商业银行经营学.ppt

答疑时间答疑时间 n n 周三周三 7,87,8节节 n n 周四周四 3,43,4节节 n n 周五周五 午午1,21,2节节 参考书目参考书目 n n 教材：教材： 戴国强戴国强商业银行经营学商业银行经营学（第四版），（第四版）， 20112011，高等教育出版社。，高等教育出版社。 n n 参考书目：参考书目： 1. 1.商业银行经营学商业银行经营学，谢太峰，清华大，谢太峰，清华大 学出版社，学出版社，20072007。 2.2.商业银行经营管理学商业银行经营管理学，张文棋，东，张文棋，东 南大学出版社，南大学出版社，20052005。 3.3.商业银行经营管理学案例商业银行经营管理学案例，刘忠燕，刘忠燕 ，中国金融出版社，中国金融出版社，20042004。 4.4.商业银行管理学习题集商业银行管理学习题集，李志辉，李志辉， 中国金融出版社，中国金融出版社，20062006。 教学特点和要求教学特点和要求 n n 1 1、本课程为金融专业必修课程。、本课程为金融专业必修课程。 n n 2 2、注重理论水平，强调理论对实践的指导意义，培养具、注重理论水平，强调理论对实践的指导意义，培养具 有一定理论积淀和较高专业层次的专业人才。有一定理论积淀和较高专业层次的专业人才。 n n 3 3、结合实际，强调独立分析问题，解决问题的能力，了、结合实际，强调独立分析问题，解决问题的能力，了 解有关专业进展，掌握现代分析方法。解有关专业进展，掌握现代分析方法。 n n 4 4、加强自学能力和要求，加强讨论和交流环节；、加强自学能力和要求，加强讨论和交流环节； n n 5 5、培养专业兴趣，养成专业素质。、培养专业兴趣，养成专业素质。 金融学金融学CSSCI CSSCI 刊物刊物 n n 金融研究金融研究 n n 国际金融研究国际金融研究 n n 投资研究投资研究 n n 金融论坛金融论坛 n n 上海金融上海金融 n n 中国金融中国金融 主要参考网站主要参考网站 n n 中国人民银行，以及各商业银行中国人民银行，以及各商业银行 n n 中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会 n n 世界银行世界银行 n n 中国证券监督管理委员会、上交所、深交所中国证券监督管理委员会、上交所、深交所 n n 中国保险监督管理委员会中国保险监督管理委员会 、各大保险公司、各大保险公司 n n 人大经济论坛人大经济论坛 - - 金融投资学金融投资学 考核方式与内容考核方式与内容 一、平时成绩一、平时成绩 30%30% 考核内容包括出勤、作业、听讲、回答问题、参与讨论。考核内容包括出勤、作业、听讲、回答问题、参与讨论。 二、期末闭卷笔试二、期末闭卷笔试 70%70% n n 第一章第一章 导论导论 n n 第二章第二章 商业银行资本商业银行资本 n n 第三章第三章 负债业务经营负债业务经营 n n 第四章第四章 现金资产业务现金资产业务 n n 第五章第五章 贷款业务贷款业务 n n 第六章第六章 银行证券投资业务银行证券投资业务 n n 第七章第七章 租赁和信托租赁和信托 n n 第八章第八章 表外业务表外业务 n n 第九章第九章 其他业务其他业务 n n 第十章第十章 国际业务国际业务 n n 第十一章第十一章 商业银行资产负债管理策略商业银行资产负债管理策略 n n 第十二章第十二章 商业银行绩效评估商业银行绩效评估 n n 第十三章第十三章 商业银行经营风险与内部控制商业银行经营风险与内部控制 n n 第十四章第十四章 商业银行经营发展趋势商业银行经营发展趋势 商业银行分业经营与教材章节商业银行分业经营与教材章节 扩展业务 基本业务 内部管理 什么是商业银行？什么是商业银行？ n n 1 1、商业银行是政府机构，还是企业？、商业银行是政府机构，还是企业？ n n 2 2、商业银行经营是以利润为中心吗？、商业银行经营是以利润为中心吗？ n n 3 3、商业银行经营的收益主要从哪里来？、商业银行经营的收益主要从哪里来？ n n 4 4、商业银行经营的风险主要有那些？、商业银行经营的风险主要有那些？ n n 5 5、商业银行与投资银行有什么区别和联系？、商业银行与投资银行有什么区别和联系？ n n 6 6、商业银行在国民经济中的地位与作用？、商业银行在国民经济中的地位与作用？ n n 7 7、商业银行的产生对社会经济发展的意义？、商业银行的产生对社会经济发展的意义？ 商业银行经营学商业银行经营学 第一章第一章 导论导论 了解商业银行产生与发展的过程，商业银行内部组织结构及 商业银行的职能，掌握商业银行的本质属性及经营原则。 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 n一、商业银行的性质 商业银行的定义： “商业银行是以追求最大利润为目标，以多 种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。” n 从三个层面上来把握。 n 1、商业银行具有一般企业的特征，以追求利润最大化为目标 。 n 2、商业银行是以多种金融资产为其经营对象的金融企业，是金 融企业之一。 n 3、商业银行是能够利用负债进行信用创造，提供多功能、综合 性服务的金融企业。 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 n二、商业银行的产生 n1、银行的产生 n第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品实物货币， 产生了货币兑换业和兑换商； （实物货币，信用的初始阶段 ） n第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币 保管、收付的货币经营业； （信用在时间、空间上的拓展） n第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生 ，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。 （信用发展构成 了银行的基本业务） n第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用 下的现代企业制度） n银行是商品经济发展的产物。/world.htm 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 n 2、商业银行的形成 n 现代商业银行产生的两种途径： n 一是从早期“高利贷”银行发展转变过来的； n 二是新创立的，一般以股份公司形式组建的； 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 n n 第一家股份制银行第一家股份制银行 英格兰银行成立于英格兰银行成立于16941694 年。年。 n n 英格兰银行大楼位于伦英格兰银行大楼位于伦 敦市的针线大街，因此敦市的针线大街，因此 它有时候又被人称为它有时候又被人称为“ “针针 线大街上的老妇人线大街上的老妇人” ”或者或者 “ “老妇人老妇人” ”。 n n 英格兰银行是英国的英格兰银行是英国的中中 央银行央银行，对英国国家的，对英国国家的 货币政策货币政策负责。负责。 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 n三、商业银行的发展 n英国式融通短期资金传统。 n n 英国为代表的商业银行实行谨慎的流动性管理，只开展短期商业资英国为代表的商业银行实行谨慎的流动性管理，只开展短期商业资 金融通业务，又称真实票据理论。目的是为保证流动性，安全性，最金融通业务，又称真实票据理论。目的是为保证流动性，安全性，最 大限度避免坏帐损失。大限度避免坏帐损失。 n n 商业银行名称的来源。办理基于商业行为的短期自偿性贷款。商业银行名称的来源。办理基于商业行为的短期自偿性贷款。 n德国式综合银行传统。 n n n n 德国式综合银行传统，从事长期贷款，以及投资业务，具有混业经德国式综合银行传统，从事长期贷款，以及投资业务，具有混业经 营的特征，有利银行业务的扩大，同时也加大了风险性。营的特征，有利银行业务的扩大，同时也加大了风险性。 n n 现代银行的发展特征。现代银行的发展特征。 第二节 商业银行的功能及其地位 n一、商业银行的功能 n1、信用中介 n2、支付中介 n3、信用创造 n4、金融服务 n5、调节经济 n6、风险管理 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 n n （一）信用中介职能（一）信用中介职能 n n 在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置的资金得到最大限度地在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置的资金得到最大限度地 利用。利用。 n n 变小额资本为大额资本变小额资本为大额资本 n n 变短期资金为长期资金变短期资金为长期资金 （从投资和融资两个角度分析）（从投资和融资两个角度分析） n n 银行的中介属性银行的中介属性 n n （二）支付中介职能（二）支付中介职能 n n 建立在银行信用基础之上的汇兑、远期支付、担保等业务。建立在银行信用基础之上的汇兑、远期支付、担保等业务。 n n 代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工商企业、社会团体代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工商企业、社会团体 和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。 n n 主要方式是帐户间的划拨和转移。主要方式是帐户间的划拨和转移。 n n 经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的支付来清偿，由以经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的支付来清偿，由以 银行为中心的非现金支付手段来完成。银行为中心的非现金支付手段来完成。 第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展 （三）信用创造职能 1、商业银行和其它金融机构的一个重要区别在于法律允许它吸收各类存 款。（在金融危机时，美国投行纷纷要求获得吸收存款权。） 2、商业银行的存款包括贷款的存放这一循环，产生了信用创造。因 此又称为“货币制造”。 3、商业银行的信用创造不是无限制的准备金。 n以原始存款为基础 n受中央银行存款准备金率、自身现金准备金率以及贷款付现率的制约 。 n足够的贷款需求（利率水平调节下的供需均衡）。 第二节 商业银行的功能及其地位 n二、商业银行在国民经济中的地位 n 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影 响显著，在国民经济中居于重要地位。 n 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢之一。 n 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。 n 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心之一。 n 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础之一。 n 5、商业银行成了社会资本运动的中心之一。 第三节 商业银行的组织结构 n一、商业银行的创立 n 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这 种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。 因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 n （一）创立商业银行的条件 n1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企 业经营状况、地理位置。 n 2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度 、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关 政策。 第三节 商业银行的组织结构 n（二）（以股份制形式）创立商业银行的程序 n 商业银行的创立过程，主要依照银行法和公司 法办理，其程序为： n 1、 申请登记 n 2、 招募股份 n 3、 验资营业 我国国有商业银行为什么进行股份制改革？ 第三节 商业银行的组织结构 渤海银行组织结构图 西安市商业银行 西安市商业银行 第三节 商业银行的组织结构 n n 二、商业银行的组织结构 n 大多数商业银行都是按公司法组织起来的股份银行，因此， 它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： n （一）决策系统 n 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。 n 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 n 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 第三节 商业银行的组织结构 n n （二）执行系统 n 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各 业务职能部门组成。 n （三）监督系统 n 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部 门组成。 n （四）管理系统 n 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理 和市场营销管理5个方面组成。 n （五）从动态意义上认识银行管理体系 第四节 商业银行制度 n一、建立商业银行体系的基本原则 n （一）有利于银行业竞争 n （二）有利于保护银行体系的安全 n （三）使银行保持适当的规模 第四节 商业银行制度 n n 二、商业银行体系及主要类型 n 商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型， 然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的 结构。 n商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。 n (一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以及国 家所有的三种。 n 我国商业银行的产权形式大致有4种：国有控股商业银行、企业集团 所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。（商业银行的形成） n （二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性 银行、全国性银行和国际性银行。 n （三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能银行 、英国式全能银行和美国式职能银行。 n （四）按组织形式划分：可分为单元制银行、分行制银行和持股公司 制银行。 第四节 商业银行制度 n1.单元制银行 n 单元制银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独 立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的联邦制国家，为 了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机 构。近年来，这一法律放松。 n 优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府的协调；单一 制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。 n 缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利于资金调剂。 第四节 商业银行制度 n2.分行制银行 n实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支 银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 分支行制按管理方式可进 一步划分为： n总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业； n总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在 总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。 第四节 商业银行制度 n分行制银行优点 n易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的服务，从而 实现规模效益。 n易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资金能够得到有效 、合理地使用。 n便于金融管理当局的监管。 n银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。 n缺点： n要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行有完善的信息系统 和严密的成本控制手段。 n分支机构的自主性较小。 第四节 商业银行制度 3.持股公司制银行 持股公司制银行又称为集团制银行 ，是指由少数大 企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银 行。银行控股公司分为两种类型： n一是非银行性控股公司 （中国平安） n二是银行性控股公司（花旗集团） 第四节 商业银行制度 花旗集团 第四节 商业银行制度 n三、国际商业银行体系的发展趋势 n （一）建立超大银行为主体的银行体系 n （二）并购 n （三）兼业 n （四）效率与风险 第四节 商业银行制度 n四、商业银行发展的趋势 n 1混业经营 n 2经营手段电子化 n 3制度同质化 n 4. 金融创新不断发展 n 5资产证券化 n 6国际银行的并购与扩张风潮 n 7注重市场营销 第五节 商业银行的经营目标 n一、安全性原则 n 即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力 ，经得起重大风险和损失，能随时满足客户提存，使客户 对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点 ： n 1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 n 2、提高（保持）自有资本在全部负债（资产）中的（合 理）比重。 n 3、必须遵纪守法，合法经营。（加强内部控制和行业自 律） 第五节 商业银行的经营目标 n二、流动性原则 n指商业银行保持随时可以适当的价格（流动性成本，包括 保持和变现的成本）取得可用资金（资产与负债）的（规 模和速度的）能力，以便随时应付客户提存及银行支付的 需要。了解流动性的内涵，以及如何取得可用资金以便商 业银行保持足够的流动性。 第五节 商业银行的经营目标 n三、盈利性原则 n指商业银行经营活动的最终目标，这一目 标要求商业银行的经营管理者在可能的情 况下，追求利润最大化。 银行盈利=业务收入-业务支出 n业务收入：贷款利息，投资，劳务等 n业务支出：存款利息，借入资金利息，贷款与投资损失， 运营费用。 第五节 商业银行的经营目标 n实现盈利性目标的途径 1.尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 。 2.以尽可能低的成本，取得更多的资金。 3.减少贷款和投资损失。 4.加强内部经济核算，提高组织结构效率 。 5.严格操作规程，避免金融犯罪。 n四、安全性、流动性和盈利性权衡的原则 n盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地 位；流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客 户提款等方面的要求的能力；安全性是指银行管 理经营风险，保证资金安全的要求。 n这三性要求矛盾又有统一性，是相辅相成的，很 难说哪一个最重要 商业银行的经营环境是指其开展业务活动的制约条件和影 响因素。 一、外部经营环境 宏观经济状况：国家经济的运行状况、实行何种汇率制度 、通货膨胀程度、利率的波动等。 政府行为：如货币政策、税收政策、产业政策，以及政府 和银行的关系是否实现了正常化等政府行为。 法律环境：与金融业相关的法律、法规。这些法律体系确 定一国银行业的经营运行和政府对银行业的监管模式。 对银行业的监管：为了保护公众利益，保障银行体系的安 全稳定，保障银行业的公平竞争。 第六节 商业银行的经营环境 第六节 商业银行的经营环境 n经济全球化进程对不确定性的影响（危机的传染性） n贸易传染效应 n金融传染效应 n预期传染效应 二、内部经营环境 银行资本 人力资源 组织机构 内部管理制度 第六节 商业银行的经营环境 n银行的外部监管 n1.央