（农业经济管理专业论文）国有粮食购销企业产权制度改革研究.pdf

对学位论文有关知识产权方面的声明 y 6 4 3 3 84 本人郑重申明：所提交的论文是本人在指导教师的指导下进行的研究工作获 得的研究成果。尽我所知，文中除标注和致谢的地方外，学位论文不包含他人已 经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得四川农业大学或其他教育机构的学 位论文或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献已 在论文中作了说明并表示了谢意。 学位申请人：余鹏彪 2 0 0 3 年1 2 月2 8 日 关于论文使用授权的说明 本人完全了解四川农业大学有关保留、使用学位论文的规定：学校有权保函 送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅。可以采用影印、缩印或扫描等复制 手段保存、汇编学位论文。同意四川农业大学可以用不同方式在不同媒体上发表、 传播学位论文的全部或部分内容。 学位申请人 导师： 2 0 0 3 年1 2 月2 8 日 2 0 0 3 年1 2 月2 8 日 国有粮食购销企业产权制度改革研究 摘要：全国粮食流通体制改革的不断深入，对国有粮食购销企业提出了建立适应市 场经济法则的现代企业的改革要求，当前国有粮食购销企业在实际运行中存在的种 种弊端，关键在于现在的国有粮食购销企业产权不清，根据现代产权制度理论分析： 国有粮食购销企业改革的关键在于产权制度改革。粮食购销市场化和国家粮食宏观 凋控体系的建立，为国有粮食购销企业产权制度改革奠定了良好基础。国有粮食购 销企业产权制度改革宏观应“集中政策性一块，放活经营性一片”，按建立粮食购销 企业产权主体地位、形成产权主体多元化结构的思路，因地制宜、以多种形式进行。 国有粮食购销企业产权制度改革必须破解制约改革的高价位库存粮多、企业“老帐” 多、改革资金少三大难题。 关键词：国有粮食购销企业产权制度改革 引言： ( 一) 研究的目的意义： 为了建立与社会主义市场经济体制相适应的粮食流通体制，以国务院1 9 9 3 年2 月1 5 日关于加快粮食流通体制改革的通知为标志，我国开始了粮食市场化取向 的流通体制改革，先后推出了建立粮食风险基金制度和粮食保护价制度，实行了“米 袋子”省长负责制，建立粮食政策性分开与业务性分开的两线运行机制，实行“四 分开一完善”政策，1 9 9 8 年又走过了“三项政策一项改革”和“放开销区、保护产 区、省长负责、加强调控”两大步，2 0 0 3 年在分析我国粮食流通体制改革的时机和 基本条件后，国务院批准了国家粮食局深化粮食流通体制改革的基本思路：放开收 购市场，直接补贴农民，转换企业机制，加强宏观调控。我国粮食流通体制改革逐 渐深入，逐步接近改革的总目标：在国家宏观调控下，充分发挥市场机制对粮食购 销和价格形成的作用，完善粮食价格形成机制，保护粮食生产能力，建立国家宏观 调控体系和粮食市场体系，逐步形成适应社会主义市场经济发展要求和我国国情的 粮食流通体制。 国有粮食购销企业作为粮食流通的载体，一直是粮食流通体制中最重要的一环， 国有粮食购企业改革必然服从于粮食流通体制改革。由于粮食流通体制改革直接涉 及作为国民经济基础的农业问题，涉及农村改革、农民利益和国家粮食安全等敏感 问题，决定了粮食流通体制改革必须纷繁复杂头绪万千，也决定了国有粮食购销企 业的改革的艰巨性和复杂性。作为粮食流通体制改革的重要措施，过去的国有粮食 购销企业的改革多局限于粮食系统内部的放权让利、减员分流、竞争上岗、建立激 励机制层面，未从根本上触动现行体制，导致国有粮食企业改革相对滞后，国有粮 食购销企业政企不分、经营机制不活、亏损严重的局面未得到根本改观，国有粮食 购销企业实现“政企分开、自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展”的政府目 标没有得到实现。 现代产权制度理论表明，要建立一个与市场经济相适应的现代企业，企业的产 权必须是清晰的，根据现代产权制度理论，国有粮食购销企业在实际运行中存在的 种种矛盾，主要在于国有粮食购销企业产权不清，对国有粮食购销企业进行产权制 度的改革迫在眉睫。 与粮食流通体制改革相适应，当前国有粮食购销企业的改革开始触及产权制度 一2 一 改革，关于国有粮食购销企业的产权制度改革思路，目前尚无专著论及，在各级与 粮食问题相关的杂志如国家粮食局和中国粮食经济学会主办的中国粮食经济刊 登的有关粮食流通体制改革探讨文章中偶有论述，未能检索到系统论述国有粮食购 销企业产权制度改革的论文。对国有粮食购销企业产权制度改革进行系统研究，提 出改革措施对当前粮食流通体制改革的深化是十分紧要和迫切的。 本研究以明晰粮食购销企业产权为切人点，系统研究粮食购销企业产权制度改 革，分析目前粮食购销企业产权现状缺陷，通过论证说明只有明晰了粮食购销企业 的产权，才能使粮食购销企业从管理体制、产业结构、网点布局、组织结构、产品 结构、员工结构、经营机制等多方面进行全方位的、脱胎换骨的整合，实现体制创 新、结构创新，建立适应社会主义市场经济法则、与国际经济接轨的新型粮食购销 企业。文中了提出国有粮食购销企业进行产权制度改革的目标、原则、条件和具体 措施，对指导国有粮食购销企业产权制度改革具有理论与现实意义。 ( 二) 研究方法 查阅了大量关于粮食流通体制改革和国有粮食购销企业现状的文献，走访了四 川省粮食流通体制改革走在前列的泸州市、广安市等粮食局，实地调查了许多改革 中的国有粮食购销企业，采用归纳法与综合分析法相结合，定性分析与定量分析方 法相结合的研究方法完成了本研究。 一3 一 一、粮食流通体制改革中的国有粮食购销企业 我国的粮食流通体制市场化取向改革，一般认为以国务院1 9 9 3 年2 月1 5 日关 于加快粮食流通体制改革的通知为标志，至今已十年，当前，粮食购销市场化和 经营主体多元化的改革取向已经确立，原有的粮食购销服务体系和粮食经营机制正 经历着前所未有的变革：粮食收购由计划向“订单”转变，服务方式由产后向产前、 产中、产后转变，行业经济结构由单一国有向多元化转变。国有粮食购销企业作为 粮食流通的载体，作为粮食流通的主渠道，在粮食流通体制改革中居于举足轻重的 地位，没有一个与市场经济相适应的现代粮食购销企业的支撑，要夺取粮食流通体 制市场化改革最后胜利是不可能的，粮食流通体制改革的不断深入，提出了深化国 有粮食购销企业的改革必然要求。 ( 一) 国有粮食购销企业现行布局 国有购销企业指由国家出资建立的从事粮食收购和粮食经营业务的国有企业， 由承担各级政府粮食储备任务的国家粮食储备库和独立核算的粮食管理站两部分组 成，在1 9 9 9 年以前一般称国有粮食收储企业，在国发1 9 9 9 第1 1 号国务院关于进 一步完善粮食流通体制改革政策措施的通知中，改称国有粮食购销企业。本文研 究的国有粮食购销企业不包括承担储备粮任务的中央直属粮食储备库和省直属粮食 储备库。 粮食管理站，也称粮油食品管理站，现一些地方改称粮食购销公司，是统购统 销时期形成的，是计划经济时期执行国家粮食统购统销政策的慕层单位。粮食管理 站是一个独立核算单位，根据收购和销售需要，一般下设粮食购销点( 粮管所) ，粮 食购销点( 所) 是粮站的报帐单位。有的地方在称谓上将粮食管理站这种独立核算 单位命名为粮食管理所，而将报帐性质的粮食管理所命名为粮食管理站。站管所或 所管站，只是称谓不同，没有实质差别。在粮食流通体制改革中，有的地方在县一 级设立国有独资或股份制形式的粮食购销公司，而将乡镇的粮油食品站作为县级公 司的报帐单位。目前，全国独立核算的国有粮食购销企业共2 3 8 1 2 个，职工总数1 1 9 万人，平均每个企业5 0 多人。 国有粮食购销企业的在计划经济时期的布局，主要是按照行政区进行，一般将 国家粮食局长聂振邦同志2 0 0 2 年4 月l o 日在全国粮食局长会议e 的讲话 4 独立核算企业设置在乡镇政府所在地，粮食购销点( 所) ，主要是根据粮食生产和农 户聚居规模，设置在一些交通相对便利的较大的场镇或村组，以方便企业购粮和农 民卖粮。就组织规模来说，我国北方的国有粮食购销企业在固定资产总值、粮食收 储容量和数量、企业人员数量等方面，均大于南方的购销企业，这与北方和南方各 自的地理条件、粮食商品率和农户聚居规模有关。北方多平原，交通便利，粮食商 品率高，农户居住集中，是以国有粮食购销企业规模大；南方多丘陵和山区，交通 条件差，粮食种植和农户居住小型分散，导致国有粮食购销企业规模相对较小。与 现行粮食流通体制相适应，国有粮食购销企业为保证“按保护价敞开收购余粮”需 要，基本维持了计划经济时期点多面广、门类众多的局面，经营战线较长，资产质 量较差。 ( 二) 国有粮食购销企业现行治理结构 现在国有粮食购销企业，基本以国有独资形式存在，其法人代表是通过粮食行 政主管部门任命或聘任产生，一般没有设立董事会和监事会，企业实行的是县( 市) 粮食行政主管部门领导下的站长( 经理) 负责制，由粮食主管部门行使事实上的董 事会和监事会职能；少数以有限责任公司形式存在的企业，虽然按公司翩要求设立 了董事会和监事会，但董事会和监事会的组成及由董事会聘任或推举产生的法人代 表，事实上都要经过粮食行政主管部门的认可，董事会和监事会的职能，实际上仍 由粮食主管部门行使。 ( 三) 国有粮食购销企业现行经营机制 国有粮食购销企业的经营机制，是由国家粮食购销政策和粮食流通体制决定的。 新中国成立以来，国有粮食购销企业经营机制随着国家粮食购销政策在不同时期的 变化，一直在“政策性业务垄断经营”和“经营性业务市场化经营”两种方式之间 调整。统购统销时期完全是垄断性经营，经营机制是政府法令，企业执行；定购放 销时期，经营机制出现“双轨制”，国家订购为政策性业务，垄断经营，议价购销是 市场经营；1 9 9 8 年以来，国有粮食购销企业执行国家“三项政策、一项改革”的粮 改政策，以订购价和保护价收购是政策性业务，销售是市场经营性质；现在分销区 和产区，销区购销是市场化行为，产区的保护价收购是政策性业务性质，除此之外 的收购和销售是市场化行为。 在粮食产区，国有粮食购销企业在市场粮价下跌时，必须按政府规定的保护价 一5 一 粮食品种和保护价格敞开收购粮食，以防“粮贱伤农”，保护农民利益，保护农民种 粮积极性，保证粮食安全；在市场价格上涨时，需要按政府制定的最高限价抛售粮 食，平抑市场，以保护消费者；在销售方面，必须“一律顺价出售赢得利润，最低 也不得产生亏损”，政府为此向企业提供必要的收购资金贷款及一定的经营费用补贴 和贷款利息补贴，保护价粮食收购业务活动全过程受到粮食行政主管部门及农业发 展银行严格监管，保护价以外的粮食品种及收购，由企业按经营需要自主收购，农 业发展银行按“以效定贷”原则提供收购资金贷款。 在粮食销区，国有粮食购销企业在粮食品种、数量及价格方面，有一定的经营 自主权，但自主权不充分，主要原因有两个企业经营上的最基本问题受到国家现行 粮食购销政策的制约：一是收购资金受到农业发展银行“以销定贷、以效定贷”的 政策约束，二是销售价格受到国家“必须实现顺价”的政策限制，企业不能完全根 据自己对市场信息的判断，自主作出营销决策。 ( 四) 国有粮食购销企业的改革进程 伴随着粮食流通体制改革的不断深入，国有粮食购销企业改革也不断深入，先 后经历了政策性业务与经营性业务分开、购销企业按经济流向和业务景重新组合、 职工下岗分流、职工身分置换以及探索产权制度改革等阶段。 在1 9 9 8 年5 月1 0f t 国务院关于进一步深化粮食流通体制改革的决定文件 中，明确提出了“国有粮食企业要深化改革，加快建立现代企业制度，转换经营机 制，改善经营管理”，“要实施下岗分流、减员增效和再就业工程”，“粮食收储企业 的附营业务必须与粮食收储业务划开，设立单独法入，做到入、财、物分离”的企 业改革要求，各地粮食部门，按照政府布署，积极开展工作，经过努力，基本实现 了主附营业务分开，把原来的粮食管理站分成了粮食收储( 从事定购粮、议购粮、 中央和地方储备收购、储存、调拨业务以及国家指定企业经营的粮食进出口业务) 和粮食附营( 粮食收储企业在主营业务之外所从事的生产、经营活动) 两块，分别 从事政策性购销和市场性经营。但企业自主经营、自负盈亏的机制没有真正建立， 人员多、费用高、效益差的状况没有得到切实扭转，不少企业仍在发生新的亏损。 根据当时的现状，1 9 9 8 年1 1 月7 日，国务院发出3 5 号文，提出粮食流通体制 改革围绕“三项政策一项改革”展开工作，这“一项改革”指的就是“加快国有粮 食企业的自身改革”，对国有粮食购销企业的改革作出明确规定：国有粮食企业要在 6 人、财、物等方面与粮食行政管理机构彻底脱钩，实行政企分开，使企业真正成为 独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体。要按照社会主义市场经济的要求，充 分尊重和保护国有粮食企业的经营自主权，任何单位和个人都不得干预企业的正常 经营活动。在这一前提下，国有粮食收储企业原则上以现有乡镇粮库( 站) 为单位， 或因地制宜，在一个镇或一个县范围内组建粮食收储公司，实行独立核算、自负盈 亏。各地粮食部门在此阶段开始按经济流向和业务量重新设置和精减，撤并了一些 收购量小仓储条件差的站点，重新组建了粮食收储公司，在县级成立了粮油总公司， 在粮食局领导下独立开展工作，( 但许多地方是“两块牌子、一套班子”) ，一些业 务小的粮站成为收储公司的报帐单位。 国有粮食购销企业改革的下岗分流阶段始于1 9 9 9 年，在当年的国务院发的1 1 号文件中，要求“加快国有粮食企业改革步伐”，各地国有粮食“必须实行政企分开”， 要加大国有粮食购销企业“下岗分流、减员增效的力度，必须完成人员分流计划”， 国有粮食购销企业以改革企业内部分配制度为主要手段，以解除劳动关系为主要形 式，按保留一批、辞退一批、内退一批、转岗一批进行人员分流工作，以后逐步深 化为下岗、减员增效。2 0 0 1 年，一些地方开始推行职工身份置换改革，对职工买断 国有企业身份，一些省市开始对企业实行“企业改制，职工改姓”的“两个置换” 改革，逐步展开对产权制度改革的探索。 ( 五) 当前国有粮食购销企业的存在问题 国有粮食购销企业内部改革的不断深化，在减员增效、转变经营观念、完善经 营机制方面取得了一定成效，国有购销企业总数得到大量组合，仅2 0 0 0 年到2 0 0 1 年就减少1 3 5 9 个国有粮食购销企业，【l 】( 四川省从1 9 9 8 年初的2 5 2 6 个减少到1 5 5 4 个，减少3 8 ) 富余人员得到大量分流，国有粮食购销企业职工人数由1 9 9 8 年的 1 5 0 万减为1 t 9 万【l 】，( 四川省由2 0 4 万减到6 8 万，精减了6 7 t 2 ) 企业机制得到迸 一步转换，内部管理逐步加强，经济效益有所提高，亏损势头得到遏制，从1 9 9 8 年 7 月至2 0 0 1 年底，全国国有粮食购销企业共发生亏损3 5 9 亿元，三年累计减亏2 6 8 亿元”1 。四川省国有粮食企业的亏损总额由1 9 9 8 年的1 9 5 亿元降到2 0 0 2 年的2 7 亿元 2 o 粮食购销企业的市场化改革虽然取得了一定的成绩，但粮食流通体制改革中积 国家粮食局长聂振邦同志2 0 0 2 年4 月i o 日在全国粮食局长会议上的讲话 1 越陈文光副省长2 0 0 3 年9 月1 5 日在四川省垒省市州粮食局长会议上的讲话 1 累的诸多矛盾，主要沉淀在国有粮食购销企业中，目前的国有粮食购销企业改革有 很大的局限性，还没摆脱计划经济的影子，在企业的实际运作中尚存在以下弊病： 政企没有真正分开。尽管政府在指导思想和主观愿望上一直希望与国有粮 食购销企业实现“政企分开”，但目前的粮食运行体制，不能完全实现政企分离，一 方面国有粮食购销企业是国家粮食调控的主渠道，直接承担着执行国家粮食购销政 策、保护农民利益、保证国家粮食安全、维护社会稳定的政府职能，政府为了宏观 调控的需要，很难与国有购销企业分离，另一方面，国有购销企业享受着政府提供 的有限政策保护，国家为了弥补企业执行政府职能发生的亏损，相应给企业一定的 财贴，多数企业为此也不愿和政府分离。企业仍然是各级行政机构的附属物。对于 国有粮食购销企业来讲，企业由于其国有独资性质，必须以国家利益、全局利益和 长远利益为最高利益，但作为企业，客观上要求自主经营、自负盈亏，政府与企业， 毕竟各有各的利益，二者利益上的矛盾与冲突，使政府时常干预企业内部事务，由 于政府具有自己的政治利益和社会目标，所以有可能导致企业代行行政机构职能为 追求行政机构的利益和社会目标而偏离市场经济所要求的利润最大化原则，使国有 粮食购销企业经营目标异化或出现非市场化趋势，与粮食流通体制改革总目标背道 而驰。 经营机制扭曲，企业不能自主经营。由于国有粮食购销企业执行的收购保 护价由政府“定”，收购资金由农业发展银行“贷”，费用利息由财政“补”，形成了 “收粮要贷款、储粮靠补贴、亏损就挂帐”的僵化经营模式，企业根本不可能实现 生产要素根据生产需要自由流动，按效用最大化原则来支配和处理资产，从而导致 资源配置效率低下。 责任不清，对国有资产保护不力，企业亏损严重。许多国有粮食购销企业， 人人是主人，人人不负责，国有资产流失找不到责任人，企业政策亏损和经营性亏 损混淆，一方面，政府行为增加企业负担，如粮食企业为执行国家政策、保护农民 利益所出现的购销倒挂等政策性亏损，地方财政拿不出钱来补贴，只好矛盾上交， 亏损下挂，由企业承担亏损帽子。另一方面，国有粮食购销企业既从事商业经营活 动又代行政府管理职能，时常用政策性亏损掩盖经营性亏损，吃国家财政和银行的 大锅饭，企业缺乏搞经营的内在动力和外在压力，导致国有粮食企业亏损严重而且 无人负责，企业严重亏损。据粮食部门统计，全国国有粮食购销企业亏损达2 9 0 0 亿 一r 一 元。 上述问题不解决，国有粮食购销企业根本无法实现“自主经营、自负盈亏”，也 不可能“自我约束、自我发展”，建立一个与社会主义市场经济体制相适应的现代化 企业是一句空话。近年来的企业改革，一直着力解决这些问题，但因为改革的思路 试图绕过产权这一关而达到搞活国有粮食企业的目的，结果导致产权约束进一步软 化，站长经理普遍负盈不负亏、虚盈实亏，职工也同他们一道倾向于“分光吃光”， 国有资产损失严重。国有粮食购销企业必须进行脱胎换骨的改革，方可走出困境， 这就是进行国有粮食购销企业的产权制度改革。 二、对国有粮食购销企业进行产权制度改革的理论分析 ( 一) 产权问题的理性分析 所谓产权是财产权利的简称，指财产所有权以及与财产所有权有关的财产权力。 产权的基本内涵包含了所有权、占有权、使用权、收益权和处置权等，是涵盖一组 权利的整体【2 l ，在商品经济中，只要经济主体不是唯一的，资源的数量不是无限的， 产权就是一个十分重要的概念，对于产权的具体含义，可以从以下几个方面来理解： ( 1 ) 产权是附着于物品或劳务上的一组权利，而不是单一的权利，把产权仅仅理解 为任何单项权利都是不适当的( 2 ) 产权可以重组，其静态界定是由法律进行的，即 由法律权利强化经济权利，但通过合约形式可实现产权的分解、转让和重组。( 3 ) 商品和劳务买卖的核心是产权的转让，在一定程度说，物品价值的大小取决于产权 转移的程度( 4 ) 产权能帮助人们形成其经济行为的预期，决策者对所持有资源的产 权要进入他的效用函数( 5 ) 产权是市场经济运行的基础，资源配置、经济效率、外 部性等问题都与产权密切相关，如果产权界定不观确，就会产生外部性问题。明晰 产权是外部性问题内在化的根本途径。 美国芝加哥大学教授科斯被认为是产权理论的创始人，他认为产权理论是由交 易费用问题引出来的。科斯在企业的性质一文中指出，市场的交易是有成本的， 这种交易成本是运用市场价格机制的成本，它包括：提供交易条件的成本，发现交 易价格和交易对象的成本，讨价还价成本，订立交易契约的成本，监督违约行为并 粮食决策咨询2 0 0 3 年2 0 期 1 2 1 陈朝阳等：中国现代企业制度中国发展出版社第6 9 页 9 对之制裁的成本，维护交易秩序的成本等。为了减少交易成本，在原来市场买卖这 种交易形式的基础上，产生了一种新的交易形式“企业”，企业就是所谓“管理上的 交易”，即上下级之间的一种服从的关系，当企业规模扩大时，交易费用因此而增加， 当企业这种交易方式的交易费用在边际上等于市场这种交易方式的交易费用时，企 业的规模也就确定，那么，同样，政府管理也是一种交易形式，它也有相当高的交 易费用，但它可能以比其他交易方式相对低的成本来解决经济中诸如外部性之类的 问题，任何经济制度都是市场交易、企业交易和政府交易这三种交易类型的组合。 1 9 6 0 年，科斯在其经典性的论文社会成本问题中，提出了被人们称之为“科 斯定理”的理论，即：如果交易费用为零，则资源的最佳配置同资源的产权初始界 定无关，而产权的初始界定是由法律进行的，因此，若交易费用为零，关于财产权 利的法律就没有必要存在或根本不可能存在；如果交易费用为正，则资源最佳配置 的基本前提是资源产权的初始界定，也就是说，用法律界定产权是至关重要的。科 斯认为，法律体系的目标之一就是建立清晰的权利界定，使权利能在此基础上通过 市场进行转移与重耨组合。 在现代市场经济条件下，产权具有以下基本属性： 第一、产权具有排他性。所谓产权的排他性是指产权主体在行使对某一特定资 源的一组权利时，排斥了任何其它产权主体对同一资源行使相同的权利。 第二、产权具有自由性和有限性。产权的自由性意味着单位或个人可以在社会 界定的权利范围内自由选择使用和处置资产的方式。产权的有限性有两层含义：一 是任何产权主体之间对各自所拥有的必须具有明晰的界限，二是指任何产权必须有 限度。 第三、产权具有可分解性。产权的可分解性指产权的各项权项可以隶属不同的 主体的性质。 第四、产权具有可交易性。产权的可交易性是指产权在不同主体之间的转手和 让渡。 ( 二) 产权制度是建立现代企业制度的基础 产权制度是具有一定法律约束的财产关系制度，它是经济社会中决定谁支配运 用资源的规则，这种规则是由法律制度和社会行为规范给予界定和保障。明晰产权 关系、构建合理产权制度对建立现代企业制度具有重要的作用： 一1 0 i 、有利于资源的优化配置 资源的配置是通过资源的运用与流动进行的，只有资源产权的初始界定明确， 它才能顺利地转让，从而使交易成本最低，相反，如果社会无法保证产权的明确性 和有效性，使产权转让的交易成本过高，人们就不会选择交易形式，而可能选择对 抗的形式来解决资源的流动和重新配置问题，其结果必然会降低资源配置的效率。 从资源配置的角度来看，产权主要是五种权利：所有权、占有权、使用权、收益权 和处置权。所有权决定资源归谁所有的问题；占有权决定谁实际拥有的财产的问题； 使用权决定资源归谁使用的问题，是使用者何时以何种方式使用资源的权利；收益 权是通过使用资源获取收益的权利；处置权是处置资源的权利；产权的初始界定， 就是通过法律明确这些权利。要实现资源的最优配置，处置权是关键。市场经济的 精髓就是在于它具有种资源自由转让的配置机制。由市场信号引起的各经济主体 追逐经济利益的竞争性行为，有力地促进资源在企业间和行业间或国际间的相互转 移，从而实现最优配置。在市场经济中，产权的转让主要有买卖、租赁、兼并、合 资、代理、承包、赠与、继承等具体方式，并通过合约的形式完成。 2 、有利于财产持有人形成合理预期 由于产权是一种确认和保障财产持有人的财产权益的制度，所以一个社会的产 权制度是否具有持续性和稳定性，直接关系到从事经济活动的当事人是否形成稳定 的预期。只要产权明确，经济主体就会运用资源追求利益最大化的目标，其行为必 然具有长期性的特征。否则，经济主体的行为是短期性的，着眼于眼前利益，对资 源闲置不用或者滥用都会偏离最优配置的方向。 3 、有利于企业建立规模经济 根据产权理论，企业的规模由市场交易费用和企业的交易费用决定，企业的产 生就因为市场交易费用太高，因此，企业的增加和规模扩大会使企业交易费用增加 而节约市场交易费用。当企业的交易费用的增加与市场交易费用在边际上相等时， 企业的规模就不再扩大，企业与市场的边界从此划定。否则，社会总交易费用会增 加，同时，企业的规模也与企业资源的专用性有关，专用性达到一定程度，市场交 易的潜在成本很高，企业就不能依赖市场，而使其规模扩大。所谓专用性资产是一 旦形成很难再被转移配置的资产，或者即使能够再配置，也必定遭受严重的经济损 失的资产。 4 、能够引导经济活动的当事人将外部性问题内在化 所谓外部性，是指从事经济活动的当事人给他人或社会带来的影响，包括有利 影响和负面影响。产权能够引导经济活动当事人将外部性问题内在化。在明确界定 产权的前提下可以确认双方相互影响的程度及各自应承担的责任，从而清除外部 性的危害。 根据产权制度要求，作为财产的组织和经营方式的企业制度，必须适应现代市 场经济的要求，建立现代企业制度。现代企业制度是市场经济充分发展的产物，是 以产权制度为基础和核心的企业组织制度。现代企业制度必须“产权清晰、权责明 确”。 产权清晰意味着围绕企业财产的一组权利的归属十分清楚，包括财产的所有权、 占有权、使用权、收益权和处置权都要明确界定。在现代企业中，主要是严格区分 出资者的权利和企业法人财产权利，确认法人财产权，使企业成为真正的市场主体， 为企业自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束建立了财产基础。明晰产权关系 同时也明确了有关的权益和责任。对出资者来说，其权益在于按投入企业的资产额 依法享有资产受益和选择企业经营者等权利，并对企业的资产负有限责任。对企业 来说，其权益就是依法独立自主地使用、支配、处置企业的财产；其责任就是依法 经营、依法纳税、自负盈亏，并对出资者承担资本保值增值责任。 ( 三) 国有粮食购销企业目前的产权形态及分析 从1 9 9 8 年国有粮食购销企业剥离附营业务进行布局调整和规模重组等形式的改 革以来，国有粮食购销企业的生产资料国有所有制形式，即在法律意义上表现的产 权性质，与1 9 9 8 处以前相比，大多数企业并无实质性的变化，从总体看，现在无论 以什么名称存在的国有粮食购销企业，粮站也好、购销公司也好、有限责任公司也 罢，实际都是国家独资企业，产权归国家所有，是公有产权形式，企业对生产资料 有使用权，但没有占有权、收益权和处置权。 国有粮食购销企业这种单一的国家所有制形式与市场经济存在矛盾：( t ) 在国 家所有制形式下，没有明确具体的生产资料所有者，产权虚置，与建立现代企业制 度所要求的产权关系明晰化存在矛盾( 2 ) 从理论上说，全民所有制的资产属于全体 人民，但在实际运营中，由于全民所有制采用国家所有制形式，是“人人有份”等 于“人人没份”，与建立现代企业制度所要求的权责利关系清晰产生矛盾。( 3 ) 在国 一1 2 家所有制形式下，企业财产关系重组都是在国家所有权范围内进行，而不发生企业 财产关系实质性转移，使国有资产长期处于凝固化状态，与建立现代企业制度所要 求的产权分散化和社会化流动相矛盾。 从面上看，产生上述矛盾的原因在于过去长期执行的计划经济体制，按现代产 权理论分析不难看出：深层次的原因是国有粮食购销企业产权关系不明晰，将产权 关系简化为所有权关系，虽然我国的法律规定国有企业的财产归以国家为代表的全 民所有，法定终属所有权归属很明确，但产权关系却是很模糊的，那就是长期以来 无视以财产所有权为基础的财产占有权、使用权、处置权的分解，将所有权利统归 集于国家一身，将产权主体单一化，将产权等同于所有权，从而造成财产占有权、 使用权、处置权的缺位，以及财产收益权唯国家政府的单一化，企业的经济利益被 认为是可有可无的，以致于造成这样一种局面：资产属于国家的国有粮食购销企业 究竟准代表财产主体? 谁在企业内部作为所有者约束经营者行为和职工行为、监督 资产的运行? 国有资产缺乏明确的人格化代表，处于因产权主体缺位而无人负责的 状态。最终造成财产约束软化，即企业吃国家大锅饭，没有资产盈亏责任，责任与 权利、收益与风险不相对称，难以保证企业作为市场主体行为的理性化。 从上述分析不难看出：目前国有粮食购销企业的产权是模糊的，国有粮食购销 企业存在的问题深层次原因在于国有粮食购销企业的产权不清，要建立与市场经济 相适应的现代粮食购销企业，必须对国有粮食购销企业进行产权制度改革。 三、国有粮食购销企业产权制度改革的条件已经具备 要进行国有粮食购销企业产权制度改革，必须具备两个基本条件：粮食购销市 场化和强大的国家粮食宏观调控能力。 随着粮食流通体制改革的深入，在2 0 0 1 年全国粮食8 个销区实行粮食购销市场 化试点改革的基础上，2 0 0 3 年国务院批准了国家粮食局新一轮粮食流通体制改革方 案，全面放开粮食购销市场，实现粮食购销主体的多元化和粮食购销市场化，所以 对国有粮食购销企业进行全面的产权制度改革的大环境已经具备。 由于粮食是关系国计民生的重要商品，政府的宏观调控功能非常重要，在改革 中决不能削弱，事实上，我国的粮食流通体制改革一直在保护农民利益、维护国家 一1 3 粮食安全、减少国家财政负担这三个不同政府目标上寻找平衡点和结合点，所以从 过去国有粮食购销企业中所剥离出来的政府宏观调控功能，必须有相应的保障体系 来承担，否则就难以保证国家粮食安全、保护农民利益和维护社会稳定。这个承担 国家粮食宏观调控任务的体系就是完备的国家粮食储备体系。 由于粮食生产的季节性、不稳定性，以及粮食消费的常年性、连续性和不确定 性，中国又是一个1 3 亿人口的大国，决定了粮食储备是必不可少的，我国现行的粮 食储备体系按主体区分，可分为中央粮食储备、地方粮食储备、粮食流通企业储备 和农户储备。国家专项稂食储备是中央粮食储备的主要部分，它是根据1 9 9 0 年国务 院关于建立国家专项粮食储备制度的决定建立的，由中央政府直接管理，主要 目的是增强宏观调控能力，搞好丰歉调剂，保证粮食市场供应和粮价的基本稳定。 地方粮食储备是各省、自治区、直辖市为了应付本地区的自然灾害和粮食市场的供 求平衡而建立的。粮食流通企业储备的粮食属周转库存，主要用于日常的企业经营 运转，目的是为了解决生产和消费在时间上的间隔而形成的空缺。农户储备是指广 大农户( 农民) 将自己生产的一部分粮食储存起来，用于日常生活消费和备以后不 时之需。 中央粮食储备库和省( 市) 粮食储备库，作为国有独资粮食购销企业，由中央 和地方储备粮管理公司管理，其主要任务是完成政府对粮食宏观调控任务，必须掌 握足够的粮源，专职负责中央储备粮和地方储备粮的管理、轮换，除经营与储备粮 吞吐轮换直接相关的业务外，不从事一般性粮油经营活动，国家粮食储备体系的具 体功能表现： l 、保护农民的生产积极性。如在9 0 年代初期和中期，有几年粮食生产获得大 丰收，出现了农民“卖粮难”。为防止“谷贱伤农”，国家发挥粮食储备吞进功能， 以高于当时市场的价格，共收购储备粮6 7 0 亿公斤，有力地了保护农民生产积极性， 促进了粮食生产的持续稳定发展。 2 、救灾备荒。良好的粮食储备体系，合理的粮食储备规模和结构，能够加强政 府和人民抵御自然灾害和市场风险的能力和信心。如1 9 9 1 年部分省受灾减产，8 个 重灾省共需减购增销粮食8 0 多亿公斤。在过去储备粮食很少的时候，要在短期内筹 划调度这么多粮食将成为国家的一件头等大事，要牵动社会的各个方面，会造成市 场波动，粮价暴涨，甚至引起全面物价上涨，影响经济发展和社会稳定。当时，由 于国家掌握了大量的专项储备粮，经国务院批准动用，加上各省采取的其他措施， 就平平稳稳地安排下来了。1 9 9 4 年又有数省遭洪涝、干旱灾害，国家再次动用储备 粮。实践证明，粮食储备对于救灾备荒，安定灾区人民生活，迅速恢复生产，稳定 人心，稳定经济都发挥了重要作用。 3 、调节粮食市场价格。粮食储备在一定范围内对粮食供给起调节作用。这既可 保护生产者的利益，又可维护消费者的利益。当社会粮食供给量过大，市场粮价太 低时，各地政府就增加收购储备粮，增加市场需求量，从而防止谷贱伤农，缓解“卖 粮难”问题；当市场价格过高时，及时组织抛售储备粮增加市场供应总量，用以平 抑价格，保持市场粮价稳定，保护消费者利益。1 9 9 3 年底至1 9 9 4 年，我国粮食市场 呈现紧张局面，粮价急剧上涨，国家多次动用储备粮约1 5 0 多亿公斤，以低于市场 价格抛出，使粮价上涨的势头得到遏制。1 9 9 5 年2 月，玉米价格上涨，有的地方每 公斤玉米价格已达到或高于小麦的价格，严重影响生猪等饲养业的发展，国务院立 即决定分两次抛售储备玉米2 0 0 万吨，使玉米市场价格恢复到正常水平。 4 、支持贫困地区脱贫。如从1 9 9 1 年至1 9 9 4 年，每年都动用几十亿公斤国家专 项储备粮用于以工代赈，包括直接和间接用于农业的中低产田改造，小型水利设施 的建设、完善和配套，修复、修建灾毁工程，修桥筑路等项目，帮助贫困地区、灾 区发展农业生产和脱贫致富。 5 、应付突发事件。和平与发展是当今世界的主流，但世界上仍存在许多不稳定 因素，局部战争时有发生。粮食供应充足与否就成为战争时期的关键问题。足够的 粮食储备不仅具有增加市场供给、保证人民生活的经济作用，而且具有维护国内安 定的政治意义。 6 、开展国际粮食贸易。主要是调节进出口，串换粮食品种，以利于国内粮食总 量平衡和品种结构平衡。i 9 9 1 年我国抓住国际市场玉米上涨、小麦价格较低的有利 时机，经国务院批准，出口1 0 0 万吨专储玉米，换回8 7 万吨小麦，取得了较好的经 济效益和社会效益。 我国的中央粮食储备从1 9 9 0 年开始进入一个新的发展阶段，国家专项储备粮收 购计划开始定为1 7 5 亿公斤，后又增加到2 5 0 亿公斤，1 9 9 8 年，国务院决定利用国 债投资建设国家储备库，投资3 3 7 亿元，分3 批建成了1 0 3 2 亿斤的国家储备库， 国家粮食局长聂振邦同志2 0 0 2 年4 月1 0 日在全国粮食局长会议上的讲话 一1 5 有力地保障了中央储备。在国家专项粮食储备制度确立的同时，地方粮食储备也得 到大力发展，1 9 9 5 年国务院在关于粮食部门深化改革实行两条线运行的通知中， 把建立地方粮食储备作为实行“米袋子”省长负责制的一项重要内容，提出：“为实 现地区粮食平衡，调控地区粮食市场，粮食产区要建立3 个月以上粮食销售量的地 方储备，销区要建立6 个月以上粮食销售量的地方储备以丰补歉，确保供应”。经过 这几年的建设，各省( 市) 相继建立了少则几亿公斤多则十几亿公斤的省级粮食储 备( 四川省为1 5 亿斤) 。 从上述分析可以看出，我国的粮食储备体系经过多年建设，基本具备完成国家 粮食宏观调控、保证粮食安全的能力，为国有粮食购销企业( 不含国家粮食储备库 和省粮食储备库) 的产权制度彻底改革奠定了良好基础。 四、国有粮食购销企业产权制度改革的途径 在粮食流通体制改革中，国有粮食购销企业总体改革目标是：从不同地区实际 出发，充分发挥市场机制配置资源的基础性作用，完成国有粮食购销企业战略性调 整和改组，形成比较合理的布局和结构，建立起完善的现代企业制度，使企业真正 成为适应社会主义市场经济发展要求的市场主体【2 】。据此国有粮食购销企业产权制度 改革的目标应是建立起市场性的主体产权制度。国家应按集中政策性一块、放活经 营性一片的框架进行控制。 所谓“集中政策性一块，放活经营性一片”就是以对中央直属粮食储备库和省 级直属粮食储备库实行国有独资，建立中央和省级储备粮管理公司，这类企业仍为 国有政策性企业，由政府支持，以执行国家政策为企业最高利益，对其它国有购销 企业进行全面产权制度改革，剥离其所承担的政府宏观调控职责，还企业“自负盈 亏、自主经营”属性，粮食购销企业与国家成为委托代理关系，国家是委托人，粮 食购销企业是代理人，粮食购销企业依据与国家的契约关系在市场上自主经营，与 农民仅仅是粮食商品的供销关系，不承担对农民利益保护责任，与大众消费者仅仅 是粮食商品消费与服务的关系，不承担平抑粮食价格保持稳定的社会责任。 国有粮食购销企业产权制度改革应循着建立粮食购企业的产权主体地位、形成 ”陈文光副省长2 0 0 3 年9 月1 5 日在四川省粮食局长会议上的讲话 2 1 国家计委、财政部等八部委关于加快国有粮食购销企业改革和发展的通知计练1 2 0 0 2 6 6 7 号 一1 6 一 产权主体多元化分散化结构、确立企业的法人财产权的思路，按照国有资产不流失、 抓大放小、职工妥善安排的原则，国有资产有进有退，择优扶强、壮大规模、做大 做强，实现投资主体多元化，实现体制创新、结构创新，建立起适应社会主义市场 经济法则、与国际经济接轨的新型粮食购销企业。 ( 一) 以多种思路推动国有粮食购销企业产权制度改革 国有粮食购销企业产权制度改革不是单个企业的事，封闭起来孤立地进行不可 能成功，必须以优势企业为核心，坚持资源优化配置和企业自愿的原则，实现各方 面优势的聚集、互补，在开放的环境下进行： 一是国有粮食购销企业之间互相开放，以优势企业为龙头带动产权制度改革， 实现企业资产重组，实现优势互补，整体搞活，组建企业集团。单就某一个企业来 说，有的好改，有的难改，特别是有些差企业，想改都改不动。而坚持整体动作， 以优势企业为龙头，以资产为纽带进行重组就可使问题得到解决。因为优势企业不 仅有资金、技术、品牌、市场、名优新特产品等优势，而且有着先进管理方法、高 素质的干部队伍和灵活的经营机制。劣势企业不等于所有要素都处于劣势，往往有 厂房、场地或某方面技术等优势。通过彼此开放，打破封闭，资产优化组合，收购 划拨，产权置换，技术创新等，实现兼并联合，资产重组，盘活闲置资产，优化生 产要素。一方面可以使优势企业集中优势资产实现低成本扩张，壮大实力，另一方 面可以使优势企业的各种优势最直接、最便捷地辐射到相关企业，以大带小，以强 带弱，帮促困难企业走出困境，推动改革深化。 当然，有条件的国有粮食购销企业也可以资产为纽带搞强强联合，改变现有粮 食购销企业小而分散的状况，减少内耗，形成合力，组建具有行业特色的大型龙头 企业和企业集团，以形成规模经济，创造规模效益。 二是国有粮食购销企业对非国有经济开放，吸取多种所有制经济成分参与企业 改革，特别是要吸收民营企业投资者参股，走上产权多元化道路，增强企业活力， 壮大企业实力。国有粮食购销企业的技术、品牌、人才、设备等优势与非国有经济 灵活的机制相融合，可以造就出全新的市场竞争主体。 三是本地国有粮食购销企业对外地、外国企业开放。吸收外地企业参与本地企 业改革，实施强强联合；打破地域界限，改变过去粮食购销企业以行政区域布局的 方式，改以经济利益关系为纽带的布局方式，按经济区域和粮油流向进行重组，借 一】7 一 助外地企业的先进机制和资金、技术、管理、品牌、市场等优势，通过改组、联合、 兼并、租赁等方式，主动对外挂靠，加快企业发展。对外资开放，通过引进国外先 进的技术、资金、经营管理方式嫁接改造国有粮食购销企业，以提高管理水平，扩 展市场空间，取得好的经济效益。 ( 二) 以多种形式实现国有粮食购销企业产权制度改革 现在的国有粮食购销企业，情况各种各样，在推动产权制度改革时，应因地制 宜、一企一策或一企多策，以多种形式实现企业产权制度的彻底改革。 1 、组建股份制企业 股份制是指按定法定程序，集资经营，所有权和经营权完全分离，责、权、 利关系透明度较高的一种资本组织方式和经营方式。是国有企业改革的理想之路。 国有粮食购销企业也不例外。 ( 1 ) 有利于筹集资金，增强发展后劲 资金是制约粮食企业发展的“瓶颈”，仅靠银行贷款是无济于事的，靠发行企业 债券也不尽如人意。股票投资是一种收益率比较高的投资方式，比储蓄、债券更有 吸引力。湖南省常德市粮油总公司经过股份制改造后于1 9 9 8 年4 月向社会公开发行 人民币普通股5 0 0 0 万股“金健米业”股票，募集了2 5 2 亿元资金，就是个佐证。 ( 2 ) 有利于政企分开，增强“造血”机能 政企分开，使粮食企业真正成为自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的 相对独立的经济实体，目前还找不到比股份制更好的办法。因为，实施股份制，主 管粮食购销企业的有关行政管理部门也与企业不再有行政隶属关系，只有法人与法 人之间的财产关系。国家作为资产所有者只是原下属企业的股东之一( 即国家股) ， 按股份拥有权利义务，它只能通过参加董事会、股东大会等方式对企业进行间接管 理。政府部门，也主要通过经济的、法律的手段，对经济进行宏观调控而没有随便 干预企业生产、经营活动的权利。 由于股份制企业是没有主管部门的企业，这就使粮食股份制企业彻底摆脱了行 政机构的束缚，真正拥有独立的生产经营权、投资决策权等权利，并因此而承担风 险与责任，从而促使企业引进市场机制，积极参与市场竞争，增强其“造血”机能。 ( 3 ) 有利于粮食购销企业行为长期化 粮食购销企业改制为股份有限公司，一旦获准上市，发行股票，其股票市值的 一1 8 大小、增值的幅度，与粮食企业的经营状况息息相关。经营状况好，股票增值，股 票投资者把股票抛售出去，其收益率就好；经营状况不好，股票贬值，股票投资者 割肉抛售也未必能成交。这样，股票投资者的投资意向就会转向经济效益好、股票 质地优、发展潜力大的企业。正是股票投资者趋利心理以及由此决定的投资选择， 对企业的短期行为起了约束作用，迫使规范化的股份制企业必须重视资金积累，重 视再投资，重视技术创新和产品的更新换代，不仅考虑眼前利益，更要考虑长远利 益，使企业步入可持续发展的良性循环的轨道，不断给股东以不菲的回报，而不可 能像某些承包企业那样急功近利，搞短期行为。 ( 4 ) 有利于职工与企业结成“命运共同体” 实施内部股份制的粮食企业，一旦职工人股，成了股东，企业的命运就和职工 的命运息息相关了。若企业经济效益好，资产增值，则企业得益，股东得利，如企 业经济效益不好，其责任和风险就要共担。因此，粮食企业通过向职工出售股票， 可以使职工与企业结成风险共担、利益共享、荣辱与共的“命运共同体”，有利于增 强其责任感、危机感，进而有利于把股票的压力变为前进的动力，使动力转化为企 业的活力和效益。 面对中国人世后面临的国际竞争环境，国有粮食购销企业在产权制度改革过程 应积极刨造条件，建立公司制企业，据情况组建股份有限公司和有限责任公司。对 净资产多、经济实力强、经济效益好、管理水平高、技术力量强、市场空间广阔、 发展潜力大且规模较大的国有粮食购销企业，如县直属库及原组建的规模较大的粮 食购销公司，可创造条件组建股份有限公司；对有一定净资产、有一定规模、企业 有一定发展潜力的国有粮食购销企业，可组建有限责任公司。对股份有限公司，国 家实行控股或参股