天津2016年下半年证券从业《证券市场法律法规》：发行证券的特征试题

天津天津 2016 年下半年证券从业年下半年证券从业证券市场法律法规证券市场法律法规：发行：发行 证券的特征试题证券的特征试题 一、单项选择题（每题的备选项中，只有一、单项选择题（每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）个事最符合题意） 1、 （）原则是公司内部部门和岗位的设置应当权责分明，相互制衡。 A有效性 B独立性 C相互制约 D健全性 2、下列关于基金税收的说法正确的是（） 。 A基金买卖股票、债券的差价收入，免征企业所得税 B基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收 33%的企业所得税 C基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收 20%的企业所得税 D基金取得的股票股利收入、债券利息收入，需要征收 10%的个人所得税 3、建业股息是_。 A公司当期盈利 B对公司未来盈利的预分 C公司的借款 D公司前期未分配利润 4、证券交易从_来看，可以分为滚动交收和会计日交收。 A交易的方式 B交易时间的安排 C结算的方式 D结算的时间安排 5、根据相关规定，当日交易结束后，如果遇到单个合格投资者持有单个上市公 司 A 股数额超过限定比例的，交易所将按照_的原则确定平仓顺序。 A先买先卖 B即买即卖 C成交价格低者先卖 D成交价格高者先卖 6、如果上市公司申请发行新股，被注册会计师出具_审计报告的，要求所涉及 的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。 A无法表示意见 B保留意见 C否定意见 D带强调事项段的无保留意见 7、目前我国交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币_万元。 A3000 B3500 C4000 D5000 8、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人自行召集召开持有人大会的，此类 持有人应至少提前_日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议 事程序和表决方式等事项。 A10 B15 C30 D45 9、保本比例是到期时投资者可获得的本金保障比率，常见的保本比例介于（） 之间。 A70%-100% B80%-100% C90%-100% D95%100% 10、 中华人民共和国证券法于_正式实施。 A1998 年 7 月 B1999 年 7 月 C1999 年 10 月 D2000 年 1 月 11、新公司法中关于公司对外投资比例的规定，公司向其他有限责任公司、 股份有限公司投资的，除公司章程另有规定外，所累积投资额不得超过本公司 净资产的_，在投资后，接受被投资公司以利润转增的资本，其增加额不包括 在内。 A50% B60% C70% D80% 12、股票价格指数是_，用以反映市场股票价格的相对水平。 A将计算期的股价或市值与某一基期的股价或市值相比较的相对变化指数 B将计算期的股价或市值与股票发行的股价或市值相比较的绝对变化指数 C将现行股价或市值与预期的股价或市值相比较的相对变化指数 D将计算期的市值与某一基期的股价相比较的相对变化指数 13、某公司有全部参与优先股 100 万股，普通股 200 万股，该公司在分派了优 先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余 900 万元供再次分配， 则优先股股票每股可获得_元股息。 A6 B4.5 C3 D2 14、关于公司的财务安全性，下列说法有误的是_ A公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特性 B通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来刻画 C反映了公司借贷资本与总资产之间的杠杆关系，因此也称为杠杆比率 D财务安全性分析往往涉及债务担保比率、长期债务比率、短期财务比率等 指标 15、1995 年英国的老字号银行_因其职员投资股票指数期货失败而倒闭。 A巴林银行 B英格兰银行 C苏格兰皇家银行 D巴克莱银行 16、证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件不包括（） 。 A经营经纪业务已满 5 年，且在分类评价中等级较高的公司 B公司治理健全，内控有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部 管理风险 C公司信用良好，最近两年来有违法违规经营的情形 D有完善和切实可行的业务实施方案和内部管理制度，具备开展业务所需的 人员、技术、资金和证券 17、对设立证券公司的行政审批，证券监督管理机构应当自受理之日起_个月 内作出。 A1 B3 C6 D9 18、一种资产的内在价值等于预期现金流的_。 A未来值 B市场值 C现值 D账面值 19、_滚动交收方式目前适用于我国的 A 股、基金、债券、回购交易等。 AT-1 BT CT+1 DT+3 20、以_为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。 A国债期货 B市政债券期货 C市政债券指数期货 D伦敦银行间同业拆放利率期货 21、提出套利定价理论的是_。 A夏普 B特雷诺 C理查德罗尔 D史蒂夫罗斯 22、根据证券公司监督管理条例的规定，证券公司经营融资融券业务应具 备的条件不包括_。 A证券公司治理结构健全 B证券公司内部控制有效 C风险控制指标符合规定 D被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司 二、多项选择题（每题的备选项中，有二、多项选择题（每题的备选项中，有 2 个或个或 2 个以上符合题意，至少有个以上符合题意，至少有 1 个错项。个错项。 ） 1、两极策略将组合中债券的到期期限（） 。 A向左平移 B向右平移 C集中于波峰和波谷 D集中于两极 2、 （）可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。 A中国证监会派出机构 B保荐人 C国家发展改革委员会 D中国证券业协会 3、证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起_个工作日内 将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。 A1 B3 C5 D7 4、我国基金资产估值的责任人是_。 A基金份额持有人大会 B基金登记机构 C基金管理人 D基金托管人 5、交易所上市股票和权证以_估值。 A开盘价 B成本 C收盘价 D平均价 6、集合资产管理合同应包括的主要内容不包括_。 A集合计划展期 B集合计划终止和清算 C违约责任与争议处理 D客户资产的管理方式和管理权限 7、相关机构对估值错误的处理及应承担的责任包括_。 A基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值 或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正 B当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的 0.15%时，基金管理 公司应及时向监管机构报告 C当计价错误达到 0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案 D基金管理公司和托管银行在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过 程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持 有人造成损害的，应分别对各自行为依法承担赔偿责任 8、证券公司申请融资融券业务试点，应具备的条件有_。 A经营证券经纪业务已满 3 年，且被证券业协会评审为创新试点类证券公司 B财务状况良好，最近 2 年各项风险控制指标持续符合规定 C最近 6 个月净资本在 20 亿元以上 D已完成交易、清算、客户账户和风险监控的集中管理 9、证券营业部必须在保证资产安全的前提下，严格控制财务风险，追求_。 A利润最大化 B成本最小化 C收入最大化 D营业额最大化 10、下列有关金融期货叙述不正确的是_。 A金融期货必须在有组织的交易所进行集中交易 B在世界各国，金融期货交易至少要受到 1 家以上的监管机构监管，交易品 种、交易者行为均需符合监管要求 C金融期货交易是非标准化交易 D金融期货交易实行保证金制度和每日结算制度 11、作为一种大众化的信托投资工具，各国对证券投资基金的称谓各不相同， 美国称为_。 A证券投资信托基金 B共同基金 C单位信托基金 D集合基金 12、保荐代表人出现下列_情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日 起 312 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤 销其保荐代表人资格。 A未完成或者未参加辅导工作 B尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题 C未参加持续督导工作，或者持续督导工作未勤勉尽责 D唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工 作 13、上海证券交易所根据每个股东股票账户中的持股量，按照_自动增加相应 的股数并主动为其开立配股权证账户。 A无偿送股比例 B有偿送股比例 C有效送股比例 D约定送股比例 14、控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份， （）个月内不得转让。 A6 B12 C24 D36 15、在构建证券投资组合时，投资者需要注意_问题。 A个别证券选择 B证券投资分析 C投资时机选择 D多元化 16、在我国现行情况下，若委托指令没有注明有效期的，则视该指令为_。 A无效委托指令 B一个月有效委托指令 C当日有效委托指令 D一周有效委托指令 17、在遇到下列（）情况时，基金管理人可以暂停估值。 A基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时 B因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资 产价值时 C占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投 资人的利益已决定延迟估值 D如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能 出售或评估基金资产的 18、证券回购市场属于_。 A货币市场 B资本市场 C中期资金市场 D长期资金市场 19、我国的商业银行法和证券法确立了中国现阶段银行、证券、保险 实行分业经营、分业管理的金融体制。其内涵包括_。 A银行和证券公司不得相互间参与经营 B银行和证券业的管理机构相对独立 C银行和证券公司不得开展中间业务 D银行和证券公司不得开展相互代理业务 20、证券清算、交割、交收业务所遵循的原则包括（） A净额