工程造价 毕业论文——北京地铁4号线PPP模式项目建设 实施效果评价研究

北京地铁4号线PPP模式项目建设实施效果评价研究摘 要北京地铁四号线是北京轨道交通路网中的主干道之一，是我国城市轨道交通领域的首个公私合作（PPP）项目，工程概算总投资153亿元，于2004年8月正式开工，2009年9月28日通车试运营，目前日均客流量达到70万人次。建设实施效果评价是基础设施建设项目管理工作的重要内容，是项目保质保量按期完工及正常运营的重要保障。基础设施建设项目综合评价指标体系的设置和实施可以提高项目效益，使有限的资源达到更好利用，对政府或有关部门的决策提供信息支持。设置和实施基础设施建设项目综合评价指标体系的主要目的是：在项目进行过程中，利用建设阶段评价类指标进行项目监测与评价，发现问题、找出问题并加以改进。本文采用理论研究与实证研究相结合的方法。首先针对国内外目前关于城市轨道交通项目综合评价的研究状况进行了深入的分析；其次，针对当前基础设施建设项目综合评价工作的实际需要，提出了北京地铁四号线项目综合评价指标体系设计的主导思想和内容框架；再次，详细说明了北京地铁四号线项目建设实施效果综合评价指标体系的具体内容，并对各具体指标进行了定义和解释；最后，运用灰色综合评价等方法对指标进行系统评价。关键词：北京地铁四号线 PPP模式 项目后评价 评价指标 指标体系 灰色综合评价法Beijing Forth Metro Line of PPP project construction implementation effect evaluation researchABSTRACTBeijing Forth Metro Line is one of the main roads of Beijing railway network. It is the first field public-private cooperation (PPP) project in urban rail transit of China，and the project budget of the total investment is 153 million yuan. The project formally started in August 2004 and opened trial operation on September 28, 2009. At present, the average daily traffic volume has reached 70 million.Reconstruction implementation effect assessment is infrastructure construction is an important content of the project management; it is also the important guarantee for the project quality and quantity completed on time and normal operation. The setup and implementation of the infrastructure construction projects of comprehensive evaluation index system can improve projects benefit, so that the limited resource to achieve better use and provides information to support the relevant departments of the government making decision. The main purposes of setting up and implement infrastructure construction project integrated evaluation index system are: during the project process, using the evaluation indexes in construction phase to make project monitoring and evaluation, to find out the problems and to make improvements. This paper combined the methods of theoretical research and the empirical research. Firstly, there is an in-depth analysis of research situation on domestic and foreign current urban rail transit projects comprehensive evaluation index; Secondly, in view of the actual need of the current infrastructure construction projects comprehensive evaluation, here put forward the dominant ideas and content framework to design the Beijing Forth Metro Line projects of comprehensive evaluation index system. Furthermore, this report explained the details of the Beijing Forth Metro Line projects implementation effect of comprehensive evaluation index system, and provided the defined and explain of specific content specific indexes; Finally, using the grey comprehensive evaluation method to evaluate the index system.Key Words：Beijing Forth Metro Line PPP Post-Evaluation evaluation index Index System Grey Comprehensive Evaluation目 录第一章 绪论11.1 提出问题11.1.1 研究背景11.1.2 现实问题总结11.2 研究范围21.2.1 研究对象界定21.2.2 研究方法及技术路线31.3 研究意义51.3.1 理论意义51.3.2 现实意义51.4国内外研究现状综述51.4.1国外PPP模式研究现状综述51.4.2 国内PPP模式研究现状综述61.4.3 国外PPP项目实施效果指标研究现状71.4.4 国内PPP项目实施效果指标研究现状71.5本文结构框架和创新8第二章 城市轨道交通项目实施效果评价指标体系102.1文献研究102.2 城市轨道交通项目实施效果后评价的内容102.2.2 建设阶段资金情况评价指标112.2.3 质量控制评价指标122.2.4 费用控制评价指标122.2.5 进度评价指标132.2.6 施工相关评价指标142.2.7 经济效果分析评价指标152.3 城市轨道交通项目建设实施效果评价指标17第三章 北京地铁四号线PPP模式评价指标体系的建立183.1 北京地铁四号线PPP项目概况183.2北京地铁四号线PPP方案基本结构193.3项目建设实施效果评价系统指标体系研究设计203.3.1指标初选研究203.3.2指标筛选研究213.3.3指标体系检验研究213.3.4指标体系研究方案213.4北京地铁四号线PPP模式项目建设实施效果评价指标体系223.4.1项目建设情况评价指标223.4.2建管模式评价指标223.4.3投资控制评价指标233.4.4进度控制评价指标233.4.5质量管理评价指标243.4.6施工相关评价指标253.4.7项目建设实施效果评价指标263.5本章小结26第四章 北京地铁四号线PPP项目建设实施效果评价294.1建管模式评价294.2投资控制评价304.3进度控制评价314.4质量管理评价314.5 项目建设情况评价总结32第五章 基于灰色综合评价法的实施效果综合评价355.1评价方法亟需创新355.2灰色综合评价法355.2.1灰色综合评价法的思想和原理355.2.2灰色综合评价法的模型和步骤365.3层次分析法（AHP）确定指标权重385.4结合AHP使用灰色综合评价法评价指标40结论与展望48参考文献49附录151附录254致 谢56外文资料57中文译文63天津理工大学2011届本科毕业论文第一章 绪论1.1 提出问题1.1.1 研究背景(1)轨道交通PPP模式广泛应用随着我国经济的快速发展和城市化进程的加快，轨道交通以其快捷、高效、环保等特点，成为国内各大城市解决交通问题、促进城市经济发展的重要措施。近年来，国内外相继出现了公用事业民营化得趋势，尝试运用PPP（Public-Private-partnership）模式来提高公共产品的供给能力与服务水平 曾洁，PPP模式在我国轨道交通建设中的运用研究J，交通企业管理，2009，7:48-49。PPP模式，中文直译为“公私合营制”，简言而之是公共部门通过与私人部门建立一种伙伴关系来提供公共产品或服务的一种方式。传统的公共项目往往仅由政府部门承担，不但加大了政府部门的财政负担和融资风险，也使公共项目的建设运行难以达到良好的效率。这是在世界各国都存在的普遍现象。经济的高速发展对基础设施建设投资的需求与日俱增，单单依靠国家财政拨款显然已不能满足对基础设施建设投资的巨大需求。20世纪70年代以来，西方国家纷纷放松管制，改变过去在基础设施建设领域由国家垄断经营的状况，引入民间资本，建立竞争机制，从而极大地推动了基础设施相关行业的发展，基础设施产品的供给能力有了显著的提高，并成为近一二十年来西方国家拉动经济增长的重要推动力。在这一背景下，对于公私合营(PPP)等新投资模式的探索就具有十分重要的意义，这一领域的研究也越来越为各国学者所重视。(2)北京地铁四号线采用PPP建设模式北京地铁4号线是国内首条采用PPP模式进行融资的地铁线路。其操作模式是将工程的所有投资建设任务以73的基础比例划分为A、B两部分，A部分包括洞体、车站等土建工程的投资建设，由政府投资方负责；B部分包括车辆、信号等设备资产的投资以及设施的运营和维护，该部分由社会投资人与政府公共部门共同组建的PPP项目公司来完成。政府部门与PPP项目公司签订特许经营协议，根据PPP项目公司所提供服务的质量、效益等指标，对企业进行考核。在项目成长期，政府将其投资所形成的资产，以无偿或象征性的价格租赁给PPP项目公司，为其实现正常投资收益提供保障；在项目成熟期，为收回部分政府投资，同时避免PPP项目公司产生超额利润，将通过调整租金的形式使政府投资公司参与收益的分配；在项目特许期结束后，PPP项目公司无偿将项目全部资产移交给政府或续签经营合同 孙连杰，浅谈PPP模式在我国城市轨道交通中的应用 J，城市，2008，6:72-75。1.1.2 现实问题总结近年来，我国的公共项目建设发展迅速，但同时国家财政资金不足的问题也日益突出，成为制约我国公共事业进一步发展的瓶颈。从我国实践看，公共基础设施和基础产业仍然属于垄断性行业，投资资金来源比较单一，国有经济在基础设施的投资显示了绝对优势，大约占80%左右，私人资本则比重明显偏低。而另一方面，公共项目资金来源严重不足，仅依靠国家财政投入远远不能满足需求。目前，我国民间资本存量巨大，但投资渠道较为狭窄。在公共基础设施建设领域，一方面大量民间资本没有合适的投资方向；另一方面，积极的财政政策逐渐淡出，公共项目缺乏足够资金 黄择炜，PPP项目评价方法与决策研究D，同济大学，2007。由于PPP项目具有区别于一般公共项目的特点，传统公共项目评价指标显得针对性不足。在评价内容上，传统的公共项目通常注重项目的经济分析，但对于项目的营利性分析不足；在评价方法的应用上，传统的公共项目通常采用费用一效益分析，注重社会效益的整体改进，但对于费用效益分配的公平性分析不足；在评价流程上，仅注重对项目整体经济可行性的评价，对于PPP模式是否在项目中具有适用性没有做出明确的分析评价。从上述分析可以看出，传统公共项目评价方法在PPP项目评价实践中具有一定的局限性，难以完全满足PPP评价的要求。因此，在研究PPP模式特性的基础上，建立PPP项目评价指标体系，在理论上和实践中都具有重要意义。本文将以北京地铁四号线PPP模式为案例，主要只针对地铁四号线实施效果建立指标体系，从而进行对北京地铁四号线PPP模式实施效果评价的初步研究 同济大学，建设部标准定额研究所，政府投资项目经济评价方法与参数研究M，中国计划出版社，2004。本文的研究内容应确定为：(1)北京地铁四号线PPP模式实施效果评价指标的建立与筛选；(2)用适当的评价方法根据所建立的指标对北京地铁四号线PPP模式实施效果进行评价。1.2 研究范围1.2.1 研究对象界定对北京地铁四号线PPP项目实施效果的评价是对项目的投资控制评价、项目建设进度评价和项目建设质量的评价。评价工作是一个非常复杂的工作，不同的人，不同的评价指标都可能会得出不同的评价结论。经常有一些基础设施建设项目，他们能够非常顺利地通过自己的客观评价，但往往不能通过社会的客观评价，最终导致这类基础设施建设项目不能通过论证。只有通过完善的评价系统体系的项目，才有可能是适合国情、民众的基础设施项目。总结的说，北京地铁四号线PPP模式项目实施效果评价指标体系是为了在北京地铁四号线项目进行过程中发现问题、找出问题并加以改进，或决定缩小甚至终止项目某些范围，最后将有限的资源配置到更好的地方去。北京地铁四号线PPP模式项目实施效果评价指标体系将基于我国公共基础设施项目实施效果评价体系的一般框架，包括项目建设阶段资金情况评价指标、项目施工相关评价指标、质量控制评价指标、费用控制评价指标、进度评价指标、经济效果分析评价指标、项目建设质量评价。通过对北京地铁四号线PPP模式项目进行研究，构建北京地铁四号线PPP模式项目实施效果评价体系。研究适合的后评价方法，并对这些方法进行比较，分析其优缺点及适用范围，从而确定最终评价系统的权重计算方法和简单可行的北京地铁四号线PPP模式项目实施效果评价方法并进行评价。如图1.1所示。图1.1研究内容界定Fig.1.1 Definition of research资料来源：根据参考文献4 王硕，张礼兵，金菊良.系统预测综合评价方法M.合肥:合肥工业大学出版社，2006.自行绘制1.2.2 研究方法及技术路线本论文主要采用了以下研究方法：(1)文献研究。以一般的哲学方法和逻辑方法为指导，以文献勾选方法作为基本的研究方法，查阅国内外相关的报告、论文及论著，学习经济学、管理学、项目投融资等相关著作，从理论上提升论文的深度。以理论研究为基础，总结国内外的理论成果和实践经验，研究分析并建立城市轨道交通建设实施效果评价指标。(2)分析法。结合文献勾选法，问卷调查法，将评价目标划分为几个子系统，然后逐步细分到具体指标，并进行分析，完成北京地铁四号线建设实施效果评价的初选。(3)专家咨询法。专家咨询法是在确定初步评价指标集的基础上，通过征询该行业权威专家的意见，对初始评价指标集进行调整。这种方法依据的是专家长期积累的知识的反映。在专家数目足够多的情况下，可以在一定程度上克服专家咨询法的主观性。本文利用专家咨询法进行了北京地铁四号线建设实施效果评价的筛选。(4)(AHP)层次分析法。利用(AHP)层次分析法计算北京地铁四号线建设实施效果评价各项指标权重。(5)灰色综合评价法。利用灰色综合评价法对北京地铁四号线建设实施效果评价指标进行数学评价。具体技术路线图如图1.2所示。图1.2 技术路线图Fig.1.2 The technical route资料来源：自行绘制1.3 研究意义1.3.1 理论意义设计一套比较完善的指标体系将会使基础设施建设项目综合评价水平和使评价工作达到一个新的高度。比较完善的综合评价指标体系可以解决评价工作中的许多问题，并为评价人员提供相应的理论支持。本文从数据、指标和方法三个方面进行研究，利用问卷调差法、有无对比法、专家访谈法、文献研究法，建立起北京地铁四号线PPP模式项目后评价需要的全面，科学的指标体系。通过对北京地铁四号线PPP模式项目后评价所需要的数据进行分类，针对不同类型的数据获取进行研究。通过对指标权重计算方法和评价方法进行比较，同时结合北京地铁四号线PPP模式项目的特点，为北京地铁四号线PPP模式项目最终评价指标集赋予权重并进行修正，选定后评价的方法，对其他行业的后评价方法选择具有一定的借鉴性。1.3.2 现实意义城市基础设施比如本文研究的北京地铁四号线对民众的生活非常重要。而其建设起来又十分为复杂，涉及到城市性质、规模、发展水平、建设条件、自然环境、民俗宗教等各个因素，更为重要的是北京四号线地铁建成后的效益与效果将直接影响到广大群众生产生活的方方面面。因此，实施项目后评价就成了衡量和评估项目的必要手段之一。通过我们对北京地铁四号线项目的评价，判断北京地铁四号线实际产出水平和它项目立项时的预期水平相比，是否达到了预期目的，再经过研究发现出问题并且将其提出，从而在以后的相关工作中进行改正，使项目的建设向着设定的最佳目标发展，同时，在有突发事件的时候，我们可能要根据实际情况对我们以往的决策目标进行修改。另外，我们可以从中积累经验，这对于以后的基础设施建设项目的决策及建设是大有益处的。总结的说就是项目后评价能够总结项目实施的经验教训、反馈信息资料、避免和减少建设的盲目性和建设不当造成的人力、物力、财力的浪费，为项目立项并成功实施、运行指明方向，提高项目的效益和效果。1.4国内外研究现状综述1.4.1国外PPP模式研究现状综述虽然现代意义上的PPP(Public Private Partnership)模式的诞生至今也只有十几年的历史，但是英国、美国等发达国家很早就对公共部门和私营企业相互合作的模式进行了探讨。早在19世纪，英国工程师查德威克就提出了在地方污水处理和卫生服务方面，可以采用特许经营的方式改进效率，这是比较早的合同管理的思想，也是公私合作的雏形 余晖，秦虹.中国城市公用事业绿皮书公私合作制的中国试验M.上海人民出版社，2005(9)。Harvey Brooks、Lance Linebman和Corinne S.Shelling等则主要从福利经济学的角度阐述了公私合作中公共部门和私营企业各自应扮演什么样的角色以及如何恰当地评估私营企业的参与程度以达到兼顾公平和效率，而且，他们还对跨国公司以公私合作方式参与不发达国家基础设施建设的问题进行了初步探索 Pauline Vaillancourt，Roesnau.Public Private Policy PartnershipsM. Cambridge，Mass:MITPress，2000。Hodge，Graemea.依据PPP模式概述了一些概念框架并确定了风险转移和风险分担的概念，重点考虑了在基础设施项目中遇到的各种典型风险并阐明了其与传统项目执行安排的区别 L.Y.Shen project risks Management in Hong Kong Intemational. Journal ofprojectManagement，Vol .15 No.5.1997.P101-105.。2000年悉尼奥运会主体育场奥林匹克体育场，采用PPP模式建设。通过国际招标选择中标人负责体育场的设计、投融资和建设，同时政府给予资金上的支持 Dr.Heiko Frank. Introduction to PPP in infrastructure development J.CICG ConsulationInternational Consulting Group AG ， 2000(9)：113-115.。Jonathan P. Doh与Ravi Ramamurti认为同样是公用事业项目进行民营化改革，有的可以取得成功而有的却以失败而告终的原因是政府没有正确地进行定位。他们认为，在公用事业民营化的过程中，减少风险提高成功率的关键是政府既要充当发起人，又要充当一个消费者，同时还必须充当一个规则制定者，他们主要是从政府角色的角度来识别 PPP 模式下公用事业项目的风险 Jonathan P. Doh and Ravi Ramamurti. Reassessing Risk in developing Country Infrastructure.Long Range Planning，2003，36:337-353.。综上所述，国外学者不仅从多方面对PPP进行了定义，同时对PPP的内涵也进行了深刻的阐述。特别是对PPP模式效果评价和评价指标上进行大量的研究，有的国家还就PPP进行了专门的立法。1.4.2 国内PPP模式研究现状综述国内学者对PPP模式的研究，大多数停留在介绍国外PPP模式的定义、特点，产生的背景，PPP和其他融资方式相比较其所具有的优势上。陈柳钦介绍了PPP模式的内涵、运作思路，分析了PPP模式的优势所在以及其成功运作所具备的必要条件，并探讨了PPP模式在我国运用应注意的一些具体事项。指出PPP模式成功运行的三个必要条件：一是政府部门的有力支持，二是健全的法律法规制度，三是专业化的机构和人才支持 陈柳钦. PPP:新型公私合作融资模式J.建筑经济.2005(3)。李永强、苏振民从政府部门、私营企业等不同的角度预测项目的风险，并通过实例对 PPP 的实施进行了有益的分析。但是分析过于简单，缺少数据与模型的支持 李永强，苏振民.PPP 项目的风险分担分析J.经济师，2005(9)。李秀辉、张世英对PPP产生的背景、概念特征、优势和应用实例进行了简单的介绍，并就PPP在中国公共基础设施建设中的应用前景进行了展望 李秀辉、张世英.PPP:一种新型的项目融资方式.中国软科学2002年第2期:51一54。王灏对PPP的定义和分类进行了有益探讨，并结合中国实际和行业特点，探索研究了两种切合中国轨道交通项目的PPP模式前补偿模式和后补偿模式。他还以我国第一例采用PPP方式的融资方案的北京地铁四号为研究实例，针对政府管制中最为关键的地铁票价政策，从经济学和公共管理学的角度，分析票价问题在PPP运作中的作用，尝试确定我国地铁票价管制模式取向，为建立完善的适合我国国情的市场化地铁票价政策提出新思路 王灏，城市轨道交通投融资理论研究与实践M，2009，9。刘雷以北京轨道交通建设运营中应用PPP模式为例，构建了两个模型利用CAPM模型对项目风险进行定价，利用现金流量模型对项目经济强度进行财务敏感性测试，又分析了北京地铁四号线项目中如何构造各种协议进行风险分担和利益分配 刘雷.PPP(公私协作)在北京轨道交通建设运营中的应用研究.对外经济D，贸易大学学位论文.。1.4.3 国外PPP项目实施效果指标研究现状国外的PPP模式研究起步较早，也较为全面，并注意运用现代经济学的理论和方法，结合PPP模式的自身特点进行研究，在PPP项目的效果研究和评估方面己经取得了一定成果。在国外学术界，KatalinTanezos和GiSeogKong总结了PPP模式下公路建设的经济和财务评价方法，比较了费用一效益分析法(CBA)和多准则分析法(MCA)在PPP项目评价中的应用，并对公共部门项目评价和私人部门项目评价的特点做了对比分析 Kalalin TANCZOS and Gi Seog KONG，A Review of Apparaisal Methodologies of Feasibility Studies Done by PPP in Road Project Development，PERIODICA POLYTECHNICA SER.TRANSP.ENG.VOL.，NO.1-2，PP.71-81(2001)。GrantThornton研究了Sonderborg县与E45公路间的路段建设案例，引入资金价值的概念(valueforMoney)，通过项目评价分析了PPP模式在该项目中的适用性 Grant Thornton，PPP cvaluation-New motorway between Sonderborg and E45 motorway，2004www.ptl.fi/NVFnorden/nvf31/dokument/rapporter/OPPevalueringSJAeng.pdf。 PaulA.Grout在ValueforMoney Measurementin Publie-Private PartnershipS一文中深入比较分析了PPP模式中资金价值的四种评估方法:完全费用效益分析、公共及民营模式的费用比较、民营模式下的费用比较，项目的盈利能力分析，并分析了在资金价值估算中的折现率选择、风险转移及PPP模式对工资和工作环境的影响问题。同时，他指出PPP模式与私人部门中的外包模式有着内在的相似性，对外包模式进行比较研究对于PPP模式有着重要的借鉴意义 Paul A Grout，Value for Money Measurement in Public-private Partnerships，2005，working paper。欧洲投资银行(EIB)通过对其投资的十个PPP项目的案例分析，讨论了EIB在PPP项目评价实践中的决策流程和评价方法，讨论了PPP项目评价中隐性成本的识别问题，并PPP项目在财务和非财务方面的价值增值问题。1.4.4 国内PPP项目实施效果指标研究现状近年来，国内学术界也对PPP项目的评价和决策做了一定研究。黄榆祥等在政府投资项目经济评价方法与参数研究中提出了PPP模式下政府投资项目的财务分析和经济分析的模式框架，并对项目收费的分摊进行了研究。于国安(研究了特许权合约涉及的经济分析方法，将基础设施特许权合约中的产品或服务的价格、特许权期限、投资回报率、政府支持等主要经济参数的选择放在合约设计的整体框架下进行综合系统分析 于国安.基础设施特许权合约设计的经济分析D，河海大学，200。牛茵分析了PPP模式的基本概念和采购流程、总结了国外采购流程中确保绩效实现的方式，并利用统计分析和定性分析相结合的方法，研究了PPP在国内外发展的现状及绩效评价和支持体系 牛茵.对PPP模式及其绩效的研究:D.北京交通大学，2006。目前国内对于即PPP目评价和指标的研究都处于刚起步阶段，在本领域的研究还相对薄弱，存在着不少理论研究空白:(1)在PPP项目的评价中仍然简单沿用传统的公共项目评价方法，没有注意结合PPP项目的特点做出改进，使目前对PPP项目的评价缺乏必要的针对性。(2)对PPP的项目评价单纯注重项目的经济可行性，没有涉及对PPP模式在项目中的适用性评价。(3)对于PPP模式的价值评估主要还是依靠经验和主观判断，缺乏科学并有针对性的方法体系，从而使公共项目PPP模式的决策仍处于较低水平。就现阶段国内外的在该领域的研究而言，呈现出理论滞后于实践的情况。国内目前对于民间参与公共事业的研究方兴未艾，对于PPP模式在评估和决策方面的研究将成为新的热点，对于丰富项目评价理论和推动国内政府投资项目的民间参与领域的实践都具有重要意义。1.5本文结构框架和创新本文首先引用通用指标，也就是城市轨道交通项目建设实施效果评价指标。再对指标进行初选、筛选、检验，得到北京地铁四号线PPP模式建设实施效果评价指标。然后进行研究评价，并选择了一种科学方法-灰色综合评价法对指标进行评价。灰色综合评价法一般用于比较的个体，所以本文使用灰色综合评价法时提出建立最佳状态，可接收状态和实际状态的概念，依旧进行评价，从而使评价更加科学性，客观性。具体结构框架如图1.3所示。图1.3 结构框架图Fig.1.3The structure frame资料来源：自行绘制第二章 城市轨道交通项目实施效果评价指标体系2.1文献研究通过搜索关键词“评价指标”、在CNKI等数据库中找到文献135篇。找出其中与题目相似度较高的文献10篇，涉及到相关问题如表2.1所示：表2.1城市轨道交通建设实施效果评价指标研究文献总结Table2.1 City traffic is building its implementation of effective appraisal target study literature summary研究内容学者建设阶段资金情况评价指标施工相关评价指标质量控制评价指标费用控制评价指标进度评价指标经济效果分析评价指标管理评价指标周鹏21 戴萍 戴萍，城市项目建设后评价方法及其应用研究D武汉理工大学，2006，5， 邹庭洪 邹庭洪，高速铁路建设项目后评价工作探讨J，铁路工程造价管理，2011，1 张飞涟 张飞涟，铁路建设项目后评价理论与方法的研究D，中南大学，2004，9 徐幼铭25李灿灿26Daniel L. Evaluation Checklists 27阮冰28吴之明29郭周祥30总计10101081054资料来源：根据文献自行编制由表2.1可以看出城市轨道交通项目实施效果评价指标大体应该包括：1.建设阶段资金情况评价指标；2.施工相关评价指标；3.质量控制评价指标；4.费用控制评价指标；5.进度评价指标；6.经济效果分析评价指标。2.2 城市轨道交通项目实施效果后评价的内容城市轨道交通项目投资大、施工过程复杂、建设周期长、涉及行业多、影响范围广，我国对其实施效果后评价内容的研究还处在探索中。与其它建设项目相比，城市轨道交通建设项目有其自身的特点，故不能完全照搬其它建设项目后评价体系。城市轨道交通项目由于施工地点在城市通常又在人群聚集、交通繁忙的地区，所以项目的工期、质量及安全文明施工就成了评价的关键，主要包括评价建设项目目标是否完成；造价是否超标；项目是否按时完成；质量是否合格，相关运行数据是否达到设计要求；是否发生扰民、人员伤亡、投诉等事件；立项资料、可行性研究报告、招投标书、竣工资料、竣工图纸、监理竣工资料是否齐备等 周鹏，项目验收与后评价，北京：机械工业出版社，2007，12。我国建设项目的后评价体系是在原有前评价框架的基础上建立起来的，本文在借鉴前人研究成果的基础上，并结合城市轨道交通项目的特点，将其评价内容分为项目建设阶段资金情况评价指标、项目施工相关评价指标、质量控制评价指标、费用控制评价指标、进度评价指标、经济效果分析评价指标。2.2.2 建设阶段资金情况评价指标城市轨道交通项目项目建设阶段资金情况评价指标主要评价项目建设阶段资金到位情况及资金构成状况。一般有资金到位率和自有资金率两个指标。1.资金到位率是项目建设过程中资金到位情况，是否满足建设单位、勘测设计单位、施工单位要求，是否满足工程建设需要等。其表达式可以表示为：资金到位率=按时划拨资金总额/计划投资资金总额。2.自有资金率是项目建设过程中资金构成状况，资金构成状况与项目的投融资有直接关系。城市轨道交通项目的建设需要投入巨大的资金，而且其运营成本也很高。各大城市的地铁项目大多由政府财政投资建设和运营。在投融资结构中，项目的投资可由承建公司的投入、政府出资、受益人等的投资共同组成。目前，我国城市轨道交通建设属于快速发展时期，但从融资角度来看还处于初级阶段。在其它行业和领域“多元投资，商业运作”的模式已经得到人们的认可，城市轨道交通项目的投融资也在摸索中 徐幼铭.我国地铁融资现状及建议J.都市快轨交通.2010(6):2831。我国城市轨道交通的融资模式主要有PPP模式、BOT模式、BT模式、融资租赁模式等 李灿灿，城市轨道交通后评价研究以武汉轻轨一号线为例D，武汉科技大学，2010，11。自有资金率评价主要是对项目的融资模式、投资结构、资金选择和存在的风险等进行评价。自有资金率的表达式可以表示为：自有资金率=自有资金总额/资金总额。具体项目建设阶段资金情况评价指标如表2.2所示。表2.2城市轨道交通项目项目建设阶段资金情况评价指标Table2.2 City track transportation project funds in the construction stage project appraisal target序号指标指标说明指标表达式或获取方法评价方法1资金到位率资金到位率是项目建设过程中资金到位情况，是否满足建设单位、勘测设计单位、施工单位要求，是否满足工程建设需要等。资金到位率=按时划拨资金总额/计划投资资金总额对比法问卷调查法2自有资金率自有资金率是项目建设过程中资金构成状况，资金构成状况与项目的投融资有直接关系。自有资金率评价主要是对项目的融资模式、投资结构、资金选择和存在的风险等进行评价。自有资金率=自有资金总额/资金总额资料来源：自行编制2.2.3 质量控制评价指标城市轨道交通项目质量控制评价指标包括工程质量、工序质量和工作质量。项目质量控制是工程项目建设全过程中，为保证质量和提高质量所进行的全部技术和管理活动。工程项目的质量形成于施工阶段的全过程，包括适用性、寿命、可靠性、安全性等。施工质量评价主要是比较工程的实际质量与设计或合同文件规定要达到的目标之间的差异，即核查产品符合目标质量要求的程度 Daniel L. Evaluation Checklists：Practical Tools for Guiding and Judging EvaluationsJ.American Journal of Evaluation， 2001，22(1):71-79。项目建设阶段质量控制评价指标的设置应遵循以下原则：是否符合国家法律法规；工程涉及设备、材料的数量、质量、规格等是否符合项目要求；实际工程、设备质量指标是否符合设计规定；项目质量是否满足预期运营需要；有无重大质量事故，出现事故的原因、损失和处理、补救措施等 阮兵，城市基础设施建设项目后评价研究D，天津大学，2009，12。项目建设阶段质量控制评价指标大体包括质量预防成本、质量鉴定成本、内部故障成本、外部故障成本、外部质量保证成本。如表2.3所示。表2.3 城市轨道交通项目项目质量控制评价指标Table2.3 City track transportation project quality control project appraisal target序号指标指标说明评价方法1质量预防成本质量预防成本是指用于预防不合格品与故障等需要的各项费用。它是为了使故障成本和鉴定成本保持在最低限度而发生的。通常有下列项目：质量计划工作费用；培训费用；过程控制费用；收集和分析质量的资料费用；汇报质量费用；质量改进计划执行费用等。对比法问卷调查法专家访谈法2质量鉴定成本质量鉴定成本是指以评定产品是否符合所规定的质量水平所支付的费用。其中包括：来料检验费用；检验和试验费用；保持设备精确性的费用；耗用材料和劳务费用等。3内部故障成本内部故障成本是指产品出厂前因不满足质量要求而支付的费用。内部故障成本应包括：废品损失；返工损失；复试费用；停工损失；产量损失；处理费用等。4外部故障成本外部故障成本是指产品出厂后因不满足质量要求，导致索赔、修理、更换或信誉损失而支付的费用。外部故障成本包括：责任赔偿；退货损失；保修费用；折让费用等。5外部质量保证成本外部质量保证成本是指应顾客要求，提供作客观证据的演示和证明所发生的费用。包括特殊附加的质量保证措施、程序、数据、证实试验和评定的费用。资料来源：自行编制2.2.4 费用控制评价指标以最少的资源投入实现工程项目建设目标是费用控制的基本目的，在工程项目建设全过程中采取措施努力节约资源投入是费用控制的根本手段。项目建设阶段费用控制的重点有现场施工人力消耗控制、材料消耗控制、分包费用控制等方面。常用的指标有计划值、挣值、实际费用、费用绩效指数、费用偏差、累计费用等。如表2.4所示。表2.4城市轨道交通项目费用控制评价指标Table2.4 City track transportation project cost control project appraisal target序号指标指标说明指标表达式或获取方法评价方法1计划值计划值是指一定时期内计划工程量的费用计划值，全过程累计就形成费用计划曲线。它主要是反映按计划应耗费的费用，而不是实际费用消耗量。对比法问卷调查法专家访谈法2挣值挣值是指一定时期实际进度相对应的费用计划值。用已完成的工作套预算定额或单项费用计划值汇总得出。用已完成的工作套预算定额或单项费用计划值汇总得出。由于它采用的是计划值，反映的是在预定费用投入水平下，实际工程进度应耗费的费用，所以不仅反映费用消耗的计划水平，而且反映工程进展情况。挣值=已完工作量预算定额（费用计划值）用挣值可以给绘出已完工作值曲线。3实际费用实际费用是指已完工作的实际消耗费用，它是实际发生的费用值。可以根据进度计量统计的已完工程量，凭发票、订单、工资单等，按实际价格计算的费用。实际费用已完工程量实际单价4费用偏差费用偏差是衡量项目建设过程中费用使用情况费用偏差挣值实际费用（若该指标大于零，表示未超支）5费用绩效指数费用绩效指数是指已完工作值与实际消耗值的差值和已完工作计划值的比值，从中可以看出已完工作的差异程度费用绩效指数=BCWP-ACWP）/已完工作计划值6累计费用累计费用是指自项目建设开始至今的费用总和项目建设开始至今的费用总和资料来源：自行编制2.2.5 进度评价指标城市轨道交通项目施工评价的内容是指在施工过程中定期检查实际进度与计划进度的差别，并分析原因，及时采取措施调整工程进度计划。施工进度会直接影响到工期目标的实现和工程效益的发挥。施工进度评价主要将实际进度与计划进度进行比较，考察项目进度是否合理，是否在合同工期内完成。城市轨道交通项目进度评价指标包括工作持续时间、进度偏差、本期综合进度偏差率、累计综合进度偏差率、拖期影响度、月工程进度款、累加工程进度款、累加现金流量。具体指标含义及其说明如表2.5所示 吴之明、卢有杰编著，项目管理引论，清华大学出版社，2000，p130。表2.5城市轨道交通项目进度评价评价指标Table2.5 City track the progress of the project appraisal target序号指标指标说明指标表达式或获取 方法评价方法1工作持续时间工作持续时间的确定是与估算结合进行的工作持续时间=估算费用/单位时间完成费用或 =工程量/单位时间完成工程量对比法问卷调查法专家访谈法2进度 偏差进度偏差是衡量项目建设过程中进度情况进度偏差挣值计划值。若该指标大于零，表示项目进度提前。3本期综合进度偏差率综合进度偏差值就是实际完成的和计划的综合进度值之间的差异，本期综合进度偏差率是指本期综合进度偏差值不知情与本期计划综合进度值的比率。它反映本期进度偏差的比例大小。本期综合进度偏差率=本期综合进度偏差值/本期计划综合进度值4累计综合进度偏差率累计综合进度偏差率是指累计综合进度偏差值与累计计划综合进度值的比率，它反映累计进度偏差的比例大小。累计综合进度偏差率=累计综合进度偏差值/累计计划综合进度值5拖期影响度拖期影响度是指累计工期偏差值与总工期的比率，它反映累计工期偏差与总工期相比偏差的大小。拖期影响度=累计工期偏差值/总工期6月工程进度款月工程进度款是指在项目建设中，每月要按实际完成进度预算值收取的工程进度款。根据项目的进度计划和费用预算计算出7累加工程进度款累加工程进度款是指自项目建设至今，实际完成进度预算值累计的工程进度款。根据以往