信用社（银行）1104工程非现场监管试题.doc

信用社（银行）1104工程非现场监管试题本试卷共分为三个部分，其中第一部分为选择题，共30题，每题2分。第二部分为填空题，共15题，每题2分（如果在每题中，有一空填错，那么该题不得分）。第三部分为判断题，共10题，每题1分。考试时间为90分钟。一， 选择题：1 g01资产负债项目统计表的报送频度为（ a）a 月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内 外分支机构和附属公司）。b月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。c月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。d月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分支机构）。2g01资产负债项目统计表按（a）币种进行填报ag01资产负债项目统计表按人民币、外币折人民币、本外币合计折人民币填报g01资产负债项目统计表按人民币进行填报g01资产负债项目统计表按外币折人民币进行填报g01资产负债项目统计表按本外币合计折人民币填报3, 资产负债项目统计表附注中“各项贷款”为( )之和 a. 贷款,贸易融资,.贴现,.其他贷款,境内非金融机构,境外非金融机构之和 b. 贷款,贸易融资,.贴现,.其他贷款, 买入返售资产之和 c. 贷款,贸易融资,.贴现, 境内非金融机构,境外非金融机构之和 d. 贷款,贸易融资,.贴现, 买入返售资产之和4，g01资产负债项目表附注中第部分：人民币备付率和存贷比报表，月报的报送频度为（ a ）。月报的报送时间为（d ） a境内外分支机构和附属公司；月后10日 b境内分支机构；月前10日 c境内外分支机构；月前10日 d境内分支机构；月后10日5，g01资产负债项目表附注中第部分：各项垫款情况表，报送时间：境内汇总数据为（ ），法人汇总数据均为（ b ）。 a季后10日内；季后15日内 b季后10日内；季后20日内 c季后15日内；季后15日内 d季后15日内；季后20日内6g02表外业务统计表报表共分为（c ）个部分。 a1 b2 c3 d47记入交易账户的头寸应当满足的基本要求：（ d ） a具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）； b具有明确的头寸管理政策和程序； c具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。 d具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；具有明确的头寸管理政策和程序；具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。 8，填报机构对交易账户必须进行重估市值，如填报机构无能力对交易账户实现重估市值的，（ a ）交易账户衍生工具业务。填报机构不具备计算银行账户重估市值条件的，（ ）相关栏目信息。a 原则上不得开展；可暂不填报b 原则上不得开展；可临时填报 c原则上可以开展；可暂不填报 d原则上可以开展；可临时填报9g03各项资产减值损失准备情况表的报送时间：季后（ a ）上报，半年，年后（ ）上报，遇“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。 a20日；40日内 b20日；40日 c20日内；40日内 d20日内；40日10g04利润表的报送方式为（ c），数据单位为（ ），其四舍五入的要求为（ ）信件传递形式，万元，保留整数 电子报表形式， 元，保留小数后2位电子报表形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位11g04利润表是反映填报机构一定期间内（ a ）的监管会计报表。 a经营成果情况；收入情况 b利润分配情况；收入情况 c利润分配情况；年末未分配利润结余情况 d经营成果情况；年末未分配利润结余情况12g11资产质量五级分类情况表的报送频度为（ b ） a月报 b季报 c半年报 d年报 13g12贷款质量迁徙情况表的报送频度为（ c ） a月报 b季报 c半年报 d年报14g13最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表是填报机构汇总（ a ）的数据，但不要求报送（ ） a境内外分支机构；境内分地区和分支机构数据 b境内外分支机构；境内分地区 c境内分支机构；境外分地区和分支机构数据 d境内分支机构；境外分地区15最大十家客户中（ a ）是填报机构客户的，填报机构应按照集团合并口径填报；（ ）不是填报机构客户的，填报机构可以（ ）形式填报。 a母公司；母公司；单一客户 b母公司；子公司；多重客户 c子公司；子公司；单一客户 d子公司；母公司；多重客户16其他表内授信在（ b ），填报机构为最大十家关注类、次级类、可疑类和损失类贷款客户提供（ ）以外的计入资产负债表内的授信。 a报告期末；贷款余额 b报告期末；各类贷款 c报告期初；各类贷款 d报告期初；贷款余额17g14授信集中情况表的报送频度为（a ）a季报（境内机构）、半年报（境外分支机构）、季报（境内外合并报表）。b季报（境内机构）、半年报（境内外分支机构和附属公司）、半年报（境内外合并报表）。c月报（境内机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外合并报表）。d月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外合并报表）。18g15最大二十家关联方关联交易情况表境内注册的中资金融机构和外资法人机构需报送未并表和并表两个统计口径的报表，未并表报送频率是（ d ），合并报表报送频率是（ ）。外国银行分行需按（ ）送单家报表，主报告行还需按季额外报送境内所有分行的汇总报表。本报表（ ）报送境内分地区和分支机构数据。a 月报；年报；月报；要求 b季报；年报；季报；要求c月报；半年报；月报；不要求d季报；半年报；季报；不要求19g16抵债资产账龄情况表中6不存在处置障碍或困难的抵债资产：指填报机构抵债资产在处置过程中不存在处置障碍或困难的部分，但是不包括以下情况，即抵债资产虽然可以处置，但处置收益远远（ b ）抵债资产净值。 a高于 b低于 c等于 d无任何关系20g21流动性期限缺口统计表（ b ）报送分地区和分机构数据。本表暂不包括（ ）。 a不要求；境内子公司数据 b不要求；境外子公司数据 c要求；境外子公司数据 d要求；境内子公司数据214.2表外支出项没有确定到期日：指填报机构同客户签订的一种不可撤销的具有法律约束力的合约，向客户做出在未来按商定的条款为该客户提供约定（ a ）等的承诺，未进表内的支出项又没有明确具体支付日期。没有确定到期日的剩余期限应按未定期限填报。 a数额贷款、同业存放、同业拆入或存款 b表外收入 c定期存款（不含财政性存款）、活期存款（不含财政性存款） d卖出回购款项（不含非金融机构）221.7债券投资和债权投资：指填报机构的债券投资和各种债权投资，投资品种主要包括（ ）。债券指境内外有关机构发行的、约定在一定期限内（ a ）的有价证券。包括政府债券、中央银行债券及票据、企业债券、金融债券以及境外融资性票据等。农村合作金融机构持有的中央银行专项票据填报在此项目中。 a债券、次级债务、中央银行票据和不包括基金；还本付息 b债券、次级债务、中央银行票据和不包括基金；还本不付息 c债券、次级债务、基金和不包括中央银行票据；还本付息 d债券、次级债务、基金和不包括中央银行票据；还本不付息23债券指（ c ）有关机构发行的、约定在一定期限内（ ）的有价证券。包括政府债券、中央银行债券及票据、企业债券、金融债券以及境外融资性票据等。农村合作金融机构持有的中央银行专项票据填报在此项目中。此项中不可以计算卖出回购的债券。 a境内；还本付息 b境内外；付息 c境内外；还本付息 d境内；付息24g24最大十家金融机构同业拆入情况表的报送方式为（ b ），数据单位为（ ），其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式，万元，保留整数电子报表形式，万元、百分比，单位为百分比的数据保留两位小数，单位为万元的数据保留整数。信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，万元、百分比，单位为百分比的数据保留两位小数，单位为万元的数据保留整数。25g31有价证券及投资情况表的报送频度为（ b ） a月报 b季报 c半年报 d年报26，g32外汇风险敞口情况表的报送方式为（a ），数据单位为（ ），其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式，万元，保留整数电子报表形式， 元，保留小数后2位信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位27， g41资本充足率汇总表的报送时间：资本充足率汇总表(并表)于（ a ）上报，资本充足率汇总表(未并表)于（ ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天 a半年后40日内；季后20日内 b半年后30日内；季后10日内 c年后40日内；月后20日内 d年后30日内；月后20日内28g42表内加权风险资产计算表的报送时间：表内加权风险资产计算表(并表)于（ ）上报，表内加权风险资产计算表(未并表)于（ a ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天。 a半年后40日内；季后20日内 b半年后30日内；季后10日内 c年后40日内；月后20日内 d年后60日内；月后10日内29g43表外加权风险资产计算表的报送时间：表外加权风险资产计算表(并表)于（ ）上报，表外加权风险资产计算表(未并表)于（ d ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天。 a年后60日内；月后10日内 b半年后30日内；季后10日内 c年后40日内；月后20日内 d半年后40日内；季后20日内30g51客户大额授信统计表的报送频度为（ a ）。 a月报 b季报 c半年报 d年报二， 填空题：1 g01资产负债项目统计表的报送时间，月报为日后10日，季报为季后20日，半年报为半年后40日，年报为年后年后50日，遇“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三日。，g01资产负债项目统计表资产、负债类汇率采用国家外汇管理局发布的关于报告期的折算3，掉期合约是交易双方同意在某一特定期间内，以特定的 名义价值 为基准，交换偿还资金流的场外交易合约。远期起点掉期属于 掉期 。 4，重故市值的计算方法，在 市场报价 基础上直接计算：国际做法一般要求收集多家经纪行的正式报价，去掉 最高和最低报价 ，计算其平均值并作为重估市值，一般适用于外汇、贵金属、商品、股票的远期合约的重估市值计算。5，短期投资跌价准备填报机构在采用短期投资成本与市价孰低计价时，可以根据其具体情况，分别采用按 投资总体 、投资类别或 单项投资 计提跌价准备，如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资10 %及以上），应以单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。6，各项贷款中主要包括贷款、贸易融资、 票据融资 、 融资租凭 、从非金融机构买入返售资产、透支、 等。7，表外外授信是指已经发生但不涉及或尚未涉及 资金增减变化 ，不列入填报机构 资产负债表 内的业务，包括票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、有追索权的资产销售、购买协议和资产证券化的贷款，未使用的不可撤销的贷款承诺等，填报机构对客户可能产生的 赔偿 、 支付责任 做出保证，或按照 合同约定 提供已承诺的货币资金。8g21流动性期限缺口统计表中各项活期存款、活期储蓄存款及活期的同业存放款项、活期的存放同业款项余额在 次日 栏内填列。93.5.2活期存款（不含财政性存款）：指填报机构吸收的 活期存款 和 活期储蓄存款 。107.活期存款（不含财政性存款）填报机构按照活期存款（不含财政性存款）预计的 行为到期日 进行填报，供监管人员分析期限缺口时参考。111.3.1境内上市股票投资：金融机构持有的 境内公开市场 发行交易的股票。12g32外汇风险敞口情况表中填报机构应向银监会提供资料，说明 其界定和管理结构敞口的方法 ，获得批准后方可把任何其他表内项目列为结构性资产和负债。13g32外汇风险敞口情况表中敞口头寸（f、h、i、j栏）包括 单币种头寸 和总敞口头寸 。14报告机构应分别按 并表 和 末并表 口径填报本机构资本充足率数据。资本充足率汇总表填报 的资本充足率数据，并表机构范围按商业银行资本充足率管理办法要求；资本充足率汇总表填报 的资本充足率数据(含境外分行)。15d风险加权资产: 是指将表外项目转换为表内 等值信用额 后，根据交易对象的属性确定 并计算得到的表外项目相应的风险加权资产，即：d风险加权资产=a 转移前风险资产b转换系数c风险权重。三， 判断题：1 g02表外业务统计表报表中第部分为复杂的结构性存款信息2 记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身风险。3 专项准备和特种准备计提的具体比例由填报机构根据贷款资产的风险程度和回收的可能性合理确定。4 在长期投资减值准备中，根据谨慎性原则,对预计可能产生的长期投资损失,计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提范围为股权投资和债权投资(不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资)。5 活期储蓄存款，指填报机构吸收的储户个人活期储蓄存款。6 g21流动性期限缺口统计表为本外币合并报表，外币项目应换算为等值人民