地税网上申报操作手册

网上申报操作手册网上申报操作手册 一一.登录系统登录系统 1.1 找到登录页面找到登录页面 找到“北京地方税务综合服务管理信息系统”的登录页面有两种方式： 方式一：方式一： 1.1.登录 2.2.点击“办税中心”下的“纳税申报” ，如上图中红色圈注所示，就找到了“北京地方税务 综合服务管理信息系统”的登录页面。如下图所示： 2 方式二：方式二： 直接登录 ，同样会找到“北京地方税务综合服务管理信息 系统”的登录页面，如上图所示。 1.2 登录方式登录方式 登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”也有两种方式：用户名方式和CA证书方 式，纳税人只能选择使用其中的一种方式进行系统登录。登录方式的切换是由主管税务机 关完成的，如果纳税人需要切换登录方式，必须去主管税务机关办理相应的手续。 用户名方式登录系统：用户名方式登录系统： 1.1.在“用户名方式”一栏中输入用户标识和密码。用户标识就是纳税人的地税计算机代码， 也就是征收管理码，共8位；7位计算机代码的用户请在代码后加数字0补充到8位；初始密 码是税务机关给定的，纳税人在登录系统后可以自行修改。 2.2.点击其下方的“登录”按钮，就可以以用户名方式登录“北京地方税务综合服务管理信 息系统”了。如下图所示： 3 CACA证书方式登录系统：证书方式登录系统： 在“CA证书方式”一栏中从下拉列表中选择证书并输入密码。 1.1.点击其下方的“登录”按钮，请先安装CA软盘完毕后就可以以CA证书方式登录“北京地 方税务综合服务管理信息系统”了。 2.2.如果你无法选择证书，即选择证书的下拉列表为空白的话，这说明或者没有安装证书， 或者证书的安装不正确，可以通过拨打“CA证书相关技术支持电话”010(58515511)获得帮 助。如下图所示： 4 以上出错见：第五大项常见错误及解决办法中第1项 1.3 申报操作申报操作 当登录成功以后，就进入了“北京地方税务综合服务管理信息系统” ，如下图所示： 5 点击“网上纳税服务网上纳税服务企业综合申报” ，进入告知事项页面。 如下图所示。 申报分为两种： 1、有税申报：点击“有税申报”设置常用税种税目选择税目点击继续填写 金额保存并生成缴款书保存成功查看本期缴款书。 2、无税申报：点击“无税申报”点击保存保存成功。 6 二二.进行无税申报进行无税申报 1.点击“无 税申报”按钮进入无应纳税（费）款申报页面。 （1）在征期内，当没有进行无税申报时，红色提示信息的内容为“如果您本期没有税款， 请单击保存按钮进行无应纳税款申报” ；如图示（一）.当点击“保存”按钮后，红色提示 信息变为“保存成功！” 。只要显示“保存成功！”字样就已成功上传申报完成。如图示 （二）.如果需要取消无应纳税申报，点击“删除”按钮。系统出现提示信息， “确定”后将 删除无应纳税（费）款申报书。 （2）下面的图示为非征期进入无应纳税（费）款申报页面的情形，红色提示信息的内容为 “征期已过，有关申报事宜请与主管税务机关联系。 ”如图示（三）.此种情况下“保存” 和“删除”按钮将失效。 7 图示（一） 图示（二） 8 图示（三） 三三.进行有税申报进行有税申报 点击“有税申报”按钮进入有税申报页面：如下图所示： 9 3.1 设置常用税种税目：设置常用税种税目： （1）在申报页面，我们可以进行如下的操作： 设置常用税种税目。通过此功能可以将经常需要申报的税种税目选择出来并设置为常用税 种税目，这样在每次申报时就可以快速选择，而避免反复从所有的税种税目中选择。 （2）点击“设置常用税目”按钮，进入到常用税种税目设置页面。通过页面右半部分的复 选框的选择来增加需要设置为常用税种税目的条目，同时页面左半部分的“税目名称”下 就会相应出现在刚才右半部分选中的条目，并可以通过“删除”来删除已经选中的条目。 如下图所示： 10 （3）进行申报。在申报页面中，从右面选择需要申报的税种税目，同时在左面“本期新增” 下就会相应出现刚才在右半部分选中的条目。 注意：本期申报的所有税目是指全部在左面“税目名称”中出现的条目，即包括“常用 项目”和“本期新增”两部分中出现的条目。通过条目所对应的复选框可以对已选条目进 行增删。如下图所示： 11 （4）点击“继续”按钮。对于“网上申报实时缴税用户”和“非网上申报实时缴税用户” 点击“继续”按钮后将会出现不同的情况。以下是详细说明： 3.2 网上申报实时缴税的申报：网上申报实时缴税的申报： 纳税人已经签署网上申报实时缴税协议并由主管税务机关认定为网上申报实时缴 税用户，会出现如下的提示信息。 如下图所示： 12 点击“确定”网上申报实时缴税提示信息后，进入综合申报页面。如下图所示： 填入金额后，点击“划款”按钮，将会出现缴款的确认提示信息。如下图所示： 13 点击“确定”后等待银行的扣款回执。 若收到如下图所示的提示“申报成功、 、 、 、 ”的回执，即网上申报实时缴税成功完成。 如下图所示： 若没有出现“申报成功、 、 ”的回执，或者“划款失败”等提示，请参照“常见问题解 答”的处理方式。 14 3.3 银行端查询缴税：银行端查询缴税： 非网上申报实时缴税用户，进入综合申报页面。如下图所示： 15 填入金额后，点击“保存并生成缴款书”按钮，将会出现确认提示信息。如下图所示： 点击“确定”后，可以看到“申报成功”反馈。如下图所示： 16 点击“作废”按钮可以将已做的申报作废；点击“查看缴款书”按钮，进入电子缴 库专用缴款书的明细页面。 需要说明的是，如果纳税人采用手填缴款书的形式，特别不要忘记将“申报序号”填 入电子缴库专用缴款书 。 点击“打印”按钮后，如果出现如下提示，说明打印插件安装不正确。 17 点击“是”后，再点击“打印”按钮完成打印，网上申报完成。纳税人持此缴款书到 银行进行银行端查询缴款，完成税款的最终缴纳。 18 3.4 申报维护申报维护 在申报界面上的“查看本期缴款书”即可查看本期的申报数据。对“网上申报实时缴税用 户”和“非网上申报实时缴税用户” ，点击“查看本期缴款书”按钮后将会出现不同的情况。 网上申报实时缴税用户的申报维护：网上申报实时缴税用户的申报维护： 点击“查看本期缴款书”按钮后，可以查看并维护本期的申报。网上申报实时缴税只有 扣款成功后才保留缴款书，在其申报序号后面没有“作废”按钮而只有“查看缴款书”按 钮。 点击“查看缴款书”按钮，可以进入电子缴库专用缴款书的明细页面查看缴款书。 银行端查询缴税的用户的申报维护：银行端查询缴税的用户的申报维护： 点击“查看本期缴款书”按钮后，可以查看并维护本期的申报。 说明：如下图所示，还没有缴款的缴款书，是可以作废的，在其申报序号后面有“作废” 按钮及“查看缴款书”按钮；已缴款的和等待银行扣款中的缴款书是不能作废的，在其申 报序号后面没有“作废”按钮而只有“查看缴款书”按钮。 19 点击“作废”按钮会出现确认作废操作的提示信息，点击“确定”后，可以将已做的申 报作废。 点击“查看缴款书”按钮，可以进入电子缴库专用缴款书的明细页面，可以执行打 印。 完成报表的录入。点击“申报明细资料录入”下面的链接，可以完成几种报表的录入： 20 “减免税申报表”的录入；“企业所得税年度申报表”的录入；“企业基本财务指标情况 表”的录入等。 四四.用户个人信息维护用户个人信息维护 点击“系统管理用户个人信息维护” ，进入“查看用户个人信息”页面。 21 点击“修改”按钮进入个人联系信息修改页面。点击“保存”按钮后使修改生效；点击 “重置”按钮，恢复修改前的状态。 点击“修改密码”按钮进入修改用户登录密码的页面。其中“组织机构代码”和“批准 22 成立证照或文书号码”填入“查看用户个人信息”页面中的这两项值就可以了。点击“保 存”按钮后使修改生效；点击“清除”按钮清除修改。 五五.常见错误和原因及解决办法常见错误和原因及解决办法 1.登录时输入用户标识和密码如系统显示：登录时输入用户标识和密码如系统显示：“系统错误，请返回重试” 或“对不起，身份 验证失败” 或“帐户为非正常用户” 。请与您的主管税务所联系！ 可能的原因有：可能的原因有： （1）密码错误，到地税所重新设置密码。 （2）之前用户自己输入错误密码次数过多，被锁住请其半小时后再登陆即可。 （3）证书用户，证书密码错误，请其咨询数字证书技术支持。CA 技术支持电话： 88371521 或 820316778686. （4）非网上用户（较少） ，到地税所生成网上用户。 2.CA 证书登陆问题解答：证书登陆问题解答： 1.问：问：点击保存生成缴款书显示点击保存生成缴款书显示“表单签名失败表单签名失败” 答：答：（1）必须用标准 IE 浏览器。 （2）不得使用 3721 等有可能过滤网页或过滤弹出窗口的插件。 （3）建议“Internet 临时文件“ 设置为“每次访问此页时检查” 。 23 （4）或可以通过拨打“CA 证书相关技术支持电话”010(58515511)获得帮助，获取最新的 安装程序即可解决。 3.网上申报常见问题解答：网上申报常见问题解答： 1.问：问：下拉菜单点击后没有反应下拉菜单点击后没有反应 答：答：卸载上网助手或关闭上网助手的广告拦截功能，卸载不成功的，建议其重装系统。 2.问：问：无故跳回登录页面无故跳回登录页面 答：答：卸载上网助手，关闭防火墙和杀毒软件，如有可能更换上网方式，实在不行换台机器。 3.问：问：登录系统后进入的是前一个公司的信息（两个公司使用同一台电脑）登录系统后进入的是前一个公司的信息（两个公司使用同一台电脑） 答：答：清除浏览器 cookies 和临时文件；重新启动机器。 4.问：问：零数据无法保存零数据无法保存 答：答：零申报要作无税申报。 5.问：问：自然人个人所得税税额填完无法保存自然人个人所得税税额填完无法保存 答：答：应补缴税额不能为零，应该填和应交税额相同的税额。 6.问：问：想报的税种没有想报的税种没有 答：答：未到征期，征期内才能申报。 （如车船使用税为半年报；企业所得税、金融保险类营业 税为季报；某些税种，如印花税，只能在税务所申报。 ） 注：注：金融保险业的营业税有需要每月申报的，由于与地税没商量好解决方案，现在只能 上门申报或直接去银行交款。 7.问：问：选择完税种税目、点击选择完税种税目、点击“继续继续”按钮后，系统报按钮后，系统报“系统错误，请与管理员联系！系统错误，请与管理员联系！” 答：答：有定期定额数据，需要与主管所联系修改定额定率核定信息后再申报。 （原因是现征收 方式为空。 ） 8.问：问：申报后不知道申报成功没有申报后不知道申报成功没有 答：答：如未入库，可以点击“查看本期缴款书”按钮查找，如果有此缴款书则成功申报了； 如已入库，则可以通过“企业综合查询”查找。 9.问：问：系统报系统报“您无权使用此权限！您无权使用此权限！” 答：答：此纳税人状态不正常（纳税人状态非10 ） ，到主管税务所询问。 （原因可能是转出了， 未到新的地税所报到，处于在途状态（50）或长期未缴税被认定为非正常户等。 ） 10.问：问：申报企业基本财务报表等保存时系统报申报企业基本财务报表等保存时系统报“该记录已经存在！该记录已经存在！” 答：答：已经到地税所报过了，无需再网上申报了。 11.问：问：征期内却无企业所得税季度申报表、企业基本财务报表征期内却无企业所得税季度申报表、企业基本财务报表 24 答：答：如果纳税人的登记注册类型代码为： “171 私营独资企业” 、 “172 私营合伙企业” 、 “410 个体工商户” 、 “420 个人合伙” ， 则纳税人不需要申报企业所得税也不需要填写企业所得税季报。 12.问：问：企业季度报表无法保存企业季度报表无法保存 答：答：有字段为零了。 （除利润总额、期初未缴所得税额和实际应补（退）所得税额可以录入 负数外，其它字段都要0。 ） 13.问：问：变更或添加银行信息变更或添加银行信息 答：答：从税务登记里变更银行账户信息里即可。已申报生成的缴款书里的银行帐号不会在变 更了银行信息后自动变过来，需要变动的话，则要先删除已申报的缴款书，再重新生 成。 14.问：问：没有税种税目可选没有税种税目可选 答：答：征期已过，只能到所在地税所上门申报。 15.问：问：查询上月申报数据，从查询上月申报数据，从“查看本期缴款书查看本期缴款书”按钮查找无法找到按钮查找无法找到 答：答：交过款入库后点击“查看本期缴款书”就查不到了，需要从“企业综合查询”里查， 输入计算机代码等条件，执行查询。 16.问：问：重复申报了，现在查询有申报未交款的数据重复申报了，现在查询有申报未交款的数据 答：答：到所在地税所向其说明情况，让其向维护人员提出申请删除申报未交款的数据。 4 打印常见问题解答：打印常见问题解答： 1.问：问：点击打印按钮无反映，或网页上有错误点击打印按钮无反映，或网页上有错误 答：答：安装核心征管软件。 2.问：问：已经安装了核心征管软件，打印时出现已经安装了核心征管软件，打印时出现“网页上有错误网页上有错误” 答：答：用户的系统管理员将防火墙关闭，或绕过局域网上网。有可能是用户那边设置了屏蔽 小应用程序的功能，打印需要必须保证第一次能够加载小应用程序，以后可以从本地 启动小应用程序。可在控制面板中更改 java 控制台的相关设置满足上述要求。 3.问：问：打印出来后税票位置不正确打印出来后税票位置不正确 答：答：左右位置可以调打印机与税票的相对位置；上下位置调整是从“常见问题解答” “详见打印问题帮助”中，点击最下面的“我的打印服务”按钮（要安装了核心征 管软件才能显示出来）后，在弹出页面中选择“打印设置”页，从中更改票据的 Y 值 而实现的。 注：注：一般情况下打印位置都不用调的。 5.财税库行横向联网常见问题：财税库行横向联网常见问题： 25 三方协议认证相关问题：三方协议认证相关问题： 1.1.问：问：税务机关发起三方协议验证后，银行未回应税务机关发起三方协议验证后，银行未回应 答：答：验证请求已发送到银行，是银行未给出回应，税务机关应与此银行联系，或稍后再试。 2.2.问：问：银行返回三方协议验证失败银行返回三方协议验证失败 答：答：应记录下银行回执的信息，由纳税人与其开户行联系确认问题所在。目前已发现验证 不通过的原因有： （1）银行保存的企业名称信息和税务保存的企业名称信息不一致所致，要么修改银行那边 的企业名称要么修改税务这边的企业名称信息，需要业务处室决定到底如何修改。 （2）如果经与银行核对，纳税人名称和账户信息均与银行一致，那么可以请银行排除一下 是否银行的三方协议数据未做维护或维护到系统中的数据有误。 3.3.问：问：税务机关在在税务机关在在“录入税款入库方式认定结果录入税款入库方式认定结果”中，按照企业交回的中，按照企业交回的网上申报实时网上申报实时 缴税协议书缴税协议书的内容进行录入，点击的内容进行录入，点击“保存保存”按钮后系统直接返回到初始页面，未显示验按钮后系统直接返回到初始页面，未显示验 证结果。证结果。 答：答：需要查看一下纳税人的开户行是否为联网银行。出现这种情况一般都是由于纳税人的 开户行为非联网银行引起的。 实时扣款相关问题：实时扣款相关问题： 4.4.问：问：纳税人已签订了三方协议纳税人已签订了三方协议, , 但在网上申报时没有划款功能但在网上申报时没有划款功能 答：答：纳税人签订了三方协议后，还需要： （1）通过其主管税务机关在系统中进行“录入税款入库方式认定结果”的操作，通过系统 向开户银行发出三方协议验证请求并得到银行的确认，从而使三方协议在系统中生效； （2）纳税人必须通过 CA 方式登录系统。 即纳税人必须同时满足了上述条件后才能在系统中进行网上申报实时缴税。 5.5.问：问：纳税人发起扣款后，出现异常情况如网页关闭等情况纳税人发起扣款后，出现异常情况如网页关闭等情况 答：答：请纳税人立即查询本期缴款书并查询账户余额，确定缴款书是否已生成、银行账户是 否已扣款，并验证两者是否吻合，即如果生成了缴款书，那么应该已经从该纳税人的账户 扣了款；如果没有生成缴款书，则不会从该纳税人的账户扣款。如果发生异常情况，立即 告知相关技术人员。 6.6.问：问：如果纳税人进行划款操作后，系统提示划款失败，那么是否需要重新申报？如果纳税人进行划款操作后，系统提示划款失败，那么是否需要重新申报？ 答：答：如果系统提示划款失败，申报记录将不作保留，所以需要重新申报。 一般划款失败有以下几种情形： （1）银行明确返回划款失败信息，此时的提示信息为“划款失败。银行返回信息：划款失败。银行返回信息：银行 返回的附言信息”； 26 （2）如果 TIPS 返回“冲正成功”，提示信息为“划款失败，请重新申报划款划款失败，请重新申报划款”； （3）如果 TIPS 返回“冲正失败，交易不存在”，提示信息为“划款失败，请重新申报划划款失败，请重新申报划 款款”； （4）如果系统发送扣款指令失败，提示信息为“划款失败，请重新申报划款划款失败，请重新申报划款”； （5）如果发出冲正 3 次后仍未收到冲正回执即扣款中的状态，应提示“银行返回信息不明，银行返回信息不明， 请核实银行账户余额请核实银行账户余额”。 （6）如果某银行停止服务，则提示信息为“划款银行系统有故障，申报扣款失败。划款银行系统有故障，申报扣款失败。” （7）如果国库系统 TIPS 服务停止，则提示信息为“国库系统有故障，申报扣款失败。国库系统有故障，申报扣款失败。” 在上述几种情况下，点击“返回”按钮后，系统均会提示“划款失败，申报不成功”。 7.7.问：问：如果纳税人重复申报了，该如何处理？如果纳税人重复申报了，该如何处理？ 答：答：因为网上申报实时缴税的申报和缴税是一并完成的，所以如果重复申报意味着也重复 缴了税，因此要通过走退税途径进行处理。 8.8.问：问：在点击在点击“划款划款”后，系统提示后，系统提示“表单签名失败表单签名失败” 答：答：首先请纳税人确认其是否使用的是 Microsoft Internet Explorer，出现这种情况大部 分是由于 IE 引起的。如果得到确认还有问题，请留下纳税人的联系方式，以便提供给北京 CA 在解决问题中与纳税人联系。 银行端查询缴款业务：银行端查询缴款业务： 9.9.问：问：银行端查询（申报）缴款造成错误申报数据银行端查询（申报）缴款造成错误申报数据 答：答：因为对已经生成税票并返回给银行的银行端业务（1008 报文），不管是同意缴款还是 拒绝缴款，都应有相应的银行申报回执（2108 报文）做最后的处理，所以需要银行确认其 是否针对该笔银行端申报作了给出了银行申报回执（2108 报文）。 10.10.问：问：银行端查询，根据银行端查询，根据电子缴库专用缴款书电子缴库专用缴款书上的上的“申报序号申报序号”无法查询出申报信息无法查询出申报信息 答：答：引发此情况的原因有： （1）已经缴款的无法查出，例如已经采用网上申报实时缴税的方式缴纳了税款的； （2）纳税人手抄的“申报序号”不是 18 位的申报序号而是其它的号码； （3）纳税人手抄的“申报序号”不是系统生成的，而是纳税人根据规则主观臆想的。 如果上述情况均已排除后仍旧查不到，告知相关技术人员进行处理。 11.11.问：问：打印了打印了电子缴库专用缴款书电子缴库专用缴款书后去银行进行查询缴款时，发现按申报序号查询出后去银行进行查询缴款时，发现按申报序号查询出 的银行账号非纳税人的指定账号，无法划款，企业自己又无法作废网上申报记录，该怎么的银行账号非纳税人的指定账号，无法划款，企业自己又无法作废网上申报记录，该怎么 处理？处理？ 答：答：只要请纳税人向银行要求，对这笔申报进行银行端拒绝缴款处理就可以删除申报记录 了。 27 网上申报实时缴税协议书网上申报实时缴税协议书 网上申报实时缴税协议书网上申报实时缴税协议书 协议编号：1000000000 （第一联 甲方留存） 甲方： 地址： 联系电话： 乙方： 计算机代码（地税）： 联系电话： 地址： 法定代表人： 丙方： 地址： 联系电话： 根据中华人民共和国税收征收管理法、 中华人民共和国税收征收管理法实施细则、 中华人民共和 国合同法、 中华人民共和国电子签名法等法律、法规及北京市地方税务局税库行联网征收管理暂行办 法，经乙方申请,甲、丙方确认，三方就网上申报实时缴税事项达成如下协议： 第一条第一条 定定义义 网上申报实时缴税是指：乙方通过北京地方税务综合服务管理信息系统和税库行横向联网系统，以实 时划款方式进行当期税（费）款的申报、缴纳。 数字证书是指：甲方认可的北京数字证书认证中心签发的数字证书。 指定帐户是指：乙方在丙方开立的并向甲方备案的用于网上申报实时缴税的唯一人民币结算帐户。 第二条第二条 三方确三方确认认： ： 乙方自愿按照甲方关于网上申报实时缴税管理的有关规定及本协议，采取网上申报实时缴税方式进 行当期税（费）款的申报、缴纳。 第三条第三条 乙方适用网上申乙方适用网上申报实时缴报实时缴税的范税的范围围是：是： 乙方根据北京市地方税务局关于税库行联网征收管理的相关规定，在规定的纳税申报期内对当期税 （费）款的申报、缴纳。 上述范围以外的其他情形不适用网上申报实时缴税。 第四条第四条 甲方的甲方的权权利与利与义务义务 1、根据网上申报实时缴税的需要，对北京地方税务综合服务管理信息系统进行建设、升级、改造，保 28 证该系统的正常运行，并负责协调财税库行横向联网系统正常运行的有关事宜。 2、在本协议签订时，向乙方提供网上申报实时缴税操作手册，并对乙方进行必要的使用辅导。 3、依据乙方从网上发出的税（费）款申报缴纳申请，通过税库行横向联网系统向丙方发出划款指令,并 由丙方从乙方指定帐户划转相应税（费）款。 4、为乙方的申请资料和网上申报实时缴税信息保密，但法律、法规另有规定的除外。 5、在北京地方税务综合服务管理信息系统无法正常运行的特殊情况出现时，及时告知乙方采取其他 方式申报、缴税。 6、乙方违反法律、法规和税务机关规定或本协议约定，甲方有权终止本协议，停止向乙方提供网上申 报实时缴税服务，并依照法律、法规的规定及本协议约定，追究乙方责任。 7、因甲方原因造成乙方主管税务机关变更的，由甲方自行调整北京地方税务综合服务管理信息系统 数据，无需重签协议。 8、非因乙方、丙方原因造成的划款错误，乙方、丙方不承担责任。 第五条第五条 乙方的乙方的权权利与利与义务义务 1、遵守税务机关制定的与网上申报实时缴税相关的各项规定。 2、自愿采用有效的数字证书(BJCA)进行网上申报、缴税，并对该行为及产生的结果负责。 3、对所有使用乙方数字证书所进行的任何操作均视为乙方的自愿行为，该操作所产生的信息记录均 作为甲方处理网上申报实时缴税的有效凭据。 4、对于网上申报实时缴税操作不成功的，北京地方税务综合服务管理信息系统不保存相关申报数据， 乙方需重新办理申报、缴税。 5、保证指定帐户户名与乙方在税务机关办理税务登记的名称完全一致。 6、保证指定帐户可正常使用。乙方授权丙方直接依据甲方指令对其帐户进行划款，保证帐户中可 用存款余额不少于发出的申报缴款金额。若乙方帐户内存款余额不足或帐户冻结等情况造成丙方划款 不成功时，相应的法律责任由乙方承担。 7、保证网上申报实时缴税所提供的资料真实、准确、完整。 8、在纳税申报期内没有应纳税（费）款的，应当按照规定办理无应纳税费申报。 9、因北京地方税务综合服务管理信息系统发生故障或网上申报实时缴税发生错误等情况无法成功缴 税的，应携带纳税申报资料在纳税申报期内到税务机关办理申报手续。 10、未在规定的纳税申报期内进行网上申报的，必须携带纳税申报资料到税务机关办理纳税申报手续， 并依法承担未按期申报的责任。 11、有权决定终止网上申报实时缴税方式，