江西省岗位资质考试题库柜员岗简答题1.doc

简答题1、储蓄存款的种类有哪些？答：人民币储蓄存款主要按存期长短划分，可分为活期储蓄存款、整存整取储蓄存款、整存整取储蓄存款、存本取息定期储蓄存款、教育储蓄、通知存款和中国银行业监督管理委员会批准开办的其他种类的储蓄存款。2、简述一般存款帐户、专用存款帐户的概念。答：一般存款帐户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款帐户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算帐户。 专用存款帐户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算帐户。3、存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具哪些证明文件？答：存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具：（1）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。 （2）异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同。（3）异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文。（4）注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。其中第二、三项还应出具其基本存款账户登记证。4、存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具哪些证明文件？答：存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件。1. 存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。2. 存款人因其他结算需要，应出具有关证明。5、简述利率和利息的含义。答：利率是利息率的简称，是一定时间内利息额与存入贷出本金的比率。利息又称“利金”，是指债务人为取得货币的使用权而向债权人支付的超过本金（母金）的部分。6、简述储户提前支取定期储蓄存款的处理方法。答：储户支取未到期的定期储蓄存款，必须持存单和本人身份证或户口簿、军人证、护照、居住证到原存储机构办理提前支取手续，储蓄机构在验证存单开户人姓名与证件姓名一致，以确认无挂失情况后即可支付该笔未到期定期存款。代他人支取未到期定期存款的，代支取人还必须出具本人身份证。7、农村信用社在协助执法部门冻结存款时，要求执法部门提供哪些符合法定的事由，才予协助？答：有权提出冻结要求的机关，其提出的冻结要求也必须符合法定的事由，银行才予协助。法定事由有两种：一是在案件的侦查、起诉、审理过程中，发现当事人的存款与案件直接相关；二是为保证判决或处理决定能够顺利执行。8、简述挂失的范围。答：客户的存单、存折、银行卡、账户密码、存款证实书、个人支票、国债收款凭证、预留印鉴的印章、挂失申请书等，因遗忘、丢失、补盗、灭毁均可到我省农村信用社营业网点办理挂失。9、简述通知存款的概念。答：通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知信用社，约定取款日期和取款金额，按实际存期和规定的利率计付利息，利随本清的一种定期类存款。10、简述单位活期存款、单位定期存款不动户的界定。答：（1）单位活期存款不动记界定 单位活期存款账户和个体工商户结算存款户一年内未主动发生存、取款业务，且未欠开户的农村合作银行、农村信用社债务。（2）单位定期存款不动记界定 单位定期存款到期后三年内未动的，且未欠开户的农村合作银行、农村信用社债务。11、简述单位协定存款概念。答：单位协定存款，是指存款单位与开户行（社）签订协议，双方约定期限、商定其结算账户需保留的基本存款额度，超过基本存款额度的部分转入协定户，协定户下的存款享受协议优惠利率的一种存款。12、农村信用社代理中间业务的范围包括哪些？答：农村信用社代理中间业务的范围包括：代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行卡收单业务等。13、借款合同签订的要求有哪些？答：贷款经过审批，并办理必要的保证或抵押、质押手续后，就可以根据借款合同文本和双方协定的特别条款，签订借款合同。签订合同时应注意项目填写准确，文字清楚工整，不能涂改，借、贷、保三方公章及法人代表签章齐全无误。借款合同一般一式两份，合同双方各执一份；办理担保手续的借款合同一式三份，借、贷、保三方各执一份。14、金融机构办理贷款业务时禁止的行为有哪些？答：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：（1） 向关系人发放信用贷款 。（2） 向关系人发放担保贷的条件优于其他借款人同类贷款的条件。（3） 违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段发入贷款。（4） 违反规定的其他贷款行为。16、简述会计核算的“五无”、“八相符”的内容。答：“五无”是指：账务无积压、结算无事故、计息无差错、记账无串户、存款无透支； “八相符”是指：账账、账款、账据、账实、账表、账簿、账卡（折）、内外账务全部相符。17、客户信息系统包括哪些子系统？答：客户信息系统包括：新建客户信息、印鉴卡处理、建立解除客户关系、合并客户号、解除客户合并、查询维护客户信息、查询客户信息、查询新增客户信息、查询客户账户信息、查询客户关系十一个子系统。18、执行合并客户号交易时应注意的事项有哪些？答：执行合并客户号交易时，应注意：（1）、执行本交易时，辅客户必须有存在账户。（2）、本交易只能现有账户时行合并，合并后，辅客户新建立的账户不合并到主客户下。19、公用交易子系统包括哪些交易？答：公用交易子系统包括：错账冲销、交易流水查询、异地授权、双敲复核、接收产品信息列表、表下传交易、历史流水查询、网点柜员下传、主机日期下传、账页打印、公告信息等交易。20、柜员在办理当日抹账交易时，应注意哪些事项？答：柜员在办理当日抹账交易时，应注意：（1） 在账户冲正时，首先判断冲正后账户余额是否为“负”，如为“负”则不能冲正。（2） 对开、销户、部提、转存等的冲正，登记开销户登记簿，并同时对重要空白凭证进行表外处理。（3） 如果是连动交易，找出其中的一笔的差错交易流水记录。由差错网点和差错柜员启动反交易。21、额度管理包括哪些交易？答：额度管理包括：新增额度、额度信息查询维护、注销额度、额度冻结、额度解冻、查询额度信息六个交易。22、综合业务系统中，担保品管理具体包括哪些内容？答：担保品管理具体内容包括：抵（质）押品登记、抵（质）押品变更、抵质押品注销、抵（质）品替换、抵（质）押品与贷款建立关联、抵（质）押品与贷款解除关联、贷款相关担保品查询、担保品登记簿查询、担保品相关贷款查询、查询质押品明细十个交易。23、农村信用社结算业务主要包括哪些？答：农村信用社结算业务主要包括银行汇票、银行本票、银行承兑汇票、托收承付、委托收款、汇兑业务、跨联社通收通付、收费、罚款、查询等。24、贷款帐务处理模块涵盖了网点日常信贷业务操作的哪些内容？答：贷款帐务处理模块涵盖了网点日常信贷业务操作的内容包括：贷款开户发放、贷款柜台收回、手工形态调整、不良贷款处理、已票据置换贷款处理、核销贷款收回、利息化转、贷款主体变更8个主体交易。25、储蓄一本通的定义是什么？答：储蓄一本通是我社（行）为客户签发的一种将本外币储蓄存款集中于一本存折上，用于记载个人多个存款账户资金活动状况的储蓄存款凭证。26、整存整取定期储蓄存款自动转存业务的内容是什么？答：整存整取定期储蓄存款自动转存业务是指客户在整存整取定期存款开户时默认为无限次，存款到期按转存日利率、原存期、原本金加实付利息作为转存金额办理自动转存的业务。27、请写出不带息单据贴现额的计算公式。答：不带息单据贴现额的计算公式为：贴现利息=票据面值贴现天数（月贴现率30）实付贴现金额=票据面值-贴现利息28、错款的查找程序是怎样的？答：错款的查找程序：（1） 重新结账，核实错款金额。（2） 核点现金。确定错款柜组和金额后，应立即在内部核对现金。（3） 分析原因，全面核查账款，及时组织研究分析，回忆可疑情况，提供线索。（4） 经分析和查找，排除内部错款因素后，应及早组织人力外部查找。29、单户合并业务操作流程的风险提示内容是什么？答：（1）、防止虚假存单（折）与银行卡合并引起纠纷（2）、单位存款账户不能办理此业务（3）、被合并的账户只能是个人定期账户。30、简述出具存款证明的业务操作流程。答：出具存款证明的业务操作流程是：初审申请资料，录入账户信息审核、授权打印单证（冻结止付），收取手续费资料及单证交客户签批盖章后交客户31、贷款发放业务基本操作流程的风险提示内容是什么？答：贷款发放业务基本操作流程的风险提示是：（1） 防止信贷合同无效而产生的贷款风险和资金损失。（2） 贷款必须转入借款人在信用社开立的账户，防止产生法律纠纷。32、农村信用社日终处理业务操作流程的风险提示内容是什么？答：农村信用社日终处理业务操作流程的风险提示是信用社应对每日营业终了的账务实施有效管理，坚持日清月结，数据备份，防止账务积压、核算差错、数据破坏丢失、资金损失等风险。33、简述农村信用社日终处理业务的操作流程。答：农村信用社日终处理业务的操作流程是：审核业务凭证核对尾箱余额柜员轧账柜员签退网点轧账网点签退34、农村信用社印鉴预留业务操作流程的警示内容有哪些？答：农村信用社印鉴预留业务操作流程的警示有：（！）、单位预留银行印章应为单位的公章或财务专用章和法定代表人、单位负责人或授权经办人的印章。（2）、预留授权经办人的签章必须出具法定代表人、单位负责人的授权书、身份证明及授权经办人的身份证。35、农村信用社现金支票会计业务操作流程的风险提示内容是什么？答：农村信用社现金支票会计业务操作流程的风险提示是：审查支票的真实性，印鉴与预留印鉴是否相符，防止欺诈、签发空头支票、洗钱等风险。36、农村信用社转账支票会计业务操作流程的警示内容有哪些？答：农村信用社转账支票会计业务操作流程的警示有：（1）、防止虚假票据。（2）、支票不得超过提示付款期。（3）、票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，否则票据无效。（4）认真复核收款单位名称，确保无误。37、会计凭证的基本要素包括哪些？答：会计凭证的基本要素包括：（1）、年、月、日。（2）、收、付款人的户名和账号。（3）、收、付款人开户社的名称和社号。（4）、人民币符号和大小写金额。（5）、款项来源、用途、摘要和附件张数。（6）、会计分录和凭证编号。（7）、客户签章。（8）、信用社及有关人员印章。38、农村信用社重要空白凭证调剂业务操作流程的风险提示内容是什么？答：（1）、非业务人员不得领用重要空白凭证。（2）、严禁将重要空白凭证移作他用，属于信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发。（3） 、严禁在重要空白凭证上预先加盖印章。（4） 严禁跳号发售和使用空白重要凭证。39、存款挂失前须确认的内容是什么？答：存款挂失前须确认存款未被支取，未质押止付，且必须是记名式的凭证（折）主能办理挂失。40、增开存款证明业务操作在受理、初审时的警示内容是什么？答：（1）、增开必须提供原存款证明所有的原件。 （2）、严禁超权开具存款证明。 （3）、严禁开具虚假存款证明。 （4）、开具存款证明必须以账户实有余额为谁。41、冻结、解冻、扣划业务操作中，受理、审查的操作警示是什么？答：（1）、严禁超权办理。 （2）、冻结、解冻、扣划必须经县以上有权部门出具通知书及法律文书，且只能到原开户网点办理。 （3）、扣划部门必须是人民法院、海关、税务等有扣划权部门42、单位活期存款支取业务操作在受理、审核时的操作警示是什么？答：（1）、认真验印，防止冒领。 （2）、严格审查，防止无效、过期、变造或伪造票据。 （3）、防止透支。 （4）、已冻结、止付等账户不得支取。43、信用社重要空白凭证的概念是什么？答：重要空白凭证是指由信用社或客户填写金额、签章后即具有支付款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折借据、贷款收回凭证、股金证、假币收缴凭证、联行报单、借记卡、信用卡、办理中间业务的凭证等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。44、信用社有价单证的概念是什么？答：有价单证是指信用社购买或待发行的、印有固定金额的特定凭证。购买的有价单证包括国库券、金融债券、企业债券和其他有价单证，待发行的有价单证包括定额储蓄存单、定额股票、定额债券、代理发行的各类债券以及印有固定面额的其他有价单证。45、简述现金出纳工作基本规定？答：（1）钱账分管：先收款后记账，先记账后付款；（2）双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。（3）现金收付，换人复核。（4）凡现金、金银、有价单证以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时，必须办理交接登记手续。（5）及时核对库存，做到账款、账实相符。（6）未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。46、库房管理的“六无”要求内容是哪些？答：无差错、无盗窃、无潮湿、无虫蛀、无鼠咬、无火灾47、简述在办理业务时发现假币的处理程序？答：在办理业务中发现假币，一律没收（没收假币时，应有本信用社二名以上工作人员在场），并应当着客户的面在假币正、背面加盖本信用社社名的“假币”戳记并用统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并标明币种、券别、面额、枚（张数）、冠字号码、经办人、复核人名章等细项，同时开具“假币收缴凭证，一联由上缴单位留存，一联交假币持有人，并登记假币收缴登记薄，对收缴的假币实物进行单独保管。并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议可向中国人民银行当分支机构或中国人民银行制授权的当地鉴定机构申请鉴定，收缴的假币，应入库保管，不再交予持有人。48、简述银行支付结算的概念？答：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币支付及其资金清算的行为。银行支付结算类业务包括支票、汇票、本票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付。49、简述单位、个人、银行办理支付结算应遵循的原则？答：一、恪守信用，履约付款；二、谁的钱进谁的账，由谁支配； 三、银行不垫款； 50、简述票据的欺诈行为有哪些？答：有下列票据欺诈行为之一的，属票据欺诈行为，依法追究刑事责任：(1)伪造、变造票据的；(2)故意使用伪造、变造的票据的；(3)签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的；(4)签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的；(5)汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的；(6)冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的；(7)付款人同出票人、持票人恶意串通，实施前六项所列行为之一的。51、票据签章应符合哪些基本规定？答：票据上的签章为签名、盖章或者签名加盖章。法人和其他使用票据的单位在票据卜的答章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。在票据上的签名，应当为该当事人的本名。52、票据金额填写及记载事项规定有哪些？答：票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致。二者不一致的票据无效；票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；对票据其他记载事项，原记载人可以更改，但更改时应当由原记载人签章证明。53、简述票据行为的概念及其种类？答：票据行为，是指引起票据权利义务关系发生的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证四种。54、简述票据权利的概念及其种类？答：票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利具体包括两种：一是付款请求权，二是追索权。55、签发支票必须记载的事项的哪些？答：1、表明支票的字样；2、无条件支付的委托；3、确定的金额；4、付款人名称；5、出票日期；6、出票人签章。56、签发汇兑凭证必须记载的事项有哪些？答1、表明“信汇”或“电汇”的字样2、无条件支付的委托；3、确定的金额4、收款人名称5、汇款人名称6、汇入地点、汇入行名称7、汇出地点、汇出行名称8、委托日期9、汇款人签章57、签发委托收款凭证必须记载的事项有哪些？答：1、表明委托收款的字样； 2、确定的金额； 3、付款人名称； 4、收款人名称； 5、委托收款凭据名称及附寄单证张数； 6、委托日期； 7、收款人签章；58、简述票据丧失的处理方法？答：票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或无法确定付款人及其代理付款人的票据除外；收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付；失票人应当在挂失止付后3日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。59、洗钱的基本含义是什么？答：洗钱，通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。60、属于大额支付交易的情形有哪些？答：1、法人、其它组织和个体工商户之间金额100万元以上的单笔转账交易； 2、金额20万元以上的单笔现金收付交易。包括：现金缴存、现金支取、现金汇款、现金汇票、现金本票解付。 3、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。61、活期储蓄存款开户、存入、续存业务操作流程中风险提示的内容是什么？答：1、不得违反大额存取款业务规定，存款实名制规定，不得公款私存；2、重要空白凭证须逐号使用；3、防止存款凭证与存单/折金额不一致，引起纠纷；4、防止收储不入账等内部道德风险。62、请描述“活期储蓄存款开户、存入、续存业务操作流程”中的步骤环节及风险提示。答：受理审核录入信息（大额存款授权）打印单证盖章后交回客户向人行报备（结算户）63、活期储蓄存款(个人人结算户)支取销户业务操作流程中风险提示的内容是什么？答:1、防止冒领，透支风险，造成赔款责任；2、大额取款须经授权；3、防止无折支取产生纠纷；4、防止差错及内部道德风险； 64、请描述“活期储蓄存款（个人结算户）支取、销户业务操作流程”中的步骤环节。答：受理、审核后录入账户信息（大额取款授权）打印单证并交客户签章盖章、配款、交回客户65、请描述农村信用社定期存款开户存入业务操作流程中的各步骤环节。答：受理审核开户申请（大额存款授权）打印存款证实书盖章交客户66、请描述农村信用社定期存款销户（全部提前支取、到期支取）业务操作流程中的步骤环节。答：受理审核资料，并录入账户信息（大额取款授权）打印单证，交客户签章转入活期账户盖章交客户67、请描述农村信用社存款单证、密码挂失业务操作流程中的步骤环节。答：审核挂失申请，查询账户打印挂失单证，收取手续费盖章后交回客户68、农村信用社印鉴、更换业务操作流程中风险提示的内容是什么