实用的年度经营计划预算模.ppt

年度经营计划/预算模板 2003年8月 战略/投资/财务管理部 （投资公司） 2019/1/8 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 Date 2 经营方针 年度经营目标 经营方针： Date 3 公司管理层 考核指标 项目指标内容权重责任人 完成 日 期 财务 指标 (40%) 运营质 量本部管理费用 5% 经营净现 金流 5% 运营成果销售收入100亿10% 子公司1 子公司2 净利润10% 每股收益5% 运营效率固定资产 周转率 1% 应收帐款周转率 2% 存货周转率 2% 关键 因素 (40%) 管理 目标 (20%) 制度建设 团队 建设 Date 4 年度经营目标 项目内容2003年经营 目标2004年经营 目标 考核指标实际 (概算)数预算数增长率(%) 1经营净现 金流 2销售收入 3净利润(每股收益) 4净资产 收益率 5应收帐款周转率 6存货周转率 7投资 8融资 9市场占有率 10 11 Date 5 销售收入 年度经营目标 子公司/事业部 2003年实际 2004年预算增长率 金额百分比金额百分比 合 计 Date 6 净利润 年度经营目标 子公司/事业部享有 股权 2003年实际 2004年预算 增长率 净利润享有收益净利润享有收益 一、合并范围(小计) 子公司151% 子公司270% 母公司(费用) 二、投资收益(小计) 参股公司110% 参股公司25% 合 计 Date 7 经营净现金 年度经营目标 子公司/事业部 2003年实际 2004年预算增长率备 注 金额百分比金额百分比 合 计 Date 8 业绩趋势 年度经营目标 Date 9 投资 年度经营目标 序号项目名称 计划总 投资额 已完成投 资 当年计 划投资 责任部门/ 责任人 计划完 成时间 1 2 3 合 计 Date 10 融资 年度经营目标 序 号 项目名称短期长期备 注 银 行 贷 款 年初贷款余 额 到期续贷 新增贷款 年末贷款余 额 当年融资小 计 配股融资 委托发债 其他融资 当年融资合计 Date 11 资产运营效率 年度经营目标 子公司/事业部 应收帐款周转率 存货周转率 2003年2004年改善幅度2003年2004年改善幅度 合 计 Date 12 资产运营效率 年度经营目标 子公司/事业部 固定资产 周转率 总资产 周转率 2003年2004年改善幅度2003年2004年改善幅度 合 计 Date 13 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 Date 14 投资计划-xxx购并项目 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1目标选定 2尽职调查 3 备 注 Date 15 整合计划-xxx购并项目 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1 2 3 备 注 Date 16 项目费用预算 年度经营计划 项目2004年预算1季度2季度3季度4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 Date 17 融资计划-增配股 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1 2 3 备 注 Date 18 融资计划-银行贷款 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1工行 2农行 3 备 注 Date 19 部门计划-人力资源部 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1招聘 2培训 3考核 备 注 Date 20 部门计划-人力资源部-费用预算 年度经营计划 项目2003年实际2004年预算1季度2季度3季度4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 Date 21 部门计划-投资部 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1 2 3 备 注 Date 22 部门计划-投资部-费用预算 年度经营计划 项目2003年实际2004年预算1季度2季度3季度4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 Date 23 部门计划- 行政部 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1 3万 10万 5万 2 6万 20万 1万 3 1万 2万 备 注 Date 24 部门计划- 行政部 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 4 5万 5 3万 5万 2万 6 8万 备 注 Date 25 部门计划-行政部-费用预算 年度经营计划 项目2003年实际2004年预算1季度2季度3季度4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 Date 26 部门计划-财务部 年度经营计划 序 号 工作内容阶段工作成果费用预算 时间进 度 责任人 123456789 1 0 1 1 1 2 1 2 3 备 注 Date 27 部门计划-财务部-费用预算 年度经营计划 项目2003年实际2004年预算1季度2季度3季度4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 Date 28 管理费用预算 年度经营计划 项目2003年实际2004年预算1季度2季度3季度4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 Date 29 财务费用预算 年度经营计划 项目2003年实际2004年预算1季度2季度3季度4季度 银行利息 手续费 债券利息 合 计 Date 30 资金计划 年度经营计划 项 目2004年度 1季度2季度3季度4季度 期初现金余额(2003年末) 加：销售现金收入 其他现金收入 可使用现金 减：现金支出 支付管理费用 支付项目费用 支付财务费用(除利息) 支付税费 投资支出 支付股利 其他支出 支出合计 现金多余或不足 融入现金 银行借款 发行债券 股票增配 其他借入 偿还债务 归还银行借款 归还到期债券 支付利息 归还其他借款 期末现金余额 Date 31 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 Date 32 合并利润表 财务预算 项 目2003年概算2004年预算 金额结构百分比金额结构百分比 一、主营业务 收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务 成本 主营业务税金与附加 二、主营业务 利润 加：其他业务利润 减：营业费 用 管理费用 财务费 用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 具体项目预算见附件财务预算表 Date 33 合并资产负责表 财务预算 资 产年初数年未数负债及所有者权益年初数年未数 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 应收利息 预收帐款 应收帐款 应付工资 其他应收款 应付福利费 预付帐款 应付股利 应收补贴款 应交税金 存 货 其他应交款 待摊费用 其他应付款 一年内到期的长期债权投资 预提费用 其他流动资产 预计负债 流动资产合计0.00 0.00 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 0.00 0.00 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资合计0.00 0.00 应付债券 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 专项应付款 减：累计折旧 其他长期负债 固定资产净值0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 减：固定资产减值准备 递延税项： 固定资产净额0.00 0.00 递延税款贷项 工程物资 负债合计0.00 0.00 在建工程 少数股东权益 固定资产清理 所有者权益： 固定资产合计0.00 0.00 实收资本（或股本） 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 实收资本（或股本）净额0.00 0.00 长期待摊费用 资本公积 其他长期资产 盈余公积 无形资产及其他资产合计0.00 0.00 其中：法定公益金 递延税项： 未分配利润 递延税款借项 所有者权益合计0.00 0.00 资 产 总 计0.00 0.00 负债及所有者权益合计0.00 0.00 Date 34 合并现金流量表 财务预算 项 目2003年2004年 一、经营活动产生的现金流量： 1、销售商品、提供劳务收到的现金 2、收到的税费返还 3、收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 1、购买商品、接受劳务支付的现金 2、支付给职工以及为职工支付的现金 3、支付的各项税费 4、支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量净额 1、收回投资所收到的现金 2、取得投资收益所收到的现金 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 4、收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2、投资所支付的现金 3、支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 1、吸收投资所收到的现金 2、借款所收到的现金 3、收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1、偿还债务所支付的现金 2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3、支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、内部往来产生的现金流量 1、内部往来流入的现金 2、内部往来流出的现金 内部往来产生的现金流量净额 五、汇率变动对现金的影响 六、现金及现金等价物增加额 Date 35 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 Date 36 子公司管理层 考核指标 项目指标内容权重责任人 完成 日 期