（企业管理专业论文）我国民营企业内部管理体制的目标选择.pdf

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发展的趋势，否则早晚会成为企业发展的桎梏。但又由于当前我国的制度环境发 育不完善，企业的外部治理往往不能解决民营企业内部的“代理”问题以及“搭 便车”行为，所以企业的内部治理就显得尤为重要。目前，对大多数中小型民营 企业来说，由于他们在监督“外部人控制”的规模成本方面存在限制，所以实行 “家族式管理”可能是它们适应当前制度环境的无奈选择和必经过程；对于那些 规模大，在监督“外部人控制”方面存在规模效益以及技术要求进行社会化管理 的民营企业来说，适度的放权、授权，进行“两权分离”，按现代企业制度的要求 实行公司制管理模式，是企业降低交易成本，提升效率的较佳模式。本文的结构 分为六部分：( 一) 简要概述企业内部管理体制的定义及内涵，分析它的内容及影 响因素，指出内部管理体制是企业内部各种运行机制的载体；( 二) 进行文献综述， 对当前我国民营企业内部管理体制的文献从四个方面进行综述，为以后的全面展 开提供基础；( 三) 对当前我国民营企业内部管理现状进行分析，指出当前我国民 营企业内部管理存在的各种问题；( 四) 理论分析，指出交易费用的大小和企业效 率是进行管理体制选择的衡量标准；( 五) 通过对民营企业进行分类，按照企业规 模大小和所处的阶段具体分析内部管理体制的演进；( 六) 提出提升我国民营企业 内部管理体制效率的对策和措施；( 七) 结论。 关键词：企业内部管理体制：产权；，激励约束：信息决策 a b s t r a c t o v e rt h ep a s tm o r et h a n2 0y e a r s ，t h ep r i v a t ee n t e r p r i s e sd e v e l o pa n ds t r e n g t h e n p r o g r e s s i v e l yi no r rc o u n t r y , a n d h a v eb e c o m eav e r yi m p o r t a n ts t r e n g t hi n0 1 1 1 n a t i o n a l e c o n o m y h o w e v e r ，s i n c et h eh i s t o r yo f t h ep r i v a t ee n t e r p r i s ei n0 1 1 1 c o u n t r yi sv e r y s h o r t t h e r ea r ev a r i o u sm a n a g e m e n tq u e s t i o n si n s i d ei nt h ep e r i o do fd e v e l o p m e n t o fi t s w h o l el i f e t h e s eq u e s t i o n sb e c o m eo b s t a c l e st h a th i n d e rt h e mt od e v e l o pf u r t h e r s u c h g i a n tl a r g e s c a l e a n dw e l l k n o w np r i v a t ec o r p o r a t eg r o u p sa ss a n z h ua n dj u r e n ，e t c h a v eb a n k r u p t e do n ea f t e ra n o t h e r , w h i c hp r o v e dt h em a n a g e m e n tp r o b l e m se x i s t i n gi n t h ep r i v a t ee n t e r p r i s e so fo t l rc o b n t r y t h i st h e s i sh a sp u tf o r w a r dt h ec o n c e p t o f e n t e r p r i s e si n n e rm a n a g i n gs y s t e m o nt h eb a s i s o ft h i sr e a l i s t i cp r o b l e m t h r o u g h a n a l y z i n g i t si n n e ri n t e r a c t i o no fd i f f e r e n tm e c h a n i s m s ，t h et h e s i se x p l a i n sa n da n a l y z e s v a r i o u sk i n d so fi n f l u e n c i n gf a c t o r so fm a n a g e m e n ts y s t e mi n s i d et h ep r i v a t ee n t e r p r i s e f r o ma no v e r a l la n ds y s t e m a t i ca n g l e b yc l a s s i f y i n g t h e p r i v a t ee n t e r p r i s e s a t d e v e l o p i n gs t a g ea n dt h es c a l e ，t h et h e s i sa n a l y z e da n dp u tf o r w a r dv a r i o u sk i n d so f i n n e rm a n a g i n gs y s t e mw i t ht h e mr e g a r d i n gs i z eo f t h et r a d ee x p e n s e s a n de f f i c i e n c yo f t h e e n t e r p r i s ea ss t a n d a r d s t h i sr e s e a r c h h a se x t r e m e l y s t r o n gr e a l i s t i cm e a n i n g s f o rt h e e c o n o m i cs y s t e mr e f o r ma n dd e v e l o p i n gt h ep r i v a t ee n t e r p r i s ef o r o u rc o u n t r ya tp r e s e n t a tt h es b n l et i m e t h er e s e a r c hw i l ld og o o d t oe n r i c ha n dd e v e l o pt h em a r k e te c o n o m y t h e o r yt h a th a s ah i s t o r yo f o n l ym o r e t h a n2 0 y e a r s 。t h e t h e s i sa d o p t sa n a l y s i sm e t h o d s s u c ha ss t a n d a r da n a l y s i s ，s y s t e m a t i ca n a l y s i ，c o m p a r a t i v ea n a l y s i s ，e t c m a i n l y t h e t o p i co f t h et h e s i si s ，t h e r ea r en ou n i f i e di n n e rm a n a g i n gs y s t e ms u i t a b l ef o rv a r i o u s k i n d so fp f i v a t ee n t e r p r i s e sw i t hr e l a t i v e l yl o wt r a d ee x p e n s e s t h ec h o i c eo fi n n e r m a n a g i n gs y s t e md e p e n d s o nt h es i z eo ft h et r a d ee x p e n s e st oc e r t a i ne x t e n t t or e d u c e t h et r a d ee x p e n s e s ，t h ee n t e r p r i s em u s tm a k et h en a t u r a lp e r s o n sp r o p e r t yr i g h t sc l e a r i n s i d e ，t h ei n n e rc o m p e t i t i o ne n v i r o n m e n td e m o c r a t i c ，f a i ra n dr e a s o n a b l ea tt h es a m e 5 t i m e ，m u s te l i m i n a t et h e “i n n e rv a r i a n tp a r e m o nt h em e c h a n i s mo fh u m a nr e s o u r c e s p r o g r e s s i v e l y w et h i n k ，t or e a l i z et h es o c i a l i z a t i o no ft h ec a p i t a l ，p r o p e r t yf i g h t sa n d m a n a g e m e n t i st h e d e v e l o p i n gt r e n do f i n n e rm a n a g i n gs y s t e mo f t h ep r i v a t ee n t e r p r i s e s o fo u rc o u n t r y , o t h e r w i s e ，t h e yw i l lb e c o m et h ey o k eo f e n t e r p r i s ed e v e l o p m e n t s o o n e r o r l a t e r b e c a u s et h es y s t e me n v i r o n m e n to fo u rc o u n t r yi sn o tp e r f e c ta tp r e s e n t , t h e e x t e r n a lg o v e r n a n c ec a n ts o l v et h e “a c t i n ga sa g e n t ”p r o b l e ma n d “t a k ep a s s i n gc a r s ” b e h a v i o r so fp r i v a t ee n t e r p r i s e ss o m et i m e s ，t h ee n t e r p r i s e si n n e rg o v e m a n c es e e m s p a r t i c u l a r l yi m p o r t a n t a tp r e s e n t ，f o rm o s tm e d i u ma n ds m a l l s c a l ep r i v a t ee n t e r p r i s e s 。 t oi m p l e m e n t “f a m i l i a lm a n a g e m e n t m a yb et h e i r h e l p l e s sc h o i c ea n dn e c e s s a r yc o u r s e a d a p t i n g t ot h e s y s t e m e n v i r o n m e n ta t p r e s e n t a s t ot h o s e h e a v y s c a l ep r i v a t e e n t e r p r i s e s ，a p p r o p r i a t ep o w e rd e l e g a t i o n ，i m p l e m e n t i n gc o m p a n ym a n a g e m e n tm o d e a c c o r d i n gt ot h er e q u e s t so fm o d e me n t e r p r i s es y s t e mm a yb eab e t t e rm o d et or e d u c e t h et r a d ec o s ta n dt op r o m o t et h ee n t e r p r i s ee f f i c i e n c y 6 k e y w o r d s ：i n n e rm a n a g i n gs y s t e m ；p r o p e r t yf i g h t s ；e n c o u r a g i n ga n dr e t r a i n i n g ； i n f o r m a t i o na n do f m a k i n gp o l i c y ，山东大学硕士学位论文 我国民营企业内部管理体制的目标选择 1 企业内部管理体制的含义与内容 1 1 企业内部管理体制的含义 所谓企业内部管理体制，就是企业为达到其存在的宗旨，对其所拥有的资源 进行整合，组织进行各项业务活动的体制性框架。应该说，它是企业内外环境共 同作用的结果，但是由于企业的外部环境，如市场条件、法规制度、社会文化等 因素在短期内是相对稳定的，因此我们假定企业的外部环境在一定时期内是既定 的。企业内部管理体制涵盖企业一切制度性的因素，从产权的安排到具体的规章 制度，都应该包含在里面，但它又不同于具体的管理制度。企业内部管理体制 与运行机制密切相关：企业运行机制是企业内部各要素在有机联系的运行中发生 的相互作用及其调节功能。管理体制是适应内部运行机制的需要而形成的，并以 运行机制的功能推动企业活动：运行机制则以一定的管理体制为其载体和条件， 并通过管理体制实现其运转。 1 2 企业内部管理体制的内容 企业内部管理体制的功能决定了其内部运行机制的内容及其相互关系。企业 作为一种经济组织，要解决在资源稀缺条件下资源的优化配置问题。在企业内部， 资源的配置要解决两方面的问题：人与物的关系( 指技术关系) ，涉及的主要是生 产成本；人与人的关系( 指合约关系) ，涉及的主要是交易成本。没有人与物之间 的良好搭配，企业就不能形成合理的分工和利用专业化优势，就会产生资源的浪 费、效率的损失。同时，如果不能解决好人与入之间的关系，把各个具有不同需 求的人组织起来，在给定的信息结构下，给予适当的激励和约束，协调人们之间 的利益关系，就会造成冲突和内耗，产生“租值消散”，同样会造成企业交易费 用的增加和效率的损失，并导致员工的离，t b 离德，失去努力工作的动力和压力。 另外，这两方面的问题又是相互依存相互联系的：技术关系的解决离不开对处于 合作与冲突中的人们的利益关系的解决，离不开对人的激励和约束：而对人与人 关系的解决，也无非是对处在具体的技术环境中的人的激励和约束，离不开对特 定技术背景下信息的考察。因此企业内部管理体制的功能主要是通过以下两种机 制的相互作用来完成的：信息决策机制和激励约束机制，二者相互依存。1 1 2 1 信息决策机制 哈耶克认为，“任何资源配置都是特定决策的结果，而人们做出的任何决策 都基于特定的信息，因此，经济生活中所面临的根本问题不是资源的最优配置问 题，而是如何最好地利用分散在整个社会中的不同信息。因为资源配置的好坏取 决于决策者所掌握的信息的完全性与准确性。”2 但是在现实的情况下，对个人来 说，信息不仅是不完全的，而且是非对称的。这就要求根据不同情况设立不同的 信息决策机制，以最小的成本实现对信息的搜集、整理、传递和反馈以求在局 限条件下的最优决策。在企业内，个人是最小的决策单位，个人在个体理性的基 础上对信息进行处理。比如说，在非对称信息的情况下，员工对信息进行获取、 隐藏、传递等活动，并以此作为获取利益的手段之一，同时做出自己的决策( 包 括对人与物关系的处理和人与人关系的处理) 。这样个体理性和集体理性就可能 出现矛盾，以非合作为特点的个体理性并不必然导致集体理性和企业效率最大化。 当然，这并不是说，在任何情况下，以集体理性为基础的合作对策都优于以个体 理性为基础的非合作对策。入们采取合作对策，还是非合作对策，要视具体情况 而定。要实现企业效率最大化，就要在特定的情况下，设计一种激励约束机制来 规范员工的信息决策行为，使得以追求个体利益最大化的员工能够尽可能地维护 集体利益。但是由于在大多数情况下，企业的运行是通过冲突之下的合作来完成 的，而要实现企业员工由非合作对策行为向合作对策行为，个体理性向集体理性 1 胡雄飞1 9 9 6 ：企业组织耋! f 构i i j f 究第1 7 2 4 页，立信会计出版社 2 哈耶克，1 9 9 1 年中译本：个人生义j 经济秩净，北京经侪学院出版社，第7 4 - - 8 7 页。 8 的转变，必须满足两个条件：第一，在合作对策中，员工所得到的利益不能比非 合作对策中员工靠个人努力争取到的利益更差，即要求员工进行合作对策，必须 以满足个体理性为条件；第二，在合作对策中员工之间利益的分配要合理，并被 各方所接受，即分配原则要公正。这就要求企业内部必须有一个公平合理的竞争 环境，责权利结合的原则必须具体到每一个人。3 另外进行企业文化建设，加强对 企业员工的教育，发扬内部团结合作的精神，强调个体利益服从集体利益也是很 重要的。根据决策权集中和分散的程度以及信息传递的方向，我们可以把信息决 策机制划分为两种基本的类型：纵向集中型和横向分散型。当然这只是两种极端 的情况，现实生活中绝大多数都是介于二者之间的情况。 1 + 2 2 激励约束机制 根据现代合约理论，参与经济活动的每个人都处于合约关系当中而任何合 约都是不完全的，为减少“租值消散”，防止人们的机会主义行为，实现资源的 优化配置，就必须对人们的权利和义务做出合约安排，规定人们在未来的交易中 该做什么、不该做什么以及违反合约将要受到的惩罚等。也就是说，不同的合约 安排提供了不同的激励约束机制，而这些激励约束机制又规定了每个人利益获取 的方式和途径，规范着人们的经济活动。“在信息不完全和交易费用为正的条件 下，企业合约理论的核心问题是：每一种合约关系所具有的激励约束机制是否与 所考查的交易环境中的信息结构相配而使生产有效率。”在企业内部激励约束机 制大致可分为两种：直接控制和间接控制。当拥有大量的信息和知识时，可以对 员工进行直接控制，但当企业的任务变的复杂后，直接控制手段会导致较高的监 督成本，这时可以通过设置一些规则和激励措施，激励员工的自主动力，进行间 接控制。在构建企业内部的激励约束机制的时候，应坚持激励与约束密切结合的 原则，以确保二者所产生的副作用能得到必要的协调和控制。 对民营企业来说，业主和家族成员基本上都处于企业的上层，因而表现为一 3 黄淳何伟，1 9 9 8 ：信息经济学，第i g o - | 9 3 页，经济科学出版社。 4 易宪窖，1 9 9 s ：交易行为与台约选择笫2 0 6 页经济科学出版社。 种自我激励与约束机制，这种机制来自于对家庭的忠诚心，而这种忠诚心又主要 源自我国以“家”为核心的特定文化大背景。由于忠诚心是一个企业存在和发展 的前提，因而它较好地解决了企业的激励约束机制，大大降低了企业内部的交易 费用，使家族企业形成一个具有高度凝聚力的战斗团队。但是，随着家族企业规 模的扩大和家庭的分化，家族成员对企业的忠诚心就会淡化，要形成对家族成员 有效的激励，还必须使企业产权在家族成员内部明晰化，即以“分家”的形式来 完成激励约束机制的制度化。从一些成功的家族企业的做法来看，这就是在家族 的继承者之间明确的划分股份，明晰家产。通过划分股份的方式在家族成员之间 明晰财产份额，不仅可以形成明确的制度激励，而且还有助于家族企业的存续。 在我国最有名的一个例子就是原希望集团刘氏兄弟的产权分割。在民营企业内部， 涉及激励的另一个重要课题就是要随着企业的发展，解决好对高级职业经理人员 的激励问题。随着企业的发展，人才不足的问题在我国民营企业内部变得越来越 突出。从目前一些成功企业的经验来看，比较可行的做法是实行年薪制和岗位股 权制。 1 2 3 企业内部产权安排机制 如果说，股权或资本结构，是企业管理和控制产生的前提，并对管理和控制产 生根本影响。那么，企业内部产权安排，也就是企业产权管理制度，它是企业内 部管理制度的核心。企业内部产权结构安排就是经营性产权在不同机构和人员之 间的分配，这种安排的改变也就是产权分配的改变。在市场经济条件下，能保证 企业资源最优配置的产权制度至少应包括以下内容：1 ) 产权安排。为使交易( 包 括市场交易和管理交易) 顺利进行，必须确定排他性的产权，即界定产权、确立 规则、使有价值的权利得到激励。2 ) 产权结构安排。确定与完善激励约束机制和 内部治理结构，提高资源使用效率。3 ) 有效地保护产权，促进产权关系的明晰， 保障其中有价值的经济利益得以有效地实现。5 5 黄秋平章喜为2 0 0 3 , 略论中国家族企业产权制度的创新。湖南农业大学学报：社会科学版第4 卷 第1 期。 1 0 第一，清晰地界定产权，为产权交易创造良好条件，从而减少交易成本。通 过产权的初始界定和重新界定，使其边界尽量明确，这是产权交易的前提，否则， 不同产权主体之间会因为产权边界不清而纠缠，或长期争吵、谈判，这不仅妨碍 了产权的正当行使，影响资源本身的充分利用，而且长期的谈判、争吵本身也是 大量交易费用的耗费。 第二，明确不同产权主体的权利、责任边界，使权利与责任对称，从而建立 起有效的激励和约束机制，减少交易成本。产权的一项重要功能就是激励和约束 功能，界定了产权的边界和主体，主体就会有努力的动力，就会有稳定地获得与 努力程度相一致或相对称的预期收益。这样，产权主体才会为产权的权能行为承 担责任，并且努力提高财产利用效率。否则没有对产权的界定，产权就可能膨胀 和泛滥，给产权交易和资源配置带来灾难性后果，从而增加交易费用。 第三，建立、选择并优化产权制度。产权制度有助于减少交易的不确定性， 从而使交易者减少交易成本。不仅未来的交易环境是不确定的，而且现在也有许 多不确定因素，产权制度的建立不可能消除不确定性，但是可以减少不确定性。 另外，由于不同产权制度下交易成本不同，所以应保持产权帛4 度之间的可转化性， 使人们能够比较自如地选择交易成本较低的产权规则，及时促进产权制度的创新， 使产权制度的效率动态地处于优化状态。6 6 黄少安1 9 9 5 ：产权经济学导论第2 9 2 - - 2 9 3 页，山东人民出版社。 2 文献综述 国内对民营企业的研究是从九十年代逐渐发展起来的，并呈日见繁荣之势。 到目前为止，关于民营企业内部管理体制的分析大体集中以下四个方面： 2 1 对企业内部管理体制内涵的分析 李树超( 2 0 0 2 ) 在这方面的研究比较有代表性，他认为企业内部管理体制主要 包括以下几种管理与控制机制：7 一是股权与资本结构，这是企业管理和控制产生的 前提和基础，对企业管理和控制产生根本影响。资本结构和投资主体不同，必然 会产生不同的经营管理观念和做法。二是组织机构建设及其运行机制。企业的组 织机构建设是指企业的股东大会、董事会、监事会等机构的设置情况、人员及人 数构成等情况。运行机制则是指企业内部组织如股东会、董事会、监事会和支薪 经理之间职权的划分、权力的制衡关系以及决策机制与激励约束机制等问题。其 中决策机制主要研究经营管理人员的选择：决策权在企业内部的划分，是专制决 策还是民主决策；决策风险和责任的承担：完善企业内部监督与控制机制等。高 层经理人员激励约束机制的基本内容可以归结为：报酬机制、控制机制和来自市 场竞争的激励与约束机制。 2 2 目前理论界对民营企业内部管理体制分析的角度 对这一问题分析的角度主要有两种：第一、绝大多数的是从社会学和文化学 的角度来进行分析和解释。余立智( 2 0 0 3 ) 将我国家族企业兴盛的原因归之于是对 我国“以家为本”的传统文化的“路径依赖”。8 这种理论认为目前我国民营经济 的代表性微观主体仍是由某一具有亲缘、地缘、学缘关系的泛家族所控制的典型 家族制企业。我国民营企业的非家族化过程在很大程度上可以理解为是一个企业 控制权在原始创业家族范围以外重新优化配置的过程，在我国目前特定的宏观制 7 李树超，2 0 0 2z 浅议民悖企业的内部管理与控制机制，莱阳农学院学报( 社会科学版) 第1 4 卷第4 期。 8 余立智，2 0 0 3 ：我国民许经济发艘中的家族治理问题研究，商业研究第2 婀。 1 2 度环境下，民营企业的创业者一旦选择转让企业的控制权，即将承受其剩余索取 权无法实现的巨大风险。因此，除非中国民营企业的外生成长环境发生实质性变 化，其成长路径将不可能沿着所有权与经营权彻底分离的方向展开。青平、钟淑 宝认为以血缘关系为主的差序格局是我们传统文化的重要组成部分。民营企业一 般受传统文化影响较深，因此可以在其中发现明显的差序格局现象，其存在对企业 管理产生了深刻影响。民营企业中的存在差序格局主要体现在权力差序格局、利 益分配差序格局和人际感情差序格局三方面。9 第二、有较少一部分文献是从制度经济学的角度，以讨论各种企业内部管理 体制运行所发生交易费用的大小来分析管理模式的变迁的。比如，余立智( 2 0 0 1 ) 认为虽然传统文化对企业制度选择是有影响的，但家族企业首先是一个在竞争性 市场上谋求生存和发展的经营实体，在自由竞争这一“看不见的手”的硬性约束 下，家族利益目标的实现必须以企业赢利为前提。如果家族企业制度本身不存在 竞争效率的基础，那么创业家族如果固守家族制也是“非理性”的。作为一种特 定的生产制度结构，家族企业组织与现代公司制组织之间并不存在绝对的优劣之 分。“现代”企业制度只是一个相对的和动态的概念，一种企业制度是否“现代” 并不是决定于它是否具有了公司架构，而是决定于：企业即定的制度结构是否有 利于降低企业内部生产要素所有者之间分工合作的交易成本，是否有利于对企业 的核心生产要素一企业家提供有效的激励和约束，进而是否能够为企业在竞争性 - 市场的可持续成长提供长期稳定的制度保证。中国民营企业的制度选择结果是在 目前特定文化环境、政策环境、行业与市场环境等有形或无形的制度约束下的理 性选择，它们的成长需要经历一个不断的企业制度的创新过程。但是这一创新过 程的路径和最终结果只能通过民营企业自身的濒进性的试错话动去发现。政府的 职能不应是预设企业制度创新的方向或结果，而应当是主动向民营创新主体提供 个体自由市场交易活动所无法充分供给的公共制度产品，消除宏观制度环境中阻 碍民营企业产权开放的体制性因素，从而为民营企业在利益驱动下的自主制度刨 9 青平，钟涨宝2 0 0 3 ：民营企业中的差序格局：负面影响及对镱经济问题探索) 第2 期。 新行为提供更为公平、稳定的创新空间。 2 3 对民营企业管理模式影晌因素的分析 大多数的文献都是通过企业内部需求和外部环境两方面，通过比较家族制和 现代企业制度二者的优势与劣势来进行研究的。姚海明，洪旭莲( 2 0 0 2 ) 认为影响企 业管理体制的内部因素主要有：”1 ) 明晰产权的需要。2 ) 建立制约机制与进行规 范化管理的需要。3 ) 更好融资的需要。4 ) 吸引人才的需要。5 ) 平稳移交管理权 的需要等。外部因素主要有：1 ) 在我国文化传统中家族伦理和家庭观念浓重，社 会信任不足阻碍了企业制度变迁。2 ) 法制环境不健全，增加了民营企业管理体制 变迁的难度。3 ) ，市场制度环境不完善加大了民营企业管理体制变迁的成本。彭 涛，章晋文( 1 9 9 9 ) 认为家族式管理模式的局限和不足主要表现在：“1 ) 、家长式管 十理模式导致企业战略决策失误。2 ) 、企业缺乏科学有效的管理机制。3 ) 、企业发 展到一定规模之后独裁和集权化倾向严重。4 ) 、家长式管理模式使得企业短期投 机行为严重。5 ) 、家长式管理模式无法适应企业对人才的更高需求，成为制约企 业发展的瓶颈。 白耀军( 2 0 0 2 ) 认为由家族制管理缺陷所带来的问题主要表现在以下方面：“1 ) 制约着企业规模的扩大。2 ) 随着企业扩大。企业的团队精神和忠诚程度减弱。3 ) 限制了私营企业管理水平的提高。4 ) 企业组织关系原始、单一。5 ) 民营企业内 部产权制度不合理，。并从几个方面提出了民企转变管理体制的几条途径：如1 ) 、 单一的家族产权向多元化、流动化产权结构转变。2 ) 构建合理的法人治理制度， 实行科学管理。3 ) 完善企业内部各种具体的管理制度。4 ) 民营企业家要不断提 高自身素质。5 ) 营造有利于管理体制发展的企业文化氛围。在这些影响因素之下， 把民营企业管理体制的变迁路径一般分为：1 ) 家长式管理体制；2 ) 家族式管理 体制；3 ) 公司化管理体制三种形态。 1 0 姚辩明，i j 毛旭莲，2 0 0 2 ：影响民特企业管理体制变迁的圆索分折，华东经济管理 第1 6 卷第3 期 1 1 彭涛，章晋文1 9 9 9 ：民7 ￥企业管理模式的现状及发展) 武汉汽车工业大学学报 第5 期。 t 2 白榴军2 0 0 2 ：浅淡中国民什企业管理体制的转变，渭南师范学院学报 第1 7 卷第6 期。 1 4 2 4 民营企业内部管理体制目标选择的结论 有一部分文献认为除极少数小规模、家族作坊式的民营企业应实行家族制管理 外，稍具规模的民营企业应改造成为现代企业制度。张惠忠( 2 0 0 2 ) 认为目前民营 企业发展中有其“瓶颈”尚待突破，而就目前民营企业的运行机制来看，这些难 题是无法有效解决的。要克服民营企业自身发展的“瓶颈”，只有制度创新这一条 道路，使民营企业从个人家庭所有制顺利地过渡到以公司制为代表的现代企业制 度，并建立起相应的治理机制。而一些过渡性的制度如温州民营企业最初采取股份 合作制的形式对民营企业固有问题的解决收效不大，无法使民营企业主摆脱传统 思想的束缚所有权与经营权没有有效分离，无法引进民营企业发展所急需的各种 专门人才。因此，他们认为，解决问题的惟一办法就是构建现代企业制度，走股份制 的道路。通过资本市场和经理人市场，构建现代企业制度有效运行的三个机制，即 激励机制、监督机制、制约机制。” 另有一些文献认为应根据民营企业的不同情况具体分析，民营企业在由家族化 管理模式向“委托一代理”机制的转换只能是引致性制度变迁，其替代速度主要取 决于两种管理制度的成本与收益对比，其边际成本与边际收益的大小。许经勇， 张一力，张玲玲( 2 0 0 0 ) 认为这是一个漫长的过程，不可能一蹴而就，只有通过不 断的制度创新，才能最终将制度变迁成本降至最低，最大限度地使家族企业焕发 活力。“在这过程中，面临的主要问题就是经营管理权的“两难选择”：究竟是 采取投资者直接经营管理，还是委托代理。因为二者各有利弊。投资者直接经营 管理企业。其个人效应最大化目标与企业效益最大化目标是相一致的，在自我激 励和自我约束方面有着天然的优势。但是随着民营企业经营规模的扩大，投资者 面对着日益复杂和大规模企业经营管理事务，客观上要求必须由专门从事企业经 营管理的企业家替代，即必须采取委托代理制。这就是所谓的“家族主义困境” 问题。 1 3 张惠忠，2 0 0 2 ： 海外华人企业“家族制”及启示，南方经济) 第7 期。 1 4 许经勇，张一力，张玲玲，2 0 0 0 ：( 温州民营企业体制演变轨迹妾4 析，财经论丛，第6 期。 3 我国民营企业内部管理体制现状分析 3 1 我国民营企业发展现状 我国的经济体制改革经历了一个由理论到现实转变的过程。对非公有制经济 的认识经历了从不允许存在、有限地发展、有益补充、与公有制经济共同发展到 社会主义市场经济重要组成部分的不同阶段，在实践上民营企业也从无到有、从 4 , n 大，循序渐进地逐步发展壮大起来。就国企民营化来说，我国是从2 0 世纪9 0 年代初起，加快其公开或半公开的民营化进程的。1 9 7 8 年，7 8 的工业总产值来自 国有企业，1 9 9 7 年，国有企业的份额已下降到2 6 。中共十五大召开之后，民营 化的进程进一步加快，几乎所有的地方政府都在考虑用各种各样的方式对其国企 进行民营化改造。例如，山东诸城的国企民营化就比较有代表性，在九十年代初， 诸城市仅在两年间就把9 5 的国企和集体企业卖掉了。据统计，目前县及县以下国 有企业8 0 已完成改制。另据统计，在中国工商注册的约1 0 0 0 万户企业中，9 8 为民营企业，还有近2 5 0 0 万个体工商户。非国有部门对中国国内生产总值的贡献 率已达6 0 。自1 9 8 0 年以来，非国有部门产值平均每年递增3 0 左右；2 0 年来， 约5 0 以上的出口交货值由民营企业创造。“因此，可以肯定地说，民营企业已 经成为我国国民经济中一支重要的力量。 3 2 对我国民营企业的分类 市场经济与计划经济相区别的一个重要特征就是保证有不同利益主体的存 在，在价格机制基础上展开充分竞争，这就要求利益主体由一元走向多元化。在 我国经济体制改革的过程中，为适应这一要求，国有企业内部实行所有权和经营 权两权有效分离，确立相对独立的利益主体，是保障改革顺利进行的正确措施。 同时，由于生产力发展水平的制约，在确保基本制度不变的范围内对一些较小的 1 5 参阅黄文夫2 0 0 3 ：民什枉中圊第4 3 ，5 6 页中国城市出版社。 1 6 国有企业民营化以及允许和鼓励私有产权主体的存在与发展，也是形成市场经济 有效竞争的前提。与之相应地，目前在我国民营企业主要包括两种类型：一是随 着改革开放丽逐步成长起来的以个体、私营为代表的家族主导型的民营企业，其 中包括在旧体制下为求得“国民待遇”而挂靠国有或集体企业的“红帽子”企业： 二是在我国国有企业改革和“抓大放小”战略性重组过程中，通过兼并、拍卖、 转制、参股等形式，实施民营化改造而形成的民营企业，我们可称之为混合型( 或 集体型) 的民营企业，在这类企业中，一般都采取股份制或股份合作制的组织管理 形式。因此，总的来说，我国民营企业具体表现形式主要包括新型的集体企业( 不 含带有“二国营”性质的传统集体企业) 、部分乡镇企业( 不含乡政府投资的企业) 、 个体、私营企业、联营以及股份制企业等。“ 3 3 两种类型民营企业内部管理体制的特点 由于两种不同类型的民营企业其资本构成和股权结构不同，所以在对待所有 权与经营权二权合一或分离的问题上就存在着两种不太相同的态度：家族型民营 企业一般都持谨慎态度，混合型( 或集体型) 民型企业一般比较开放，这一差别也 使它们的内部管理体制表现出不同的特点。 在家族型民营企业中，其所有者一般都是家族成员他们一般把家族所有资 产全部投入到企业中去，企业不仅是他们的事业基础，而且也是他们的生活来源， 因此他们对于企业承担的是一种无限责任。无限责任意味着企业一旦经营失败， 整个家族就会面临破产的窘境。为了避免这种情况的发生，以及为了维护家族的 繁荣和发展，家族企业所有者就有十分强烈的欲望去掌握企业的控制权，认为只 有在家族拥有企业控制权的时候才能实现家族利益的最大化。并且在当前中国市 场信用制度不健全、信用严重缺失的情况下，家族企业更不敢将企业的控制权交 给非家族成员，委托别人去经营。因为这样做很容易发生经营者的逆向选择和道 德风险问题，他们在追求个人利益的最大化的同时可能会损害家族企业的利益。 因此，家族企业在一般情况下不愿放弃对企业的控制权，即使在面临很好的投资 1 6 据黄文夫2 0 0 3 ：氏营在中国，第9 9 页，中国城市：| i 版社。 1 7 机会或者危机时，有些企业也宁愿失去投资机会或破产，也不愿放弃对企业的控 制权。 通过企业兼并、收购、合资等形式建立起来的混合型的民营企业，其所有权 一般都比较分散，多采用股份制的形式来经营企业，企业所有者不会过分重视企 业控制权，导致具有专业管理优势的经理层获得了企业的控制权，发生了经理层 革命。在经理层获得企业的控制权下，虽然出现了委托代理风险，经理层也有可 能发生道德风险和逆向选择，损害所有者的利益，但是经理层也并非可以任意损 害所有者的利益，经理层在运作企业中，要受到外部市场如经理市场、资本市场 和商品市场的约束一旦经理层偏离所有者的目标太大，所有者可以在资本市场 上用脚投票，商品市场上导致消费者不认可企业的产品，使企业经营出现困境。 如果情况更为恶劣，兼并、收购等市场行为就可能使经理失去在企业的职位，从 而使其难以在经理市场立足。因此，在商品市场、资本市场和经理市场的共同约 束下，经理层不敢过分损害所有者的利益。另外，所有者也并非完全被动，他们 可以在制定公司章程中设置一些条款以及在公司内部设置监事会或一些专门的监 督委员会来维护自身的利益。并且现代企业的发展，所有权的分散化以及企业规 模的扩大，均使得相当一部分企业所有者难以有效经营企业，这时引入经理层， 通过对让渡控制权给专业管理层的所带来收益与成本比较，以获取更多收益不失 为一种明智的选择。 3 4 我国民营企业内部管理体制存在的问题 尽管改革开放以来，民营企业获得了蓬勃发展，取得了长足的进步，为我国 的改革事业和经济增长做出了自己的贡献。但是，民营企业良好的发展景象掩盖 不了其内部存在的各种问题。在企业内部管理体制方面，家族型民营企业内部产 权主体的单一化、组织结构混乱、管理人员素质较低、浓厚的家族色彩、非科学 的经验型决策方式，以及激励约束机制的物质导向和短期性、随意性和非公正性 等现象在我国普遍存在。对于通过改制而建立起来的集体型民营企业来说，很多 企业改制有名无实，有些股份制企业存在着股权划分不合理，责、权、利不明确 l r 山东大学硕士学位论文 等问题，而有些企业的改制则是很不彻底，配套措施非常不完善。 我国著名经济学家厉以宁就认为实行家族制的民营企业存在四大弊端：决策 往往由家长个人决定，完全凭个人经验进行管理，很容易搞垮企业：企业选择接 班人很难，有的子女未必适合搞企业，而有的家族中多个子女为争夺接班人位置 而可能会相互倾轧，不利于家族内部团结：任人唯亲丽不是任人唯贤，特殊和重 要的岗位往往由家庭内部成员把持，不利于引进企业外部优秀人才，不利于企业 的发展；产权封闭，为了保证家族对企业的控制，不让股份外流，积累靠自身盈 利，扩张能力有限。” 中国社科院的陈佳贵研究员也认为，家族主导型的内部治理机制，是以具有 血缘关系的家族成员问权力的分配为核心的。“虽然现在有很多大型私营企业在相 应的组织和制度方面，逐渐向规范的公司制靠拢，但家族控制的“人治”色彩仍 很突出。这表现在企业决策人员和决镱权的封闭性和家族化，董事会决策功能并 没有得到很好的发挥。家族治理虽然在一定程度上解决了管理中的檄励问题。但 是，面对着外部市场的不确定性及风险，企业主由于受信息和个人能力的制约， 单靠一己的力量是很难应付得了的。这就使他们往往局限于某一熟悉的领域，即 使向外拓展，也会面临极大的风险。因此这种治理模式，必定会带来成效低、效 率欠佳的弊病。 “管理水平不高”成为民营企业发展的主要制约因素之一，因此对民营企业 在发展过程中的管理问题进行研究，不管是对经济理论还是对经济现实的发展， 无疑都具有重要意义。下面将运用制度经济学的一些理论和观点对民营企业内部 管理体制的定位和演进展开研究，以期获得对这一问题全方位和动态化的认识。 1 7 姚贤涛，王连娟，2 0 0 2