，其业绩不同；企业的管理水平、资产运营能力等因素对企业的 业绩均存在不同程度的影响。 陶利刚( 2 0 0 7 ) 以苏宁、国美电器验证了零售企 业规模的无界论。 李卫忠( 2 0 0 8 ) 对上市零售企业的规模扩张和经营绩效之间 的相关关系进行了实证分析，结果表明，我国上市零售企业存在规模不经济现象， 规模扩张还处在粗放式增长阶段。 从目前国内外对于流通企业的研究来看，第一，理论分析和经验论证是国内 外研究的集中点，并就现实中存在问题的进行了描述和原因的分析。第二，由于 统计方法的不同，流通企业的规模边界形成了明显的“无界说“ 与“有界说“ 之 分。第三，部分学者已经注意到流通企业在经济属性上与传统企业概念的差异， 并进行了探究。 o 庄贵军，冯根福中国百货零售企业规模经济的实证分析1 1 1 财贸经济2 0 0 0 ( 9 ) 4 4 - 4 8 9 庄贵军，周筱莲连锁经营规模对于零售企业产出效牢的影响个初步的实证性研究 j 商场现代 化2 0 0 1 ( 7 ) 1 0 一1 3 薯庄贵军，周南，n e i lc h e r n d o n 零售店规模经济实证分析方法比较与修正 j 商业经济与管理， 2 0 0 3 ( 5 ) 1 0 0 1 0 3 o 欧阳文和，商政利，李坚飞零售企业规模无边界的理论与实证分析以沃尔玛为例 j 中国工业经 济，2 0 0 6 ( 4 ) 1 0 8 1 1 5 o 马不_ 1 毛，马水强零售企业绛黄绩效的实证分析 j 山东轻工业学院学报，2 0 0 5 ( 6 ) 6 1 - 6 5 o 陶利刚零售企业规模无界论实证分析苏宁、国荧l 乜器的验证 j 中国市场，2 0 0 7 ( 1 0 ) 3 6 - 3 8 毒李1 1 忠零售企业规模扩张与经营绩效的相关性分析 j 财会月刊，2 0 0 8 ( 8 ) 1 3 - 1 5 1 4 论文研究的思路与方法 首先，通过文献综述，详细回顾流通企业规模理论的发展，从流通企业的产 生分析流通企业与生产企业的本质区别，明确“企业”性质；其次，运用交易费 用分析工具阐述流通企业的规模约束与规模经济性：然后针对零售企业的特点， 分析零售企业规模扩张的动因与扩张方式，最后，结合苏宁实例，验证流通企业 的规模约束性，明确流通企业规模扩张的有效途径与规模所带来的效应。 论文采用理论分析与实例分析相结合的方法进行研究。运用分工理论、交易 费用理论分析流通企业的产生、性质与规模约束，建立流通企业的规模约束模型。 通过理论运用、数据佐证，分析零售企业的规模扩张动因与方式。在资料查找、 数据的统计的基础上完成对苏宁电器的实例分析。 1 5 论文研究的内容和框架 全文内容共分为五个章节。第一章为绪论，涵盖了论文研究的背景、目的和 意义、论文的研究思路与方法，通过文献综述，详细回顾了国内外关于流通企业 规模的各类文献资料。第二章首先明确了企业性质与规模的几个基本概念，然后 运用分工理论与交易费用原理分析了流通企业的产生与性质，建立了流通企业的 规模约束模型。第三章针对零售企业特点，从所有者、经营者等多个角度分析了 零售企业规模扩张的动因；通过比较零售企业的纵向一体化扩张、横向一体化扩 张以及多角化扩张，归纳了零售企业规模扩张的有效方式；提出了零售企业规模 扩张周期理论。第四章以苏宁电器为例，在苏宁电器发展总概的基础上，详细分 析了苏宁电器规模扩张方式与规模约束和规模效应。第五章为论文的最后部分， 对论文得出的结论进行总结，并给出有关后续研究等方面的建议。 6 上海师范人学硕十学位论文第章流通企业的性质与舭模理论分析 第二章流通企业的性质与规模概述 2 1 企业性质与规模的几个基本概念 21 】企业本质 臼两方古典经济学诞生，对企业的研究成为经济学领域的毛要组成部分，对 于仓业的研究，重点在于企业的本质属性和企业的枷模边界，曲者在研究过程中 可谓形影不离。回顾臼业当斯密外始，经济学家们就没有停止过对企业的本质 和企业规模的探究，如衰2 1 。 表21 企、【k 奉质理论的演进 学术流掘 代表人物主要观点 亚当斯密( 1 7 7 6 ) 分f 。基础上的经济性 州方占典经济学 专业化生产，基丁效率的类似生物 马歇自；( 1 8 9 0 ) 竞争的骨机过程 生产力的发展产生了分r ，企业是 马克思主义经济学 尔马克思( 1 8 6 7 ) 协作j 7 动的组织形式；生产价值和 剩余价值的场所 瓦尔拉斯一阿罗德布鲁 新占典经济学 ( 8 7 4 1 9 5 9 ) ： 以追求股尔利旆最人化为目标的专 萨缪尔森( l 9 4 8 ) 业化生产者 熊被特学派熊被特( 1 9 1 1 1 9 8 9 )实现t 新的生产要素组织 科斯( 1 9 3 7 ) 成靡姆森( 1 9 7 5 ) ： 1 y 约交易赞j h 的契约形式 新制度经济 | f 张瓦常( 1 9 9 3 ) 阿 ：饮、德姆搴茨( 1 9 7 2 )团队，t 产纽纵 新* 估典经济学杨小凯( 1 9 8 8 ，1 9 9 9 )专业化与分j 七产的 h 彭l 肝王式 基丁述度经济晌行政协渊对市场 钱德勒学派钱缚勒( t 9 7 7 ，1 9 9 0 ) 协调的替代七产 纳自；逊、温特( 1 9 8 8 ，2 0 0 2 ) ； 演化经济学1 企业彭罗斯( 1 9 5 9 ，1 9 9 7 ) ； 的资源、能力与知井托哈拉德，喻默( 1 9 9 0 ) ： 基丁惯例资源能力知识的生产 口 理论 格兰特( 1 9 9 6 ) ； i 9 能性集台 野中郁敞郎( 1 9 9 6 ) 资料米口：位武阵 “田外赴m 丰质g 哈们浈进，i 9 连，j ：* 济* 4 2 0 0 7 ( j ) 从巾我们_ 以看到不同的学派对企业的本质( 起源) 从不嗣角度加以阐述 第二章流通企业的性质与规模理论分析上海师范大学硕士学位论文 亚当斯密、马克思、杨小凯等从分工思想论述了企业的形成，马歇尔、萨缪尔 森等则将企业看作是利润形成的“机器“ ，科斯、威廉姆森等则认为“企业是对 市场的替代“ 。这些企业本质论都为分析流通企业的本质提供了丰富的理论工具。 2 1 2 企业规模 对于企业规模，虽然各学派有着不同的表述，但是比较有代表性的看法主要 有两类：一类认为企业规模是指劳动力、劳动对象等生产要素和产品在企业中的 集中程度，另一类认为企业规模是指企业从事经济活动的空间广度。两类看法前 者以要素价值为衡量，后者以空间价值为衡量，虽有不同，但都认为企业不仅仅 是指数量概念，更包含了质的规定。 2 1 3 企业规模经济 规模经济( e c o n o m i e so fs c a l e ) 的概念首先出现在马歇尔的经济学原理 中，他认为报酬递增的原因是企业“扩大其不动产而获得了种种新的大规模生产 经济，从而在相对低廉的成本上增加了产量”。回新帕尔格雷夫经济学大辞典 的解释是：规模经济是在给定技术的条件下( 指没有技术变化) ，对于某一产品( 无 论是单一产品还是复合产品) ，如果在某一区间生产的平均成本递减( 或递增) ， 就认为存在着规模经济( 或不经济) 。具体表现为“长期平均成本曲线“ 向下倾斜， 从这种意义上说，长期平均成本曲线便是规模曲线，长期平均成本曲线上的最低 点就是“最优规模”。 2 2 流通企业的产生与性质 在梳理了以往经济学关于“企业“ “企业舰模”“规模经济”的概念之后，我 们发现，虽然众多学者从不同视角分析、阐述了企业的本质、企业规模及规模经 济的内涵，但是其核心思想大都是基于“生产“ ，即以生产型的组织为分析对象， 得出的结论也大多把企业默认为生产型企业，或将具有流通职能的组织等同于生 产企业。在这里流通成了“不是问题的问题”，它在经济学的假设中被内化为生 产企业的职能，生产企业既从事专业化的生产，同时还从事着与最终消费者进行 a 马歇尔：经济学原理，第6 7 页，商务印书馆，1 9 9 7 年版 8 上海师范大学硕十学位论文第二章流通企业的性质与规模理论分析 流通交易活动。在这一经济模型下，交易活动被认为是无摩擦的和无成本的，只 要有了供给与需求，市场便会产生价格，从而实现流通均衡。面对新古典理论的 理想设计，科斯用交易成本这概念说明市场运行是有成本的，所以需要企业家 通过在企业内部组织交易的方式对市场机制进行替代，从而达到较低交易成本的 目的。但是他仍然没有解决把生产企业视为将生产与流通职能合二为一的组织形 态的问题。 事实上，早在斯密的论述中就已经为我们提供了分析生产企业与流通企业不 同经济属性的思路：分工。在国富论中，斯密认为因为分工将生产过程进行 了分割，每个人专注于自己的专业化生产，从而获得了高效率。杨小凯教授则提 出了以分工和专业化为主导框架的经济研究方法，从分工和专业化的角度来考察 流通企业。人们为了得到专业化生产进而提高劳动生产率的利益而选择了分工， 但为了满足固有的多样化的消费需要又不得不选择交换，这导致产生了交易依赖 性风险和交易成本。流通企业作为降低交易依赖性风险和交易成本的一种组织安 排，是经济演化的一种必然选择。2 1 既然在流通过程中存在着交易成本与交易依 赖性风险，那为什么在已有的经济模型中都将流通环节省略呢? 如果我们继续沿着斯密的分工思想，根据科斯的交易成本理论探究，其实企 业组织与交易成本之间存在着某种联系，而正是这种联系又使得我们可以将流通 组织与生产组织在经济属性上加以区分。企业组织与交易费用的关系如图2 - 1 所 示，横轴代表了经济的发展规模，纵轴代表了交易成本，f o ( 实线) 表示生产型 企业从事流通交易活动的交易成本曲线，d o ( 虚线) 表示流通型企业从事流通交易 活动的交易成本曲线。在经济发展初期( k 点左侧) ，生产企业规模比较小，生 产出来可用于进行流通交换的产品 数量也相对较少，产品处于供不应求 的市场状态，消费者会主动的向企业 进行购买，交易的频率较低，需要谈 判的消费者数量较少，信息甄别成本 较低，因此这一阶段生产企业发现交 易机会的成本和签约成本很低，由生 经济规模 图2 - 1 组织与交易成本关系 2 1 李陈华，柳思维流通企业的企业理论新析仞财经理论与实践，2 0 0 5 ( 9 ) 9 第二章流通企业的性质与规模理论分析 上海师范大学硕士学位论文 产型企业自行组织交易活动的成本要远小于由专门的流通企业实现交换活动的 交易成本。因而企业可以在一定程度上自我承担流通职能，完成与最终消费者交 易。这就是为什么在初期我们研究“企业时往往将其视为具有生产与流通双重 职能的“一体化组织“ 。事实上，并不是“一体化组织”没有交易成本的存在， 而是因为相比较企业的生产成本，此时的交易成本很低，经济学者在建立模型时 将其内化为生产企业的内部成本而加以忽略。 那为什么在早期，流通组织的交易费用会高于生产型企业呢? 根据科斯关于 交易成本的理论，此时流通组织发现机会的成本、签约成本、监督成本、合同的 履行成本等等都会很高。这是因为在商品稀缺的情况下，企业生产的产品供不应 求，消费者会主动的向企业进行购买。流通企业缺少交易机会，即使发现了交易 并且谈判成功，其履行合同的可能性还取决于生产企业。一旦交易失败，消费者 便不会再与其进行交易，而是直接与生产企业进行交易，这样就减少了流通企业 的交易机会，导致交易成本的提高。 但是随着经济的不断发展，产品市场逐步由卖方市场转向买方市场，这时生 产型企业不仅需要面临内部庞大的生产组织管理，同时还需要面对不断扩大的最 终消费者群体，需要投入大量的人力、物力、财力对市场信息进行处理，发现交 易机会，交易范围与对象出现了跨时间与跨空间的问题，这时的交易成本会加速 上升，甚至超过企业的生产成本( k 点右侧) 。当然，此时的生产型企业仍然可 以选择继续由自己承担流通职能，由企业内部人员来完成数量众多的消费者谈 判，但是其完成交易活动所需付出的