国库单一账户体系图

附件附件 1 1： 国库单一账户体系图 国国库单库单一一账户账户体系体系 国库单一账户 财政专户 （预算外） 部 门 账 户 部 门 账 户 部 门 账 户 预算支出预算收入 财 政 部 门 零 余 额 账 户 预 算 单 位 零 余 额 账 户 经批准设 立的特设 专 户 部 门 部 门 部门零余 额 账 户 明 细 部门零余 额 账 户 明 细 明 细 明 细 支付机构支付机构账账册册 33 附件附件 2 2： 财政直接支付程序图 财政部门 国库单一账户 预算及 用款计划 清算系统 预算单位 或下级财政 说明：1、步骤（1）、 （2）系指预算及用款计划的编制、申请及批复过程； 2、实线部分是以电子化的银行清算系统为基础的支付流程； 3、虚线部分为（6a）、 （7a）、 （8a）表示未实现电子化的银行清算系统之前的支付流程。 34 附件附件 3 3： 财政授权支付程序图 报 告 报 告 财政国库 支付机构 代理银行 收款人开户 银行及账户 申 请 预 算 批 复 预 算 及 用 款 计 划 支付 申请 拒绝 支付 报 告 报告 (6a)支付令 支付令 (8a) 清 算(8) 清 算 支付令 支付 通知 (7a) 支 付 财政部门 财政国库 支付机构 预算单位 代理银行 收款人开户 银行及账户 国库单一账户 清算系统 申 请 预 算 批 复 预 算 及 用 款 计 划 预算及 用款计划 报 告 申请 月度 调 (7a) 限额 整 支 付 令 报告 (7b)支付令 月度限额 支付令 (9a) 清 算(9) 清 算 (10) 支付 通知 (8a) 支 付 (7c) 支 报 付 告 令 报 告 说明：1、预算单位支付信息通过代理银行向支付机构报告,必要时可增加预算单位向支付机构的直接报告; 2、虚线部分为（7c）、 （8a）、 （9a）、 （11）表示未实现电子化的银行清算系统之前的支付流程。 35 附件附件 4： 预算单位用款计划汇总表预算单位用款计划汇总表 _年_月份 第 页 共 页 单位名称（公章）： 年 月 日 单位： 元 本期用款计划额度备 注 预算科目编码 财政直接支付 类款项 预算科目名称 （项目）合计 小计工资支出政府采购其他支出 财政授权 支 付 36 禅城区财政局经办业务股审核签章 负责人复核人经办人 单位负责人：财务负责人：经办人： 禅城区财政局国库股（盖章） 注：本表一式四联，第一、二、三联分别存禅城区财政局国库股、国库支付中心和经办业务股，第四联退申请单位留存。 财政直接支付汇总申请书财政直接支付汇总申请书 （单位公章） 年 月 日 单位： 元 预算单位预算科目收 款 人 序 号 国标码名 称编 码名 称 项 目 全 称开户银行银行账号 本次申 请金额 禅城区 财政局 核 定 金 额 财政直接 支付凭证 编 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合 计 申请书序号： 禅城区财政局国库支付中心审核编号： 财政直接支付汇总清算通知单编号： 单位预算编码： 单位名称： 支出类型： 37 禅城区财政局核定金额合计（大写）亿 仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 禅城区财政局国库支付中心审核签章备 注 申请支付单位签章 资金支付部受理审核部 单位负责人财务负责人复核人经办人 负责人 复核人经办人复核人经办人 月 日月 日月 日月 日月 日月 日月 日月 日月 日 申请单位联系电话： 附件附件 6： 财政直接支付汇总清算通知单财政直接支付汇总清算通知单 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 预算科目预 算 单 位 编 码名 称编 码名 称 清算额度 注：1. 申请单位对提交的申请书及其所有支持文件应真实、合法，并承担因其不真实、不合法而引起的付款责任； 2. 申请单位对申请支付的款项应完全符合年度预算和用款计划规定的类别及额度，并全部用于预算规定的用途，承担类别超支责任； 3. 此表按款分项填制（政府采购支出、基本建设支出、科技三项费用、专项类支出请按具体项目项目填制） ； 4. “支出类型”指工资支出、政府采购支出、其他支出； 5. “申请书序号”指申请单位本年度填制申请书的累积顺序号； 6. 本申请书一式三联，第一联存禅城区国库支付中心会计核算部，第二联禅城存区国库支付中心受理审核部，第三联退申请单位作回 单。 编号： 第 一 联 人 行 国 库 作 清 算 依 据 38 金额合计（大写）金额合计（小写） 上述清算额度的财政直接支付凭证号： 负责人（印章）审核人（印章）经办人（印章） 月 日月 日月 日 禅城区国库股（签章） 人行国库会计分录 （借）对方科目 复核： 记账： 财政直接支付汇总清算通知单财政直接支付汇总清算通知单 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 预算科目预 算 单 位 编 码名 称编 码名 称 清算额度 金额合计（大写）金额合计（小写） 上述清算额度的财政直接支付凭证号： 编号： 第 二 联 退 禅 城 区 财 政 局 国 库 支 付 中 心 作 回 单 第 三 联 退 禅 城 区 财 政 局 总 预 算 会 计 作 回 单 39 上款项已办理 人行国库盖章 经办人 年 月 日 备注 附件附件 7： 财政直接支付凭证财政直接支付凭证 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 预算单位 类 款用 途 预算 科目 项 第 号 第 一 联 代 理 银 行 作 支 付 清 算 凭 证 40 禅城区财政局国库支付中心（印鉴） 年 月 日 银 行 会 计 分 录 （借） 对方科目 复核员： 记账员： 财政直接支付凭证财政直接支付凭证 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 预算单位 用 途预算 类 第 号 第 二 联 禅 城 区 财 政 局 国 库 支 付 中 心 作 回 单 41 款科目 项 上款项已办理 银行盖章 经办人 年 月 日 备注 财政直接支付凭证财政直接支付凭证 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 预算单位 第 号 第 三 联 收 款 银 行 作 贷 方 凭 证 42 类 款用 途 预算 科目 项 银 行 会 计 分 录 （贷） 对方科目 复核员： 记账员： 财政直接支付凭证财政直接支付凭证 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 第 四 联 收 款 人 作 收 款 通 知 第 号 43 预算单位 类 款用 途 预算 科目 项 会计分录： 借： 付款行转款或付款日期 年 月 日 记账员： 出纳员： 上列款项已进账，如有错误，请持此 联来行面洽。 此致（收款单位） 财政直接支付凭证财政直接支付凭证 年 月 日 单位： 元 全 称全 称 账 号账 号 付 款 人开户银行 收 款 人开户银行 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 第 号 第 五 联 禅 城 区 财 政 局 国 库 支 付 中 心 存 查 44 预算单位 类 款用 途 预算 科目 项 审 批年 月 日 复 核年 月 日 禅城区 财政局 国库支 付中心 制 单年 月 日 备注 附件附件 8： 财政直接支付入账通知书财政直接支付入账通知书 预算单位： 单位： 元 预算科目 编 码 类款项 名 称 收款人全称金 额备 注 45 金额合计（大写）：金额合计（小写）： 以上款项，已由禅城区财政局国库支付中心直接支付，请据以入账。 _银行（印章） 年 月 日 附件附件 9： 财政授权支付汇总清算通知单财政授权支付汇总清算通知单 中国人民银行佛山市中心支行：中国人民银行佛山市中心支行： 现将_（单位）_月份财政授权支付清算通知单送你行，请在规定的额度内与_（代理银行）清算资金。 预算科目编码预算科目名称单位零余额账户授权支付额度 类款项本月增加 编号： 单位：元 注：本通知书一式四联，第一联预算单位作记账依据，第二联禅城区财政局国库支付中心备查，第三联人民银行国库备查，第四联代理银行备查。 第 一 联 人 民 银 行 作 清 算 凭 证 46 合计金额（大写）合计金额（小写） 禅城区财政局国库支付中心禅城区财政局国库股 资金支付部受理审核部 负责人（印章） 复核人经办人复核人经办人 复核人经办人 月 日月 日月 日月 日月 日 （公章） 月 日月 日 备注 财政授权支付汇总清算通知单财政授权支付汇总清算通知单 中国人民银行佛山市中心支行：中国人民银行佛山市中心支行： 编号： 现将_（单位）_月份财政授权支付清算通知单送你行，请在规定的额度内与_（代理银行）清算资金。 单位：元 预算科目编码预算科目名称单位零余额账户授权支付额度 类款项本月增加 第 第 二 三 联 联 禅 禅 城 城 区 区 财 财 政 政 总 局 预 国 算 库 会 支 计 付 作 中 回 心 单 作 回 单 47 合计金额（大写）合计金额（小写） 禅城区财政局国库支付中心禅城区财政局国库股 资金支付部受理审核部 负责人（印章） 复核人经办人复核人经办人 复核人经办人 月 日月 日月 日月 日月 日 （公章） 月 日月 日 人行国库（签章） 复核员： 记账员： 月 日 备注 附件附件 10： 财政授权支付通知单财政授权支付通知单 _（代理银行）：（代理银行）： 现将_（单位）_月份财政授权支付通知单送你行，请在规定的额度内支付和与人民银行国库清算资金。 单位：元 预算科目编码 类款项 预算科目名称单位零余额账户授权支付额度 第 一 联 代 理 银 行 作 清 算 凭 证 第 二 联 退 禅 城 区 财 政 局 国 库 支 付 中 心 第 三 联 通 知 预 算 单 位 48 合计金额（大写）合计金额（小写） 禅城区财政局国库支付中心 资金支付部受理审核部 负责人经办人负责人经办人 （公章） 月 日月 日月 日月 日 备注 附件附件 11： 财政授权支付到账通知书财政授权支付到账通知书 _： 你单位_月份的财政授权支付额度已经禅城区财政局核准，特予通知。 银行（签章）： 单位国标码： 零余额账户账号： 单位： 元 预算科目编码预算科目名称 类款项 项 目财政授权支付额度备 注 第 一 联 预 算 单 位 作 授 权 支 付 额 度 到 账 通 知 第 二 联 代 理 银 行 备 查 49 合计金额（大写）合计金额（小写） 附件附件 12： 财政授权支付凭证财政授权支付凭证 年 月 日 第 号 全 称全 称付 款账 号 收 款账 号 第 一 联 代 理 银 行 作 支 付 凭 证 50 开户银行开户银行人 单位国标码 人 结算方式 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 预算单位 类 款 用 途 预算 科目 项 预算单位印鉴 代理银行（签章） 年 月 日 注：此凭证与代理银行其他银行间支付凭证合并使用，凭证号在年度内从 000001 号开始连续编号。 财政授权支付凭证财政授权支付凭证 年 月 日 第 号 全 称全 称付 款账 号 收 款账 号 第 二 联 退 预 算 单 位 作 回 单 第 三 联 退 人 民 银 行 存 查 51 开户银行开户银行人 单位国标码 人 结算方式 支付 金额 人 民 币： （大写） 小 写 预算单位 类 款用 途 预算 科目 项 代理银行（签章） 年 月 日 注：此凭证与代理银行其他银行间支付凭证合并使用，凭证号在年度内从 000001 号开始连续编号。 附件附件 13： 财政资金支出日（旬、月）报表财政资金支出日（旬、月）报表 支付表号： 代理银行（盖章） 第 页共 页 年 月 日 单位：元 52 序 号 预算单位预算科目编码预算科目名称项 目零余额账户 名 称编码类款项银行账号支出金额