网运成本预算管控指导意见.doc

郑联通201139号关于印发2011年网运成本预算管控指导意见的通知各县（市）区分公司、各中心、各部门：2011年网运成本预算管控指导意见业经2011年1月20日公司第二次总经理办公会讨论通过，现印发你们，请遵照执行。二一一年一月二十四日2011年网运成本预算管控指导意见一、网运成本预算执行形象进度综合考虑2011年网运成本预算占比、2010年各月实际发生序时进度和以往经验，将2011年网运成本执行序时进度安排如下：第一季度23.2%，第二季度24.7%，第三季度26.8%，第四季度25.3%，每月明细具体如下：网运成本2011年占比2010年1月份2010年2月份2010年3月份2010年4月份2010年5月份2010年6月份2010年7月份2010年8月份2010年9月份2010年10月份2010年11月份2010年12月份维修费22.93%9.00%7.50%8.30%8.30%8.30%8.30%8.50%8.40%8.50%8.30%8.30%8.30%水电取暖动力费41.25%8.00%5.62%7.10%8.13%8.00%8.44%9.28%10.86%8.91%7.65%7.96%10.06%人工代维9.69%9.00%7.80%8.50%8.30%8.00%8.50%8.30%8.00%8.50%8.80%8.00%8.50%房屋租赁费13.88%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%码号资源费等12.24%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%8.33%综合比例8.41%6.97%7.83%8.24%8.16%8.39%8.76%9.36%8.62%8.21%8.01%9.05%核定比例8.40%6.90%7.90%8.20%8.10%8.40%8.80%9.40%8.60%8.20%8.00%9.10%二、网运成本事项和配置原则网运成本是直接或间接用于运维生产的各种支出，不带来固定资产的增加或减少，包括网络维护成本即修理及运行维护费，网络运行成本即电路及网元租赁费、房屋设备租赁费、水电取暖动力费、频占码号费等。网络维护成本指为了保证网络用固定资产网络设备、线路、OSS（各专业网管、电子运维、资源管理、网络分析、客户响应等支撑系统）等的正常运行而对外支付的大修理、维保、代维、单次日常修理费用，以及从公司物资采购与管理部门领用消耗的维护耗材及低价值仪器仪表。网络运行成本指公司为通信生产和网络运营发生的租赁费、水电取暖费、外购动力费、燃料润料费、规费。租赁费包括电路、网元、设备、运维生产用车辆及运维生产用房物及建筑物的租赁费；规费包括频率占用费、卫星测控费、码号资源费、IP地址费、仪器仪表检测费及设备检测费，仪器仪表检测费及设备检测费是指通信行业管理部门要求进行检测的支出费用。维修费用按照维修资产的属地化原则进行归集。线路接入维修：指从事通信生产的光缆线路、电缆线路、本地配线电缆、本地用户线路配线设备等的维修，具体包括日常维护材料、外包维护费用人工费、车辆及工器具租用折旧费用、企业风险金和协调赔补费，22个准利润中心直接掌控。另外根据光缆维护模式改革方案，市区固网光缆采用紧密型外包模式实施，月度维修费用由集团客户响应中心采用“整体打包、费用封顶“的总体费用包干。市区基站光缆维护费用由基础网络维护优化中心采用固网光缆费用模式包干实施。预算归集按区域面积占比*20%+收入占比*10%+在用线对占比*35%+以往费用占比*35%。交换维修：指从事通信生产的各种长途、汇聚及本地交换设备与智能网设备维修，具体包括接入层交换耗材及维修、设备调整及优化迁移费用，22个准利润中心直接掌控。长途、汇聚交换设备及智能网设备等核心交换设备耗材及维修、设备调整及优化迁移费用由业务网络维护优化中心、网络管理中心直接掌控。预算归集按设备端口数*维护单价（按在线设备端口数量计算，按每端口耗材0.12元，每端口维修0.18元计算）+拆迁调整（按利基区3.2万/年，县公司1.6万/年，市区0.8万/年计算）。公话维修：指装设在街道、学校、社区、宾馆、机场、车站等公共场所及通信营业厅部等地供公众使用，并按照公用电话登记注册和收费的电话设施。具体包括公话耗材及公话设备维修，由产品创新中心直接掌控。预算归集按公话终端、公话系统数量*维修单价2.5元测算。数据维修：指从事通信生产的各种DDN设备、帧中继设备、ATM设备、IP设备等的维修；具体包括接入层数据耗材及维修、设备调整及优化迁移费用，22个准利润中心直接掌控。业务网络维护优化中心负责IP设备和基础设备维修、汇聚层设备搬迁、机房改造等费用。预算归集按lan、ad设备端口数量*每端口定额2元测算。传输维修：指从事通信生产的各种PDH设备、SDH设备、DWDM设备、会议电视设备等的维修，具体包括移网基站拆迁、搬迁所需光缆及接头盒，22个准利润中心、基础网络维护优化中心、集团客户响应中心直接掌控；集团客户专线业务日常维护费用，包括尾纤电缆、标签打印纸、碳带等由集团客户响应中心直接掌控。预算归集按40%*2M端口占比+60%*市区端口占比。固网电源空调维修：指从事固网通信生产的各种变配电设备、发电设备、交直流转换设备、蓄电池设备、中央空调设备、机房专用空调及通用空调设备、其他电源设备等的维修，公司各部门直接掌控。预算归集空调设备按折合普通空调数量、单资源年定额维修费638元测算，电源设备按折合整流设备数量、单资源年定额维修费404元测算。移网维修：具体包括移网基站房屋维修、外市电电源、配套、铁塔、增高架、空调等的日常维修保养，县公司直接掌控，市公司由无线网络维护优化中心直接掌控。预算归集按物理站址数量*单物理站址维修单价120元测算。移动网络优化费：基站天馈调整，驻波处理等网络优化服务费，由无线网络维护优化中心直接掌控。小灵通维修：具体包括小灵通基站维修费、搬迁、优化调整费用，由无线网络维护优化中心直接掌控。办公及支撑设备维修：办公及支撑设备维修费是指各部门信息资产的维修费用，信息资产主要包括计算机、打印机、传真机、复印机等设备，费用主要涵盖内容有信息资产的部件更换维修费以及维护耗材的更新，公司各部门直接掌控。预算归集依据全区各部门的信息资产比重以及历史成本费用数据比例，前端营业部门所占比例为60%,本部其它部门所占比例为40%；前端准利润中心依据相互之间信息资产原值比测算办公及支撑设备维修费。房屋维修：固网机房、营业用房屋维修、电梯维保、电梯维修，按照属地化归集到22个准利润中心，其他均由行政服务中心掌控。预算归集按年维修费自有房屋总建筑面积()维修单价（元/.年)调整系数/房屋综合成新率 维修单价当地维修基金收费标准(上限)/30年(房屋正常使用年限) 房屋综合成新率(房屋净值/房屋原值)% 调整系数1收入比率 接入网机房核定：（130元50%15元20%65元30%+12020%)=111.50元/个.年*机房数量。安防消防维修：包括全区安防报警、安防监控系统维修中的监控电源、显示器及其它易损件的更换，摄像头的移装、定期清洗等。消防器材检修、机房竖井封堵、消防监控系统维修，安保部统一掌控。电费：固移网机房、基站、小灵通基站、营业厅用电费，其中固网电费：22个准利润中心电费包含所辖区域内生产、营业用电（其中文化路、百花路、二七路、淮河路营业部所辖四个汇接局只分摊所属本中心用电费用）；基础网络维护优化中心电费包含文化路、百花路、二七路、淮河路四个汇接局除分摊到所属营业部之外电费和二长电费的9%；业务网络维护优化中心电费包含二长电费的91%、中原路和国基路全部用电费用；移网电费县公司直接掌控，市区基站电费由无线网络维护优化中心掌控，移网六个核心机房电费由业务网络维护优化中心掌控；小灵通基站电费由22个准利润中心直接掌控。预算归集固网按百元资产能耗测算，参考2010年各单位百元资产能耗下降3%；移网按单载频能耗0.85元测算。油费：固移网发电用油，其中固网各营业部油费包含本中心移动汽油机发电汽油费和固定油机柴油费，22个准利润中心直接掌控；移网发电用油县公司直接掌控，市区由无线网络维护优化中心集中掌控。预算归集按油机数量、单次消耗单价及年平均发电次数测算400元/次*台数*次/年。水费：包含自来水公司集中供水，各其他购水、买水及临时用水等，按照属地化归集到22个准利润中心，其他由行政服务中心直接掌控。预算归集按消耗量及水费单价4.05元测算；取暖费：各支局取暖费按定额核定；集中供热0.28元/平方*实际缴费面积*120天。房租：固网房租由22个准利润中心直接掌控，移网房租县公司直接掌控，市区由无线网络维护优化中心集中掌控；预算归集按租赁合同测算；以上事项预算分项下达，自管自控部分各准利润中心可合并整体使用。成本列支注意事项：（一）明确区分管理费用与网运成本事项1、网络维护成本空调专业：管理用空调维修不应列入网运成本，应列入其他业务及管理费。信息化专业：管理用计算机、打印机、复印机维修不应列入网运成本，应列入其他业务及管理费。房屋维修：管理用房屋维修不应列入网运成本，应列入其他业务及管理费。安防消防专业：管理用安防消防成本不应列入网运成本，应列入其他业务及管理费。2、网络运行成本各单位管理用电费、水费、取暖费、租赁费等不应列入网运成本，应列入其他业务及管理费，应严格区分。（二）明确区分投资成本与网运成本事项固定资产后续支出满足以下一条以上（含一条）条件时不属于网运成本项目，应纳入投资项目管理：1、增加了新的生产能力或网络能力；2、对线路、设备优化扩容、补缺配套的改建性项目；3、线路敷设、设备上联方式改变；4、需要将在用设备或停用设备及线路移至异地安装并增加新的功能用于再生产的项目；5、由于自然灾害、人为灾害等引起了固定资产的报废，而后又投资恢复建设的；6、市政建设、公（铁）路施工等引起迁改，并发生了固定资产的报废，而后又投资恢复建设的。（三）明确区分营业费用与网运成本事项各单位应严格区分接入层维修费，如线路接入专业、数字数据专线。线路接入专业：用于用户分线箱或楼宇交换机（不含分线箱或楼宇交换机）到用户终端（不含终端）之间的支出，如用户线工料费等材料应计入客户接入成本。固网装移修所用分线盒以下材料，一律列支为客户接入成本，具体包含：皮线光缆、双绞线、五类线、跳线、室内平行电话线、各式线卡、各式水晶头等用于分线盒以下的所有材料。数字数据专线：对于分线盒、楼道ONU、交换机以下装移修机中产生的水晶头、五类线、尾纤等耗材应计入客户接入成本。（四）其他须明确的事项 各单位不能自行签订代维合同，公司统一制定代维管理办法、代维服务技术和商务规范书、评标评分标准、代维公司考核标准。公司按月对各准利润中心网运成本费用使用效果和执行情况进行通报、评价，内容包括：1、维护费用管理制度执行情况；2、维护项目对网络运行质量保障、改善情况；3、维护项目评估、分析和总结情况；4、维护费用预算执行情况。三、网运成本管控流程运维成本立项报销原则上按照中国联通郑州市分公司财务收支审批制度（试行）郑联通20112号文件执行。需要强调的是：单项2万元以上维修申请需经过市公司运行维护部主管、部门领导、公司领导审批后再到省公司运行维护部相关领导审批后方能执行。网运成本每月必须上报作业计划预算，物料领用、付现报销额度必须在批复的作业计划预算范围内，超作业计划事项必须执行预算外事项流程。 1、作业计划流程每月25日前各部门按照预算序时进度，在成本管理系统中将下月作业计划预算上报市公司运行维护部，经过市公司运行维护部主管、各级领导审批后方能执行下月预算。作业计划原则上应在下达预算序时进度的5%范围内；2、资金使用申报流程各部门根据每月预算情况及市公司财务部反馈的往来账清单汇总整理，于每月10日前将下月资金使用计划（见附件1：运维成本月度资金计划表）上报市公司各网运成本归口部门，市公司各成本归口部门汇总平衡后于15日前上报市公司运行维护部，市公司运行维护部汇总平衡后于19日前报市公司网络财务部，市公司网络财务部汇总上报省公司。每月7日左右省公司批复当月资金使用额度，市公司网络财务部与运行维护部综合上报与批复额度，按照重要性原则排序，整体安排资金使用。3、电子运维成本台账系统填报流程每一笔付现运维成本在拿到网络财务部报销前必须录入电子运维成本