第三章 汇款方式国际结算ppt课件

国际结算 罗四维 1 1 第三章 汇款方式 基本要求: 本章是本学科的重点内容之一，要求掌 握汇款的概念、信用基础、当事人权、责 及相互关系、电汇、信汇和票汇的各自工 作程序及两地银行间头寸拨付的方法。 本章内容： 汇款方式概述 电汇汇款 信汇汇款 票汇汇款 汇款头寸调拨和退汇 国际贸易中应用的主要汇款方式 2 2 第三章 汇款方式 【导入案例】 年月日，我国A公司与香港B公司签订了一份贸易合同，双方商 定以汇款方式结算，即A公司收到B公司的正本银行汇票，核对无误后便 发货。几天后，A公司收到B公司传真过来的银行汇票，经查，传真汇票 上的金额、收款人等都与合同相符。随后，A公司又将汇票传真件送银行 审查，经核对，汇票确系香港某银行签发。这时，B公司又来电称：“汇 票正本已邮出。”由于装期已到，运输部门催促装船，A公司在没有收到 汇票正本的情况下，将货物出运，并及时通知B公司“货已装妥，即将起 航”。但时过半月，也不见正本汇票邮到，A公司向B公司查询，B公司回 答，近日就到。又过一周，再查问时，B公司已无人应答，但货物已提走 ，向银行查询，银行称已退汇。A公司落个货款两空，蒙受巨额经济损失 。 问题： (1)案例中提到电汇，除此之外，汇款还有哪些种类？ (2)汇款是常见的结算方式之一，想一想，汇款在国际贸易中有哪些运用 ？对进口商和出口商各有什么风险？ (3)A公司为什么没有收到货款？ 3 3 第三章 汇款方式 【案例评析】 (1)汇款业务中的商业信用。 (2)汇款业务的程序，特别是票汇方式下的退汇问题。 4 4 第一节 国际结算方式概述 1 顺汇与逆汇 (1)顺汇 由债务人或付款人主 动将款项交给银行，委托 银行使用某种结算工具， 交付一定金额给债权人或 收款人的结算方法。其特 点是结算工具与资金的运 动方向一致。实线表示资 金流向，虚线表示结算工 具传递方向。 (2)逆汇 由债权人以开出汇票 的方式，委托银行向国外 债务人索取一定金额的结 算方式。其特点是结算工 具与资金运动方向相反。 付款人收款人 银行甲 (进口方银行) 合 同 银行乙 (出口方银行) 付款人收款人 银行甲 (进口方银行) 合 同 银行乙 (出口方银行) 5 5 第一节 国际结算方式概述 2 国际结算方式种类 结算方式 信用证(常用) 托收(较常用) 即期D/P 远期D/P D/A 汇款 信汇 电汇 票汇 银行信用 顺汇 逆汇 商业信用 6 6 第一节 国际结算方式概述 3 清算与结算 (1)清算 结清银行之间因资金的 代收、代付而引起的债权 债务。 (2)结算 交易双方因商品买卖 、劳务供应而产生的债权 、债务，通过货币收付得 以清偿。 4 结算方式应具备的条件 (1)能保证比较安全、比较快捷地结清对外 贸易中的债权债务。 (2)能保证买卖双方的利益都能获得充分照 顾。 在支付贸易货款这个问题上 ，买卖双方的利益是相互矛盾的。概括 地说，前者希望收到货物后再付款；后 者则希望在发货前先收到货款。凡是双 方都愿意采用的结算方式必须是那种不 偏袒买卖双方中任一方，全面照顾双方 利益的那种结算方式。 (3)能便于资金融通，即是说，应能使买卖 双方(也包括中间商)容易从国际和国内 金融市场和商业银行筹措其所需资金。 7 7 第二节 汇款方式概述 1 汇款的含义 汇款 (Remittance)是 指汇出行应汇款 人的要求，以一 定的方式，把一 定的金额，通过 其作为付款行的 国外联行或代理 行，付给收款人 的一种结算方式 。是银行的主要 外汇业务之一。 也称国际汇兑或 国外汇兑。 汇款方式中 ，银行只负责提 供账户间划拨款 项的服务，而不 负责信用问题， 手续最简单，手 续费最少。 2 汇款的当事人及权责 (1)汇款人(Remitter):申请汇出款项的一方, 贸易中通常为进口商。 责任:填写汇款申请书;提供所要汇出的金额;承担有关费用. (2)汇出行(Remitting Bank)：受汇款人委托而汇出款项的银行,国际贸易中 通常为进口方所在地银行。 职责:按汇款人的要求将款项通过一定的途径汇给收款人.汇出行所办理 的汇款业务叫汇出汇款。 (3)汇入行(Paying Bank)：又称解付行，指受汇出行的委托,将款项交付给 收款人的银行.一般是汇出行的联行或代理行，并且是出口方所在地银行 。 职责:证实汇出行委托付款指示的真实性:通知收款人取款并付款. (4)收款人(Payee or Beneficiary)：汇款金额的接受者,国际贸易中通常为 出口商。 汇款人 (6) 收款人 汇出行汇入行 (2) 合 同 (1)(3) (4) (5) (1)申请、付款缴费;(2)发 出付款授权书;(3)通知 ;(4)出具收据;(5)验明收 款人身份后付款;(6)发付 讫通知 8 8 第二节 汇款方式概述 3 汇款当事人之间的相关关 系 (1)汇款人与收款人 实务中表现为两个方面：在 非贸易汇款中，由于资金单方 面转移的特性，使汇、收双方 表现为资金提供与接受的关系 ；在贸易汇款中，由于商品买 卖的原因，使汇、收双方表现 为债权债务关系。 (2)汇款人与汇出行 委托与被委托的关系。汇款 人委托汇出行办理汇款时，要 出具汇款申请书。这是当事双 方委托与接受委托的契约凭证 ，它明确了双方在该项业务中 的权利与义务。 3 汇款当事人之间的相关关系 (3)汇出行与汇入行 既有代理关系又有委托与 被委托的关系。一般代理关系在 前，即两行事先签有业务代理合 约或有账户往来关系，业务而言 ，汇出行通过汇款凭证，传递委 托之信息，汇入行接受委托承担 解付汇款之义. (4)收款人与汇入行 通常表现为账户往来关系 ，即收款人在汇入行开有存款账 户。此外，它们两者也可以没有 关系，汇入行有责任向收款人解 付该笔款项。 9 9 第二节 汇款方式概述 4 汇款的种类及其流程 (1)电汇汇款(TELEGRAPHIC TRANSFER，T/T) 汇款人委托银行以电报(Cable)、电传(Telex)、环球银行金融电讯网络 (SWIFT)方式，指示出口地某一银行为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方 式。 汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出 行; 汇款人取回电汇回执; 汇出行发出加押电报给汇入行，委托汇入行 解付汇款给收款人; 汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇 通知书，通知收款人收款; 收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇 入行; 汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款 给收款人; 汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，同时按 偿付指示取得资金偿付。 收款人收据 汇款人 （债务人） 收款人 （债权人） 汇出行汇入行 电汇申请 及付汇 电汇回执 加押电讯文件 电汇通知书 付款 借记付讫 通知书 资金 1010 第二节 汇款方式概述 4 汇款的种类及其流程 (2)信汇汇款(MAIL TRANSFER，M/T) 汇出行应汇款人申请，将信汇委托书(M/T Advice)或支付委托书(Payment Order)邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出 行; 汇款人取回信汇回执; 汇出行制作信汇委托书或支付委托书经过两人 双签，邮寄汇入行; 汇入行收到信汇委托书或支付委托书，核对签 字无误后，将信汇委托书的第二联及第三四 联收据正副本一并通知收款人; 收款人凭收据取款; 汇入行借记汇出行账户，取出头寸，解付汇款 给收款人; 汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它 汇款解付完毕. 信汇通知书 收款人收据 借记付讫 通知书 信汇委托书 或支付委托书 信汇申请书、 交款付费 汇款人 （债务人） 收款人 （债权人） 汇出行汇入行 信汇回执 付款 资金 1111 银行即期汇票 付讫借记通知书 票汇申请书、 交款付费 汇款人 （债务人） 汇出行 收款人 （债权人） 资金 汇入行 银行即期汇票 付 款 汇款通知书 （票根） 银行即期汇票 第二节 汇款方式 4 汇款的种类及其流程 (3)票汇汇款（REMITTANCE BY BANKERS DEMAND DRAFT，D/D ） 汇出行应汇款人申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即 期汇票，支付一定金额给收款人的一种汇款方式 汇款人填写票汇汇款申请书，交款付费给 汇出行; 汇出行开立一张以汇入行为付款人的银 行即期汇票交给汇款人; 汇款人将汇票寄给收款人; 汇出行将汇票通知书寄汇入行; 收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付 款; 汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付 汇款给收款人; 汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通 知它汇款解付完毕. 1212 5 电汇、信汇与票汇的区别 项目电汇(T/T)信汇(M/T)票汇(D/D) 结算工具 电报、电传、SWIFT、 CHIPS、CHAPS 航空邮寄P.O. 邮寄或汇款者携带银行即期 汇票 证实方式 密押授权签字或印签授权签字或印签 安全性很安全 可能会在途中丢失或延 误 灵活性强,但有丢失或毁损风 险；背书转让过程存在一连 串的债权债务关系,产生汇票 纠纷；止付手续麻烦 银行是否需通 知收款人 是是否 转让不可以不可以可以 速度最快比T/T慢最慢 费用高低低 第二节 汇款方式 1313 第二节 汇款方式 6 汇款的偿付(拨头寸) 1、拨头寸 汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额在付款前或付款后拨付 汇入行，这叫汇款的偿付，或俗称“拨头寸”。在每一笔汇款业务中，汇 出行都必须明确指示汇入行头寸的拨付方法，电汇业务中头寸的拨付方 法标注在电文中，信汇业务中标注在支付委托书上，票汇业务中，出票 行与付款行之间早已存在明确的账户关系。 2、拨头寸方法 (1)当汇入行在汇出行开立往来账户时(账户行直接入账型) 账户行：汇出行 支付委托书 付讫的贷记通知 开户行：汇入行 Payment order: In cover, we have credited your a/c with us. Credit advice: your account credited. 1414 第二节 汇款方式 6 汇款的偿付(拨头寸) 2、拨头寸方法 (2)当汇出行在汇入行开立往来账户时 (账户行直接入账型) 开户行：汇出行 支付委托书 付讫的借记通知 账户行：汇入行 Payment order: In cover, Please debit our a/c with you. Debit advice: your account debited. 1515 第二节 汇款方式 6 汇款的偿付(拨头寸) 2、拨头寸方法 (3)当汇入行和汇出行在同一银行开立往来账户 时 (通过共同账户行转账型) 开户行：汇出行 拍发电传，请x银行借 记汇出行账户，并将头 寸拨交汇入行账户。 开户行：汇入行 发出汇款凭证(T.T.) T.T.: In cover, we have authorized x bank to debit our a/c and credit your a/c with them. 账户行：x银行 寄出贷记报单，告称 头寸已贷记你行账户。 寄出借记报单，告称 头寸已借记你行账户。 1616 第二节 汇款方式 6 汇款的偿付(拨头寸) 2、拨头寸方法 (4)当汇入行和汇出行在不同银行开立往来账户 时 (通过账户行的共同账户行转账型) 开户行：汇出行 拍发电传，请 x银行借记汇出 行账户，并将头 寸汇给汇入行。 开户行：汇入行 发出汇款凭证(T.T.) T.T.: In cover, we have instructed x bank to remit proceeds to you 汇出行账户行：x银行 寄出贷记 报单，告称 头寸已贷记 你行账户。 寄出借记报单 ，告称头寸已借 记你行账户。 汇入行账户行：Y银行 借记汇出行 账户，并将头 寸汇交给汇入 行在Y行的账户 。 1717 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 1、采用电报或电传 的电汇方式 电报汇款可分为书 信电(Letter Telegram)、普通电 (Ordinary Telegram) 和加急电(Urgent Telegram)三个等级 ，有了电传和SWIFT 后，一般就分为普通 电和加急电两个等级 。电报或电传方式汇 款一般应具备以下内 容： FM: (汇出行名称) TO: (汇入行名称，可用电报挂号) DATE: (发电日期) TEST: (密押) OUR REF NO._ (汇款编号) NO ANY CHARGES FOR US (我行不负担任何费 用，有时可写在电文最后一句： YOUR CHARGES FOR BENEFICIARY) PAY (AMT) (付款金额)VALUE (DATE) (起息日) TO (BENEFICIARY) (收款人*) MESSAGE_ (汇款附言，有时用DETAILS OF PAYMENT) ORDER_ (汇款人，实为BY ORDER OF ,有时写 成B/O) COVER_ (头寸调拨，账户设置情况不同，方法 亦不同) 1818 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 2、采用SWIFT的电汇方式 SWIFT:是一个国际银行同业 间非盈利性的国际合作组织,总 部设在比利时的布鲁塞尔。 成立时间：1973年5月由北美 和西欧15个国家的239家银行发 起。 构成：董事会为最高权力机 构，在全世界拥有会员国130个 ，会员银行4000多家，其环球 计算机数据通讯网在荷兰和美 国设有运行中心，在各会员国 设有地区处理站，共连接3758 家用户。 7 电汇方式举例 2、采用SWIFT的电汇方式 特点:安全可靠、高速度、低费 用、自动加核密押 使用范围：集支付、结算和信 息传递于一体的通讯系统，专门 从事传递各国之间的非公开性的 金融电讯业务，其中包括外汇买 卖、证券交易、开立信用证、办 理汇款、托收、保函等业务。 1919 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 2、采用SWIFT的电汇方式 会员银行(MEMBER BANK)：在每个 SWIFT会员国，获有外汇银行业务经营 许可权银行的总行，可以申请成为 SWIFT组织的会员行，有董事选举权， 当股份达到一定份额后，有董事被选举 权。 附属会员银行(SUB-MEMBER BANK)：会员银行在境外的全资附属银 行或持股份额达90%以上的银行，可以 申请成为SWIFT组织的附属子会员银行 。 参与者(PARTICIPANT)：世界主要的 证券公司、旅行支票公司、电脑公司和 国际清算中心等一些非银行金融机构， 根据其业务需要，可以申请成为SWIFT 组织的参与者，但只容许其使用一部分 SWIFT电讯格式。 7 电汇方式举例 SWIFT银行识别代码由以 下几部分构成： 银行代码(BANK CODE)： 由四位宜于识别的银行行名 字头缩写字母构成 国家代码(COUNTRY CODE)：根据国际标准化 组织的规定由两位字母构成 方位代码(LOCATION CODE)：由两位数字或字 母构成，标明城市 分行代码(BRANCH CODE) ：由三位数字或字母构成， 标明城市 2020 第二节 汇款方式 行 名银行识别代码资 格 中国银行BKCHCNBJMEMBER 中国商业银行ICBKCNBJMEMBER 中国农业银行ABOCCNBJMEMBER 中国投资银行IBOCONBJMEMBER 交通银行COMMCNBJMEMBER 中国建设银行PCBCCNBJMEMBER 中国人民银行PBOCCNBJMEMBER 中信实业银行CIBKCNBJMEMBER 美洲银行上海分行BOFXCNSXSUB-MEMBER 汇丰银行上海分行HSBCCNSXSUB-MEMBER 2121 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 SWIFT电文格式(MESSAGE TYPE) A、电文格式分为10类 第一类：客户汇款与支票 (CUSTOMER TRANSFERS CHEQUES) 第二类：银行头寸调拨 (FINANCIAL INSTITUTION TRANSFERS) 第三类：外汇买卖、货币市场及衍生工具 (FOREIGN EXCHANGE) 第四类：托收 (COLLECTIONS, CASH LETTERS) 第五类：证券 业务(SECURITIES) 7 电汇方式举例 SWIFT电文格式(MESSAGE TYPE) 第六类：贵金属和辛迪加 (PRECIOUS METALS AND SYNDICATIONS) 第七类：跟单信用证和保函 (DOCUMENTARY CREDITS AND GUARANTEES) 第八类：旅行支票 (TRAVELLERS CHEQUES) 第九类：银行客户服务 (STATEMENT) 第十类：SWIFT系统电报 2222 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 SWIFT电文格式(MESSAGE TYPE) B、电文格式分类 每一类(CATEGORY)包含若干组(GROUP) ，每一组又包含若干格式(TYPE) 每个电报格式代号由三位数字构成 例: MT1XX : 客户汇款与支票类 (CATEGORY OF CUSTOMER TRANSFERS AND CHECKS)； MT10X: 客户汇款与支票类客户汇款组 (GROUP OF CUSTOMER TRANSFER)； MT11X: 客户汇款与支票类支票组(GROUP OF CHECK)； MT100: 客户汇款格式(CUSTOMER TRANSFER) ； MT110: 支票通知(ADVICE OF CHECK) 7 电汇方式举例 SWIFT电文格式 (MESSAGE TYPE) 电文格式分类 还设有公共组 (COMMON GROUP)， 公共组可以与任何一 类电报格式套用，公 共组的电报格式与加 押电报格式套用为加 押电报，否则便为非 加押电报。例：n92: 要求注销(REQUEST FOR CANCELATION) MT192: 要求取消一笔 客户汇款。 2323 第二节 汇款方式 报文格式MT格式名称描述 MT100客户汇款请求调拨资 金 MT200单笔金融机构头寸调拨至发报行自 己账户 请求将发报行的头寸调拨至其 他金融机构在该行的账户上 MT201多笔金融机构头寸调拨至它自己账户多笔MT200 MT202单笔普通金融机构头寸调拨请求在金融机构之间头寸调拨 MT203多笔普通金融机构头寸调拨多笔MT202 MT204金融市场直接借记电文用于向SWIFT会员银行索款 MT205金融机构头寸调拨执 行国内转汇请 求 MT210收款通知通知收报行，它将收到头寸记 在发报行的账户上 汇款业务的SWIFT格式 2424 第二节 汇款方式 M或OTAG项目符号Field Name 项目名称 O15Test key M20Transaction reference number(TRN) M32AValue date, currency code, amount M50Ordering customer O52xOrdering bank O53sSenders correspondent bank O54sReceivers correspondent bank O57s“Amount with” bank M59Beneficiary customer O70Details of payment O71ADetails of charges O72Bank to bank information MT100电文格式 M=Madatory field(必选项目)；O=Optional field (可选项目)；在加入SWIFT的银行终端机上直接会有 上述电文提示，在具体进行汇款业务时，只要按提示填写内容就可以进行电汇了。 2525 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 电文内容 A、关于项目的表示方法 ：SWIFT报文 (TEXT)由一些项目(FIELD)组成，每一种报文 格式(MESSAGE TYPE, 简称MT)规定了由哪 些项目组成，每一个项目又严格规定由多少 字母、多少数字或多少字符组成。 每一项目规定的表示方法及含义 n：只表示数字 a：只表示字母 ：表示数字或字母 x：表示SWIFT电讯中允许出现任何一 个字符(包括10个数字、26个字母、有关标点 符号、空键、回车键、和跳行键) *：行数 7 电汇方式举例 电文内容 在一份SWIFT报文中，有些规 定项目是必不可少的，称为必选 项目，有些规定项目可以由操作 员根据业务需要确定是否选用， 称为可选项目。 项目代号由2位数字或2位数字 加一个小写字母后缀组成，该 小写字母后缀在某一份报文中 必须由某一个规定的大写字母 替换，如项目“52a”，该项目在 某一份报文中可能成为“52A”， 在另一份报文中就可能成为 “52B”。带上不同的大写字母后 缀，其含义和用法也就不同。 2626 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 B、关于货币的表示方法 ： SWIFT电讯中的货币符号 一律采用国际标准符号。 C、关于日期的表示方法： SWIFT报文中的日期由6 位数字表示，规则为： YYMMDD，即年、月、 日。 7 电汇方式举例 D、关于数字的表示方法 常规写法 SWIFT表示法 0 0， .67 ,67 100,000 100000， 10,500.00 10500,00 5 5,25 2727 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 E、关于关系人的表示方法 ： SWIFT报文 格式中有九个关系人识别，见表2 项目50、59是客户项目，其余均 是金融机构项目，或称为银行项 目 项目“50”中的第一行不能出现账 号；项目“59”中的第一行可以视 具体情况加列一行账号，该账号 的开户人必须是本项目所要表示 的关系人 7 电汇方式举例 E、关于关系人的表示方法 ： 理解银行项目的关键： (1)将同一家银行的总行与分行 、分行与分行的关系视为两个独 立的银行之间的关系 (2)银行之间的收付通常是(授 权主动借记者除外) A 要求对方借记自己的帐户 B 通知对方贷记其帐户 2828 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 E、关于关系人的表示方法 ： 银行项目的结构有四种选择： (1)当a=A时，项目用SWIFT代码，即BIC表示，常 用于项目“51a”、“53a”、“54a”、“56a”、“57a”和 “58a” (2)当a=B时，项目或用账号表示，或用文字表示 该银行是发报行(或收报行)的某个分行，常用于项目 “52a”、“53a”、“54a”、“57a”和“58a” (3) 当a=C时，项目只能用账号表示银行。此用法 只在第五类报文格式中使用 (4) 当a=D时，项目用全名和地址表示银行，常用 于项目“53a”、“54a”、“57a”和“58a”，使用规则：银 行名称占用两行，街道名称在后一行，最后一行内 容应为城市名、州名、邮政编码和国名 2929 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 E、关于关系人的表示方法 ： 一般使用规则 ： (1)银行项目中均可视需要在关系人识别之前加列账号，并在账 号前列明字母“C”或“D”以分别代表贷记或借记 (2)项目中出现的账号的开户人必须是该项目表示的关系人 (3)项目“58a”，“59”中出现的账号必须是开在项目“57a”所表示的 银行，如果报文中没有项目“57a”，则应该是开在收报行 (4)项目“57a”中出现的账号必须是开在项目“56a”所表示的银行， 如果报文中没有项目“56a”，则应该是开在收报行(或某清算系统) (5)项目“56a”中的账号必须是开在收报行（或某清算系统） 3030 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 举例：MT100 MT100是由汇款行或受汇款 行委托的银行直接或通过代理 行发送给另一家银行，用来发 送付款指示的报文格式。该报 文格式只能用于发送无条件的 付款指示。 发送MT100报文时应注意 ： 如果发报行与收报行之间 有单向直接帐户关系，并且将 使用该帐户偿付相同币别的汇 款，那么报文将不使用项目 “53a”或“54a”。在其它情况下 ，有关偿付的细节将在项目 “53a”或“54a”中列明。 7 电汇方式举例 举例：MT100 发送MT100报文时应注意： 如果收款人未在收报行开立帐户，且 报文中未使用项目“57a”，或未在项目 “72”中列明有关指示，此时收报行可以自 行选择适当的方式付款。 几个需说明的项目： 54a：如果需要，该项目列明收报行的 分行或另一家银行，收报行将通过该银行 得到偿付。如果偿付的款项将由项目 “53a”所列银行以外的银行汇至收报行的 分行，那么这家银行（即：中间偿付行） 将在项目“54a”中列明，项目“72”中 “/RCB/”符号之后将列明收报行分行BIC 代码。 3131 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 举例：MT100 72：(1)该项目中的每一 项附言之前都必须冠以代 码表明该附言是给谁的， 除非附言使用代码。 /REC/：下列附言 是给收报行 /INT/ ：下列附言 是给中间行 /ACC/ ：下列附言 是给帐户行 /BNF/ ：下列附言 是给收益人 7 电汇方式举例 举例：MT100 (2)如果报文中有关项目未列明该交 易过程中所涉及的有关银行，此处 则加以说明。 /INS/：指示行(此处指汇款行 以外的银行)，该指示行要求发报行 完成该交易。建议在此代码后应用 BIC表指示行，不能超过两行 /RCB/：收报行的代理行。如 该项目“72”中使用该代码，那么该 代码必须出现在项目“72”的第一条 附言中。 3232 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 举例：MT100 72：(3)、付款及通知方式 可能出现的代码：/BENONOY/付给收款人本人 /CHEQUE/通过支票付款 /HOLD/收款人前来取款，验明身份后付款 /PHONBEN/请电话通知收款人(后跟电话号 码) /TELEBEN/请用合适快捷的有效电讯方式通 知收款人(后跟传真号、电报挂号、电传号等) (4)、对该笔汇款的说明 可能出现的代码：/INTRACOM/：此为同一集团内部两个公司 之间的付款 /CORPTRAD/：此为公司间贸易结算的付款 3333 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 3、美元采用CHIPS的电汇方式 CHIPS:纽约银行间支付系统清算所，是美元的清算中心，当前最重要的国际美元支付系 统，经系统支付的美元金额占国际银行全部美元的90%。 成立时间：1970年4月。 构成：现在参加CHIPS的一百多家美国银行和外国银行在纽约的分支机构中，有12家是 清算银行(clearing bankers)，它们都在联邦储备银行开立账户，作为联储系统成员银行 (member bankers)，各家非成员银行须在一家在成员银行开立账户作为它们自已的清算银行 ，用于每天CHIPS头寸的清算。成员银行要把它们的电支付头寸通过设在联储的账户进行 最后清算。 联邦储备银行 CHIPS清算银行CHIPS清算银行 CHIPS非清算银行CHIPS非清算银行CHIPS非清算银行CHIPS非清算银行 非CHIPS成员银行非CHIPS成员银行 CHIPS参加银行 3434 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 3、美元采用CHIPS的电汇方式 会员银行(MEMBER BANK)：参加 CHIPS必须向纽约清算所提出申请,经批准 成为会员银行,每会员银行均有一个美国银 行公会号码(American Bankers Association Number)即ABA号码，作为参加CHIPS清算 时的代号。每个CHIPS会员银行所属客户 在该行开立的账号，由清算所发给通用认 证号码(Universal Identification Number)， 即UID号码，作为收款人的代号。 通过CHIPS支付和收款的双方必须是 CHIPS的会员银行，才能经过CHIPS直接 清算。 联邦储备电划系统(FedWire) ：全美范围 的电子支付系统，较多地用于纽约州以外 的美国境内银行间的资金划拨，美国跨州 的电汇划拨款项需要通过该系统进行。 7 电汇方式举例 3、美元采用CHIPS的电汇方 式 清算程序：CHIPS的参加银行， 除了利用该系统本身调拨资金外， 还可接受银行同业的付款指示，透 过CHIPS将资金拨付给指定银行。 每个营业日终了，中央计算机系统 对各参加银行当日(Value Date)的每 笔交易进行统计，统计出各参加银 行应借或应贷的净金额。中央计算 机系统除了要给各参加银行传送当 日交易的摘要报告外，并需于当日 下午4：30后，通过FedWire网，将 各参加银行应借或应贷的净金额通 知纽约区联邦储备银行。纽约区联 邦储备银行利用其会员银行的存款 准备金账户完成清算。清算完成后 ，通知CHIPS，CHIPS则于下午5： 306：30，用1小时的时间轧平账 务。 3535 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 3、美元采用CHIPS的电汇方式 举例：中国工商银行天津市分行开立美元信用证项下付款给议付行，采用电支付方式，通过CHIPS 付款。电文如下： FM: ICBC , TIANJIN TO: CHEMICAL BANK, NEWYORK DATE: 14TH JUNE TEST 2819 OUR REF 03TT-0125 PAY USD650 000.00 VALUE DATE TO SANA BANK LTD. NEW YORK BY CHIPS ABA 982 FOR CREDIT OF THEIR INTERNATIONAL HEADQUARTERS TOKYO ACCOUNT UID 024153 MESSAGE OUR LC 15237 THEIR BP 70054376 ORDER TIANJIN ADVANCED MACHINARY EQUIPMENT CORP. TIANJIN COVER DEBIT OUR HO USD A/C WITH YOU. 非CHIPS会员银行：ICBC CHIPS成员银行:CHEMIAL BANK 联邦储备银行 非CHIPS会员银行：SANA TOKYO HEADQURTERS CHIPS成员银行:SANA BANK LTD. 3636 第二节 汇款方式 7 电汇方式举例 4、英镑采用CHAPS的电汇方式 英镑自动支付系统清算所(Clearing House of Automated System, CHAPS), 不 仅是伦敦同城电支付清算中心，也是世界所有英镑电支付清算中心。 5、案例：美元的国际汇款路线 贷记报单及通知 国内收款行（MT202 +MT910或MT950+MT100) 汇款申请书划款指示（ MT100或MT202) 汇款通知书 （MTIOO) 转帐指示 划帐 贷记报单 (或MT100)解付汇款 伦敦汇款人伦敦汇款行 上海收款人上海收款行 汇款行纽约账户行 收款行纽约账户行 收款行北京总行 美联储CHIPS 转帐指示 划帐 3737 第二节 汇款方式 8 信汇方式中信汇委托书(M/T Advice)及支付委托书(Payment Order) Please advise and effect the following Guangzhou, 14th June, 2006 payment less your charges if any . In cover, we have credited youre a/C with Amount in Words: By order of For BANK OF CHINA, GUANGZHOU BRANCH TO No. of Mail transferTo be paid toAmount Message 3838 第二节 汇款方式 7 信汇方式中信汇委托书(M/T Advice)及支付委托书(Payment Order) No. of payment orderTo be paid or credited toAmount Amount in words: By order of Remarks You are authorized to debit our account with you We have credited youre a/C with us For BANK OF CHINA, GUANGZHOU BRANCH 3939 第二节 汇款方式 9 票汇方式中汇票格式及采用中心汇票支付 1、票汇汇票格式 BANK OF CHINA No. This draft is valid for one year from the date of issue Amount To: Pay to The sum of Pay against this draft to the Debit of our account For BANK OF CHINA, GUANGZHOU BRANCH (signature) not negotiable 4040 第二节 汇款方式 9 票汇方式中汇票格式及采用中心汇 票支付 2、采用中心汇票支付 (1) 中心汇票含义 银行开出的其付款行是在货币清算中心城 市的汇票叫做中心汇票。即付款地点和币别 配套对口的汇票。如：使用英镑，以伦敦一 家银行作为付款行，则是英镑中心汇票；使 用美元，以纽约一家银行作为付款行，则是 美元中心汇票。 (2)中心汇票的出票人是汇出行，付款人是货币 清算中心城市的联行或代理行，受款人是这 笔汇款的收款人。 (3)购票人将中心汇票寄给收款人，收款人可将 其委托当地银行代收票款，也可出售光票请 求银行买入，还可收取对价转让他人。 (4)汇出行不寄票根、不拨头寸，票面没有拨头 寸指示，只要使用其账户的铺底资金足够支 付票款，当中心汇票提交付款行时，付款行 借记出票行的中心账户予以付款，并将借记 报单寄给出票行即完成一笔票汇汇款。 付款 汇款人 (购票人) 汇出行 收款人 资金 付款行 (中心账户行) 交款 付费 付给中心汇票 提示 汇票 中心汇票 托收行 借记报单 4141 第二节 汇款方式 10 汇款的退汇 1、退汇 (1)汇款人或收款人某一方，在 汇款解付前要求撤销该笔汇 款。 (2)因收款人名称、帐户、地址 不清等原因而无法解付汇入 款超过3个月，银行将主动 退汇； (3)汇出行提出退汇的，若查明 头寸确已收妥，且汇款末解 付的，可办理退汇；若已解 付，由汇款人直接与收款人 联系退汇事宜； (4)因收款人拒收要求办理退汇 的，应由收款人说明原因， 经银行查实同意，退还原汇 出行。 2、电汇、信汇与票汇的退汇 (1)电汇、信汇的退汇 收汇方要求退汇，则汇入行将P.O.退回汇出行， 同时说明原因，然后由汇出行通知汇款人前来办理 退款手续。 退汇原因来自汇款方时 由汇款人提出书面申请，汇款回单，汇出行凭 此向汇入行要求退汇，待接到付款行同意退汇的答 复并收妥汇款头寸后，方可办理退汇；若汇款已解 付，则汇入行不负其他责任，也无须向收款方追索 ，汇款人只能同收款人交涉要求退款。 (2)票汇的退汇 由汇款人持原汇票正本办理并背书，由出票行 注销原汇票，办理退汇手续。 收款方要求退汇，则只需将汇票寄还汇款方，由 汇款人去汇出行办理退汇。 若汇款人在未将汇票交付收款人之前想要收回汇 款，则将汇票交汇出行注销汇款即可。 4242 第二节 汇款方式 11 汇款在国际贸易中的运用 在国际贸易中，利用汇款方式结算时，当卖方交货后，不 能确定买方能否按时付款，或者买方汇款后，不能保证卖方会 按规定交货。因此，采用汇款结算方式，银行只负责提供服务 ，双方能否按时交货付款完全凭借双方的信用，该方式属商业 信用。汇款方式在国际贸易中主要用于两种特殊方式的货款结 算，即预付货款和货到付款的支付，另外，汇款常用于贸易从 属费用的结算。 1、预付货款(Payment in advance) (1)紧俏的买方急需商品 (2)进出口双方关系密切 (3)进口方资信不佳或出口商对进口商资信不了解 (4)出口商资金匮乏 (