《GL总账模块培训》PPT课件.ppt

1,总账模块,民生人寿Oracle财务管理系统 操作培训,主讲：王瑞捷 辅导：刘 群、段逸轩、欧阳高辉,2,总账模块概述,课程安排 Oracle财务基本概念介绍 总账模块和其他模块的关系 总账模块的一个会计业务周期 总账模块处理的业务类型 总账总结,3,课程安排,4,Oracle财务基本概念介绍,模块名称,注：蓝色部分为本次财务系统实施新增模块,5,Oracle财务基本概念介绍,帐套：具有相同的会计科目结构、会计期间和记账本币三要素的组合体； 会计科目结构：反映多纬度、多层次的科目体系，即在记录每个自然会计科目的同时，也附带与科目相关的其他重要的核算信息。类似于用友系统的辅助核算项。 职责：规定了用户的权限大小和操作的具体业务，是不同岗位、不同职务的具体体现。如应付会计、应付出纳、公司间会计等。 日记帐批：批是管理上的概念，是多个日记帐的集合。一个批下可以有多个日记帐，也可以只有一个日记帐，可以对批进行资金保留、审批和过账。注意的是，凭证审批和过账均以批为单位。 请求：请求即是提交某个报表的动作。 交叉验证规则：因为科目是八段式的结构，系统为了防止出现某些非法的组合、要求必需的科目组合而使用的功能。比如，费用科目必须和成本中心搭配、保费收入必须和渠道、产品搭配等等。,6,会计科目结构,7,会计科目结构值说明,公司段：表示单独核算的实体，6位代码，其中00000表示全公司的汇总，后四位0000表示二级分公司的全省汇总，可以实现上级对下级的总账帐务、资产查询； 成本中心段：全公司统一，分支机构按照成本中心的归属关系进行费用的归集； 科目段，全公司统一科目代码，统一科目级别； 明细段，实现按照银行大类和账户性质进行分类统计，其中， A代表资产明细类预算， B代表银行开户行， C代表公司间往来的对方单位， D代表联办代理公司， Y代表费用类预算 产品段，实现按照产品四类统计口径进行分类统计。,参照“民生人寿会计科目说明表”,8,科目维护流程,9,总账模块和其他模块的关系,AP 员工费用、供应商往来、付款核销,财务分析（DISCOVER）,核心业务系统、销售管理系统,投资核算系统,准备金系统,其他系统,PO 签报和申请、外部采购订单、统购、供应商管理等,FA 资产实物跟踪和管理、财务复核和管理,CUX 内部单据、接口、本土化的客户化开发,IE 员工网上报销,GL 凭证、预算、报表合并、口径转换、会计报告等,匹配校验,接口,成批增加,INV 单证管理,行销用品管理,GIS 公司间资金、资产、费用往来管理,10,总账的一个会计业务周期,1、打开总帐会计期 2、录入手工凭证，包括：手工标准凭证、外币凭证、统计凭证 3、从子模块引入凭证，如：公司间、应付、资产等模块 4、利用定义好的经常性凭证模板生成凭证 5、凭证资金保留及审核：可以利用联机录入或查询界面进行资 金保留、审核 6、过帐检查是否存在登帐后的凭证错误，如果有，进行凭证反冲调整 7、进行（如果有外币业务）外币重估和汇兑损益的处理 8、提交“总账关账检查报表”复核所有数据 9、编制财务报表并复核和分析 9、关闭当前会计期，并打开下一会计期 10、进行凭证打印和装订,11,总账模块处理的业务类型-日常业务,未来，大部分的分录产生于子模块中，总账中直接录入的凭证占少数部分。 具体需要在总账中录入凭证的业务类型参照“民生人寿操作流程概览”。 登录系统操作演示！,12,查询及追溯,科目余额的查询两种方法 界面查询，并可以追溯至原始凭证 报表查询，不能进行追溯,13,主要报表介绍,资产负债表 损益表 现金流量表 科目明细账 科目汇总账 分公司业务明细表 总账关账检查报表 原始单据归档清单 核心业务系统日结单 ,14,注意事项,为规范操作，日记帐批的命名需要按照规则命名，所有涉及的英文字母为大写； 凭证审核：与以前的审核不同，需要指定具体用户来进行审核（三级机构人员不足需要由所属的二级机构审核）； 在同一批下输入多个日记帐时，每录入完一个日记帐后只操作“资金检查”，一旦“资金保留”后将无法新增； 在原有的批下新增日记帐时，需要先“复核批”，然后在批下新增，否则将会新建一个新批； 凭证具有两个编号，一个是系统流水号，即系统编号，一个是凭证装订号，即凭证编号，两者均体现在凭证上； 凭证过账后，才能查询科目余额，过账后的日记帐无法进行“反过账”，对于手工录入的凭证如发现有误则进行冲销并重新录入，对子模块导入的凭证如发现有误不允许冲销而是从源头进行调整。,15,公司间往来业务,GIS公司间往来平台为各子公司提供一个受控中央位置，用于在整 个组织内执行公司间事务处理 。 根据民生的业务类型需要及同业公司的实施经验，公司间往来业务 类型及科目划分如下：,16,公司间往来功能控制,保证公司间业务经对方审批复核后，双方以同期间、同金额、同币种协同入账； 自动会计规则生成双方账户，减少手工输入量； 通过工作流发送通知至给定义的用户或责任。例如，在发送公司提交事务处理时，通知接收公司复核并审批事务处理。在接收公司审批或拒绝事务处理后，发送公司会收到系统的通知； 提供往来报单打印，作为双方入账的原始单据。,17,总账模块处理的业务类型-接口,Oracle总账模块提供对外的数据传输接口，以便于系统的扩展与其他系统的集成。 目前，民生人寿总账模块的接口有：,18,注意事项,所有从其他系统导入至Oracle系统的数据均不允许直接在总账冲销和修改； 每天上午8点系统自动将核心业务系统数据导入至总账；若有冲正业务，二级机构人员在各自机构自行导入； 每天将核心业务系统的日记帐过账，在核心业务系统和财务总账中分别打印“日结单”进行核对，发现问题及时调整做到日清月结； 若是通过“000000民生人寿_总账超级用户”导入或录入的凭证必须要通过请求“CUX:更改日记帐批所属OU”将日记帐分发至各自单位。,19,会计期间管理,未来，规范应用系统后，子模块与总账模块的关账模式以总公司统一管理为主。随着分支机构规模的扩大、管理要求的提高，此模式便于总公司对分支机构的帐务管理和控制。,20,总账总结,往来报单打印？没有附件的类型费用 程序公司间转账？ 录入账户为非往来科目？ “