中恒物资循环有限公司商业计划书.doc

一、企业概况2二、商业构想与市场分析2三、主营产品4四、定价.4五、选址计划6六、促销计划6七、法律形式7八、启动资金7九、组织结构与员工9十、企业运营与成本.10十一、现金流计划11十二、盈利情况与预测12十三、资产负债表13十四、本组分工一 企业概况洛阳中恒物资循环有限公司主营旧书，旧自行车，旧手机以及各类日常生活用品的循环流通。也代销各种学生常用商品。公司共有员工10余名，总部位于河南科技大学西苑校区。本公司本着“变废为宝、循环利用、服务为本、诚信经营”的理念，坚持可持续发展，为节约资源和环境保护尽一份力，向客户提供优良的服务，与社会同步，携手共进，把环境变的更美好！先进的经营理念：独创P2P营销理念，循环经营楷模。优良的管理团队：管理团队全部具有本科以上学历，工作能力强，业务水平高。稳定的市场：本公司主要针对在校大学生，兼顾中小学生。本公司现阶段正全力布局河南科技大学（开元校区、西苑校区）洛阳理工学院、洛阳师范学院（老校区）等网点。良好的成长性：致力于发展成为洛阳区域性物资循环龙头企业，力争到2014年，主营业务收入达150万元，到2018年主营业务收入达180万元。稳定业绩回报:预计两年内收回投资成本。净资产收益率高达80%以上。完善治理结构：现代企业治理结构，为投资者创造优质投资标的。二 商业构想与市场分析（一）商业构想商业构想：本公司凭借其强大的回收及营销网络，通过赚取买进与卖出之间的差价盈利。其特殊性在于上游供货者和下游消费者为同一个群体，也就是说这是一种P2P（people to people）的模式。该模式的优势在于在做回收渠道的同时也是在做销售渠道，这样相互交织的网络能使公司对市场的控制力大大加强。（二）市场分析洛阳作为河南省副中心城市，具有良好的教育资源，充足的学生数量，在校高中生约15万人。大专院校数量在省内仅次于郑州。洛阳拥有巨大的消费市场，洛阳市2011年经济总量达2731亿，位居中部第五，中部非省会第一。这为我公司的发展提供了良好的市场基础。供货购买收购售出说明：红色字体为对于中恒来说。黑色字体为对于目标群体来说（二）市场分析洛阳作为河南省副中心城市，具有良好的教育资源，充足的学生数量，在校高中生约15万人。大专院校数量在省内仅次于郑州。洛阳拥有巨大的消费市场，洛阳市2011年经济总量达2731亿，位居中部第五，中部非省会第一。这为我公司的发展提供了良好的市场基础。1、 上游供货商。供货商以为分散的学生群体为主。因为分散，且是没有社会经验的学生，故讨价还价能力不强，因此我公司可以以低廉的价格拿到货品。除此之外，由于上游供货商充分，货品可保证充足。2、 下游购买群体。下游购买群体同样为以学生为主的群体，不具备很强的讨价还价能力。3、 替代产品。本公司主营产品的主要替代产品为新产品。因此本公司主营产品与新产品相比必须有一定折价，具体比例视下游消费者得到新产品的难易程度而定。4、 互补产品。本公司主因产品往往是生活中某些产品的互补产品，因而互补性强。5、 同行竞争。目前在河科大校园周边有零散从事同行业的竞争者。但都以无证经营和个体工商户为主，规模小。我公司利用规模效应可以提高盈利能能力并占有较大的市场份额。综上所述，本公司拥有广阔的市场，且拥有较强的定价权。下游购买群体互补产品同行竞争替代产品上游供货商中恒三 主营产品主营产品: 旧书，旧自行车，旧手机以及各类日常生活用品.四 产品定价本公司产品定价着重考虑一下几个方面：售价与预期销售量之间的关系;广告费用和销售增长因子之间的关系。为了简化分析，做一下模型假设：1、 货量充足，不考虑货物积压，资金周转带来的不便；2、 不考虑货物损坏情况；3、 成本中仅考虑广告费用和货物本身成本；认为人力成本等其余成本为定值，对于求极大值无影响，故忽略；4、 商品售价X1与预期销售量P以及广告费X与销售因子K间存在一定的函数关系，且该函数关系可导；5、 由于旧物回收过程中回收成本随回收量变化不大，且销售过程中收益较为固定，故忽略边际效应。在经营旧物循环过程中，需要把产品分成两部分对待。一为标准化程度较高，价格低廉的产品。如课本，文具等。此类产品价格弹性高。二为标准化程度较低，价格较高的产品。如手机，相机等。此类产品价格弹性较低。下面分别讨论（以月为单位）：符号说明：符号符号说明P预期销售量X1同比售价（以与同类新品价格比值计算）X广告费k销售增长因子Q利润C同比收购价（定值；以与同类新品价格比值计算；定为0.25）a同类新产品售价（一） 一类产品。表1 同比售价与预期销售量之间的关系售价与同类新产品比值预期销售量/件0.341000.3538000.434000.4529000.522000.612000.7300（二） 二类产品。表2 同比售价与预期销售量之间的关系同比售价与同类新产品比值预期销售量/件0.3410.35380.4350.45320.5290.6240.718通过上述预测，可以看出，对于标准化程度较高的一类产品，随着价格增高，销量明显下滑；二类产品销量相对变化平缓。表3 广告费和销售增长因子之间的关系（对于两类产品同样适用） 广告费用/元销售增长因子1001.41201.71401.851601.951802.002001.952201.80可根据以上预测，通过对同比售价x1与销售量p以及广告费用x与销售增长因子k进行拟合分析，求出彼此间函数关系。并根据利润Q=k*p(x1-x)*a-x，利用C语言及Excel软件求出利润的最大值。对于一类产品，以新品加权平均价格为20元为例：同比价格为0.45，广告费用为140元时利润最大。Q约为11460元。对于二类产品，以新品加权平均价格为1200为例，同比价格为0.6，广告费用为140元时利润最大。Q约为9940元。五 选址计划一期选择地址：河南省洛阳市西苑路XX号（河科大旁边）优势：快速接近市场可能更重要，可以缩短交货时间。周围的人群密度高、收入水平较高、交通条件便利。六 促销计划这是一家旨在服务学生的企业。为广大学生提供最实在的产品。主营二手书，二手体育用品，和自行车等学生日用品 市场调查调查目前的学生都需要什么教材，什么样的体育用品运用广泛。调查目前的主要竞争对手的详细情况，主要调查其经营范围，产品质量和售价 。 自身竞争优势 我们所有的产品均具备两个特点，一是质量好，二是价格便宜。我们的产品大部分来源于学生，主要来自各种毕业生。毕业生离校时携带这些物品非常不便，并且类似于教材和各类参考书对于他们而言用处已经不大。所以他们 很愿意顺利的最大限度的把这些东西转手，这是我们价格便宜的一个主要原因。众所周知学生的物品更新比较快，且使用过程中不会对各类物品造成过多损伤，且学生购买物品时很注重质量。当然质量不好的我们也不会 每学期开学学生都需要教材而学校教材价格昂贵，地摊货价格没有保证，急切需要一个物美价廉的购买渠道。而体育用品，有时并不需要产品有多新。并且大多新品价格昂贵，而二手的便宜且不影响使用。像杠铃哑铃这些二手的 一点不逊色与新品 所以广大同学愿意购买二手教材和体育用品 宣传手段 首先从我们河南科技大学着手 。在各宿舍楼下的宣传栏张贴广告。为每个公司职员发放带有宣传的短袖，并且经常穿这些带有宣传的衣服。在河南科技大学这个地方，这种宣传手段还很不常见。加上学生们好奇心强，必定会关注。当我们公司的影子出现的频率当我们公司的形象经常活跃在公众眼前时，顾客要选择产品时会优先想到我们公司 。 利用各自人际关系。 每个职员都要积极在自己周围探听这方面的需求。比如寝室要购置体育用品了，要积极引导。要开学了，自己积极主动打听都谁需要教材，需要什么样的教材。然后大家一起买，抓住这样的团购机会。在初期，为了树立良好形象 要适当让利给顾客，在价格和质量上一定要高于同行 。 最终形成规模效应。首先在河南科技大学形成规模。规模大并不是说产品的量有多么的大。而是要具备满足顾客需求的能力，当一个顾客提出有什么需求时，我们要想方设法满足。比如要买一个哑铃，我们暂时没有货，可以先承诺，解释清楚暂时没有货，会尽力为其寻找然后通知他并且可以免费为其送到寝室(本校)如果能到其寝室，又是一个绝佳的宣传机会，然后去寻找货源。 市场开拓当我们在河南科技大学站住脚后，就要把市场开拓至洛阳理工，洛阳师范学院。首先，寻找代理人，给代理人一定提成(这期间可能盈利很小)。等知名度出来后，逐渐不再使用代理人改为我公司直销。每个高校的情况有很多相似之处，所以前期的市场调查是基本相同的七 法律形式本公司在法律形式上选择注册为有限责任公司，因为相比之下有限责任公司更容易注册，且注册资金相对较低。目前我们是以学生身份注册公司，纳税方面国家会给一定的支持力度，注册前两年免税。有限责任公司独立性较强，不需要向外部公开其财务情况及重要事项。具有企业法人资格，股东承担的是有限责任，我公司是以盈利为目的，依法设立。因为我们主营二手物品回收与销售，所以不需要投入太多资本，并且资金周转相对较快，不需要太多股东投资人。我们股东相互之间比较了解，并且彼此都很信任。这恰好符合有限责任公司体制。八 启动资金成本项目费用标准备注广告费用1000公关费用2000随公司的运转进行调整管理费用35000以后随公司的效益的好坏调整固定资产275000随分店及设备的增加而增加备用资金50000随公司效益的增加而增多总计363000随各种费用的变化而变化 预测:总启动资金不得少于363000元。资本来源类别来源状况（持续时间/利息）金额所有者权益资本01 自己的储蓄02 合作伙伴5000元贷款101 家庭02 朋友03 其他借贷人3年/5%合计60000元贷款201 银行贷款02 政府优惠贷款一：3年/6.5% 二：3年/2.0%220000元 100000元总资金385000元资本来源信息贷款1：债权人或贷款机构: 公司负责人从家庭以及朋友处筹得企业的创业基础资金. (贷款协议 :正在讨论 ; 获得资金日期:贷款2:债权人或贷款机构: (1 )银行； (2 )政府贷款;贷款协议 :政府贷款三年后一并归还，银行贷款分期付款。 获得资金日期:信货服务还款期/(6月)1金额2金额3金额4金额5金额6金额7金额8金额贷款1分期付款020000020000020000利息050005000500贷款2(银行不含国家优惠贷款)分期付款0500000500000120000利息01430011050780信贷服务分期贷款总额7193071605141280+100600=241880注：贷款一还款不服从银行贷还款利率计算方法九、 组织与人力资源公司性质为有限责任公司，初期组织机构采用直线制，公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。部门职责：1 董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理 人选。2 总经理：负责部门的日常经营活动，决定公司的回收策略和措施，并对营销工作惊醒评估与监控，包括市场分析，广告，销售，售后服务等。领导各分区收购代表和各地负责人进行市场开拓。3 技术部：负责收购，翻新技术等，控制从旧品回收到翻新整个管理过程，处理与新物品有关的技术问题，负责物品的修理，重造研究等工作，拓展公司深度。领导回收部，开发部。协调回收和销售的矛盾。4 财务部：负责公司的资金的筹集，使用和分配，如财务计划和分析。投资决策没资本结构的确定钼股份分配等等，负责日常会计工作与税收管理，每个财务年度末向总经理回报本年财务情况并规划下年财务工作。5 市场部: 负责关于学生市场的分析，协助总经理及销售部门对每月的市场做一个详细的分析报表，以此来规划公司的投资计划，销售计划以及回收量，并对主流市场即学生的消费水平做分析和估价。6 销售部：负责回收物品的销售以及经过修理和翻新的物品的销售，配合市场部管理公司的销售渠道，销售方式以及销售价格。建立自己的销售网络，在洛阳各大校区逐步建立旗舰店。7 行政部：负责本公司的人事分配和新员工的招收以及每年举行各活动的书面报告和活动总结。以及年度优秀员工的奖词等股东大会董事会监事会总经理常务副总经理技术部财务部办公室销售部市场部 十 企业运营与成本预测1、广告费用-促销投资1000元以上2、公关费用一般月投资应在2000元以上3、管理费用-各股东安股份分红，总经理3000元/月，常务副总经理2500元/月，总经理以下各部门经理2000元/月，公司其他员工1500元/月。总计35000元/月（股东除外，公司包括经理在内共20人）。4、固定资产-公司购址与厂房建设200000，车辆50000元，办公场所设施5000，其他设备20000元，总计275000元。5、备用资金-每月准备50000元以应付突发问题。成本项目费用标准备注广告费用1000公关费用2000随公司的运转进行调整管理费用35000以后随公司的效益的好坏调整固定资产275000随分店及设备的增加而增加备用资金50000随公司效益的增加而增多总计363000随各种费用的变化而变化 预测:总启动资金不得少于363000元。十一、现金流计划编制单位：中恒物资循环有限公司 2013年 9月 单位：万元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金104.16收到的税费返还0收到其他与经营活动有关的现金0经营活动现金流入小计104.16购买商品、接受劳务支付的现金60.58支付给职工以及为职工支付的现金3.5支付的各项税费8.21支付其他与经营活动有关的现金3.6经营活动现金流出小计75.89经营活动产生的现金流量净额28.27二、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金0.5取得借款收到的现金38收到其他与筹资活动有关的现金0筹资活动现金流入小计38.5偿还债务支付的现金0分配股利、利润或偿付利息支付的现金0支付其他与筹资活动有关的现金0筹资活动现金流出小计0筹资活动产生的现金流量净额0三、现金及现金等价物净增加额四：期初现金及现金等价物余额38.5五、期末现金及现金等价物余额64.21十二、盈利情况与预测编制单位：中恒物资循环有限公司 2013年 9月 单位：万元 项目 - 一、营业总收入104.16 其中：营业收入104.16 利息收入0 手续费及佣金收入0二、营业总成本 75.89 其中：营业成本15.32 利息支出7.193 手续费及佣金支出0 退保金0 赔付支出净额0 保单红利支出0 财务费用3.1 营业税金及附加8.21 销售费用2.3 分保费用 管理费用3.5 资产减值损失2.43 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列）0 汇兑收益（损失以“-”号填列）0三、营业利润（亏损以“-”号填列） 28.27 - 加：营业外收入0 减：营业外支出0四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 36.27 - 减：所得税费用 8.21五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21.42 - 公司负责人： 十三、资产负债表编制单位： 中恒物资循环有限公司 2013 年 9 月 30 日 单位：万元资 产行次年初数期末数负债和净资产行次年初数期末数流动资产：流动负债： 货币资金110.5 23.42 短期借款61 短期投资2 应付款项62 应收款项3 应付工资633.53.5预付账款4 应交税金658.21 存 货89.64 10.42 预收账款6