（工商管理专业论文）浦发银行长沙分行中小企业融资专营中心运营体制设计.pdf

原创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究 工作及取得的研究成果。尽我所知，除了论文中特别加以标注和致谢 的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不 包含为获得中南大学或其他单位的学位或证书而使用过的材料。与我 共同工作的同志对本研究所作的贡献均已在论文中作了明确的说明。 作者签名： 学位论文版权使用授权书 本人了解中南大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校 有权保留学位论文并根据国家或湖南省有关部门规定送交学位论文， 允许学位论文被查阅和借阅；学校可以公布学位论文的全部或部分内 容，可以采用复印、缩印或其它手段保存学位论文。同时授权中国科 学技术信息研究所将本学位论文收录到中国学位论文全文数据库， 并通过网络向社会公众提供信息服务。 作者签名：汤j 垒垒量- 导师 摘要 中小企业作为国民经济最活跃的主体，对我国经济社会稳定与 持续快速发展做出了突出贡献，但是，中小企业的融资瓶颈却一直 制约着其经营与发展。国务院、银监会等政府机构一直要求各家银 行加大对中小企业的信贷支持，市场的发展也要求各家商业银行转 变经营思路，建立中小企业融资专营中心，来争夺日益重要的中小 企业融资业务这块银行利润增长的“蛋糕”。 本文通过对国内外中小企业融资研究现状的分析，为进行长沙 浦发银行如何构建中小企业融资专营中心的研究进行铺垫。笔者把 握银行办理融资业务的特点，从银行融资业务的整体流程着手，较 为细致地分析了长沙浦发原有中小企业融资审批流程、人员安排、 激励机制等机制和管理上存在的缺陷，在国内银行业还没有一套成 熟的中小企业融资专营中心构建方案、各家商业银行正在对如何促 进自己所在银行中小企业金融业务寻找有效解决方案的情况下，笔 者试探性的从6 个方面对长沙浦发银行中小企业融资专营中心构建 方案进行设计，即融资审贷流程设计、业务专业人员安排设计、风 险定价设计、利润核算体系设计、业务激励机制设计、业务风险管 理机制设计，最后结合笔者在长沙浦发银行向中小企业发放融资业 务实践过程中的体会，对目前长沙浦发要保持中小企业融资专营中 心的正常运转需要的保障措施提出自己的看法。 期望通过本文的研究，为在银行专营中心的构建决策中提供更 为合理和科学的依据。 关键词专营中心，体制建设，体系评估 摹 爱 、 舅 ： a b s t r a c t t h es m e sa r et h em a i nr o l e si nc h i n a se c o n o m ya n dc o n t r i b u t ea l o tt oc h i n a ss o c i a ls t a b i l i t ya n de c o n o m i cd e v e l o p m e n t h o w e v e r , t h ef i n a n c i n gp r o b l e mi st h es m e s b o t t l e n e c ka n dl i m i t e dt h es m e s d e v e l o p m e n t t h es t a t ec o u n c i la n dc b r c a l lr e q u i r e dt h eb a n k st o i n c r e a s ec r e d i t s u p p o r tf o rs m e s ，a n dm a r k e td e v e l o p m e n t a l s o r e q u i r e st h eb a n k st ob u i l db u s i n e s sc e n t e r sf o rs m e s f i n a n c i n g b y t h em e t h o d so fi n v e s t i g a t i o na n dt h e o r y - t o - p r a c t i c e ，t h ea r t i c l ef i r s t a n a l y z e dt h er e s e a r c hs i t u a t i o no ft h ef i n a n c i n go fs m e sh o m ea n d a b r o a d t h e nb yt h ea n a l y z i n gt h ec h a r a c t e r i s t i c so fs m e s f i n a n c 堍 b u s i n e s s ，f r o mt h ep r o c e s so fb a n k sf i n a n c i n gb u s i n e s s ，w ea n a l y z e d t h ed e f e c t so fa p p r o v a l p r o c e s s ，p e r s o n n e la r r a n g e s ，i n c e n t i v e m e c h a n i s mo fs m e s f i n a n c i n gb u s i n e s si ns h a n g h a ip u d o n g d e v e l o p m e n tb a n k t h ed o m e s t i cb a n k si nc h i n ad o e s n th a v ea n y m a t u r es c h e m eo fs m e s f i n a n c i n gb u s i n e s sa n dm o s tb a n k sd ot h e i r b e s tt of i n dag o o ds c h e m ef o rs m e s f i n a n c i n gb u s i n e s s t h ea r t i c l e d e s i g n e dt h eb u s i n e s sc e n t e ro fs m e s f i n a n c i n gf r o m s i xa s p e c t s w h i c hi n c l u d et h ep r o c e s so fa p p r o v i n gl o a n st os m e s ，p e r s o n n e l a r r a n g e s ，r i s kp r i c i n g ，p r o f i ta c c o u n t i n ga n db u s i n e s si n c e n t i v e s a t l a s t , b yt h et h o u g h to fm yp r a c t i c ei ns m e s f i n a n c i n gb u s i n e s si n s h a n g h a ip u d o n gd e v e l o p m e n tb a n k , ig a v es u g g e s t i o n s t ot h e s u p p o r t i n gm e a s u r e so ft h eb u s i n e s sc e n t e ro fs m e s f i n a n c i n go f s h a n g h a ip u d o n gd e v e l o p m e n t b a n k t h r o u g ht h er e s e a r c ho ft h ed e s i g no fb u s i n e s sc e n t e ro fs m e s f i n a n c i n go fs h a n g h a ip u d o n gd e v e l o p m e n tb a n k , t h ea r t i c l ef i n d s t h a t t h eb u s i n e s sc e n t e r s b u i l d i n gm u s tk e 印a t t e n t i o nt oi n s t i t u t i o n a la n d h m a n a g e r i a li n n o v a t i o n a tt h es a m et i m eo fg i v i n gs c h e m e s ，t h eb a n k s s h o u l dp a ya t t e n t i o nt ot h ec h a n g eo fm a c r o e n v i r o n m e n ta n dt h e f o r m a t i o nm e c h a n i s mo fb u s i n e s sc e n t e r s ，a n ds h o u l db u i l d i n gag o o d s y s t e mo fa s s e s s m e n t ，t h e nw ec a ng e tm o r er a t i o n a l a n ds c i e n t i f i c r e f e r e n c et ob u i l db u s i n e s sc e n t e ro fs m e s f i n a n c i n go fs h a n g h a i p u d o n gd e v e l o p m e n t b a n k k e yw o r d sf r a n c h i s ec e n t e r ，i n s t i t u t i o nb u i l d i n g ，s y s t e m a s s e s s m e n t i i i 董 争 ： 。 ： ； 目录 第1 章导论1 1 1 研究背景l 1 1 1 中小企业金融业务是银行利润的重要增长点1 1 1 2 中小企业信用缺失亟需银行成立专营机构3 1 1 3 银监会对银行建立中小企业专营机构有明确要求4 1 2 文献综述5 1 2 1 中小企业融资国外研究现状5 1 2 2 中小企业融资国内研究现状6 1 3 研究目标、研究方法与逻辑结构9 1 3 1 研究目标9 1 3 2 研究方法1 0 1 3 3 逻辑结构1 0 第2 章浦发银行长沙分行现行中小企业融资体系分析1 1 2 1 浦发银行长沙分行及其中小企业融资业务发展概况1 l 2 1 1 浦发银行长沙分行简介1 1 2 1 2 浦发银行长沙分行中小企业融资业务制度分析1 2 2 2 浦发银行长沙分行中小企业融资业务竞争力分析1 4 2 2 1 银行中小企业融资业务竞争力评价体系构建1 4 2 2 2 数据来源1 6 2 2 3 因子分析法的前提及检验：j ：1 6 p 2 2 4 湖南银行业中小企业融资业务竞争力的因子分析过程1 6 2 2 5 浦发银行长沙分行中小企业融资业务竞争力分析结果讨论2 1 2 3 浦发银行长沙分行现行中小企业融资体系的缺陷分析2 l 2 3 1 业务扩张过程中过分注重规模的扩张2 l 2 3 2 忽视了开拓新的盈利途径2 2 2 3 3 现行审贷制度存在缺陷；2 3 2 3 4 中小企业融资业务人员安排存在缺陷2 4 2 3 5 中小企业融资业务的激励机制存在缺陷2 5 2 3 6 中小企业融资业务存在“嫌贫爱富 现象2 7 第3 章浦发鼹厅毗i 玢行中小企i 瞬喷专营中心陶勤素2 9 3 1 建立浦发银行长沙分行中小企业融资专营中心的目的2 9 3 2 浦发银行长沙分行中小企业融资专营中心主要职能3 0 3 3 浦发银行长沙分行中小企业融资审贷流程设计3 0 3 4 浦发银行长沙分行中小企业融资专营中心人员安排3 4 3 5 浦弱黜蚴彳亍中小企l 垛鞋瞪科晚冈玛笛擀釉谢辞i 体系设计3 6 第4 章浦发鼹阡图! 嗍亍c p j 啦撇专舯瞄新为撵措施4 4 4 1 保证中小企业融资专营中心人员进出通道的畅通4 4 4 2 实行中小企业融资专营中心人员尽职免责机制4 5 4 3 保证中小企业融资业务的资源配置4 6 4 4 保证领导层对中小企业审批人员的信任4 6 第5 章研究结论与展望4 7 5 1 研究结论4 7 5 2 论文创新点4 7 5 3 研究不足与研究展望4 8 5 3 1 研究不足篡j ：。施 5 3 2 研究展望4 8 参考文献：5 0 致谢5 l 1 章导论 1 1 研究背景 第1 章导论 1 1 1 中小企业金融业务是银行利润的重要增长点 相比于大型企业，中小企业业务有不少优点：数量多、行业分布广泛，可 以有效降低集中性风险；融资需求以短期为主，可以提高信贷资产的流动性； 可通过合理的贷款定价，使收益覆盖风险和成本，并取得预期回报。从商业银 行的角度来讲，中小企业是一个新的盈利亮点。 随着商业银行战略转型的深入，对中小企业的金融服务日益受到重视，小 企业信贷服务模式也在发展中不断创新。从几家大型商业银行情况看，针对小 企业融资困难凸显的现状，目前，国有商业银行纷纷创新小企业融资模式，设 立信贷专营机构为小企业提供融资服务，助推小企业发展。 正是基于这种认识，目前，大型银行小企业贷款在行动，从不同渠道了解 到，工行将选择小企业客户资源丰富的区域，成立为小企业金融服务的“专业支 行”；在符合条件的分行辖内组建“特色支行”或“小企业金融服务中心”。 中国建设银行小企业金融服务部总经理靳彦民在接受采访时表示，加强小 企业金融服务不仅仅是履行社会责任，也是商业银行调整客户结构、信贷结构、 收入结构和产品结构的需要，同时也是商业银行分散风险、稳健经营、实现可 持续发展的有效手段。 而建设银行根据中小企业风险特征和信贷需求，推出的中小企业信贷服务 品牌“速贷通”和“成长之路”、与阿里巴巴合作开发了电子商务联贷联保、电子 商务速贷通和订单融资等产品，更得到了社会各界的广泛认可。 农行也宣布，把原来属于“三农”板块中的小企业业务独立出来，重组设立 小企业金融部，以加大对小企业的支持力度。 中行表示，在上海和福建泉州开展以“信贷工厂”为核心的新中小企业服务 模式试点后，中行将把新模式推广到江苏、深圳等1 6 家一级分行，到2 0 0 9 年 底要在中西部地区开设4 0 个左右的“信贷工厂”。 交通银行也表示，将尽快设立小企业金融服务专营机构，直接为小企业客 户提供服务的小企业贷款的营销和服务机构。 从中信银行情况看，2 0 0 9 年4 月底公布的中信银行2 0 0 8 年年报和2 0 0 9 年 一季度报，看起来并不乐观。2 0 0 8 年4 季度，中信银行实现净利润8 6 9 亿元， 硕士学位论文 第1 章导论 环比大幅下降7 8 4 6 ，2 0 0 9 年l 季度利润更是同比下滑2 2 9 4 ，仅次于招商 银行3 5 8 的降幅幅度。中信银行总行公司银行部总经理温金祥在谈到中信如 何应对2 0 0 9 年净利润下滑态势表示：在优质大项目客户资源日渐稀缺，且中小 银行争夺大项目处于劣势的背景下，着手中小企业融资项目，成为拥有2 0 万对 公客户的中信银行对公业务调整的一个重点。“大客户项目收益是比较低的，而 中小企业贷款收益相对比较高。”温金祥介绍，根据监管层的要求，中信银行正 在四处招兵买马，将在6 月底之前成立小企业金融业务中心。 从战略高度强化中小企业业务是银行发展的必然选择。强化中小企业金融 服务是大型银行实施战略调整的需要，大企业融资渠道多元化，议价能力强， 不断压缩银行利润空间，银行需要寻找新的利润增长点，而中小企业金融服务 市场潜力巨大。 正是看到了中小企业身上的潜力，几家大型商业银行小企业业务量都呈快 速上升趋势。统计显示，截至2 0 0 9 年2 月底，工行新增中小企业贷款( 不含票 据融资) 达9 2 1 4 亿元，占同期新增公司贷款的6 2 ，加上票据融资则超过2 0 0 0 亿元：农业银行新增小企业贷款4 6 7 亿元，增幅达1 3 9 5 ；中行新增中小企业 授信1 0 0 4 4 5 亿元，比去年底增长7 5 6 ，中小企业表内外授信已达8 6 0 0 亿元： 建设银行上市以来，则一直把小企业服务作为战略转型的重点，在稳步快速推 进，上市三年来，建设银行小企业贷款保持年1 5 以上增速，始终高于全行对 公贷款增幅，截至2 0 0 9 年3 月1 9 日，2 0 0 9 年当年小企业贷款增幅高于对公贷 款增幅1 7 9 个百分点。 建行中小企业服务部总经理靳彦民说，相比于大型企业，中小企业业务有 不少优点。首先，数量多、行业分布广泛，可以有效降低集中性风险：其次， 融资需求以短期为主，可以提高信贷资产的流动性；第三，可通过合理的贷款 定价，使收益覆盖风险和成本并取得预期回报。从商业银行的角度来讲，中小 企业是一个新的盈利亮点。 对中小企业的金融服务是各家银行应对行业竞争、壮大自身实力的有效途 径。随着中国经济的持续高速发展，中小企业的经济活动将更加活跃，在许多 方面需要银行提供各种金融服务。中小企业巨大的金融需求说明其市场潜力很 大，考虑到中小企业在发展过程中可能出现的资产重组、兼并收购等现象，银 行拓展中小企业市场将大有可为。另外，据世界银行的相关调查，银行每增加 一单位的资本投资，中小客户能够获得的边际利润高达1 1 7 一8 4 7 ，远远高 于大企业的水平。因此，银行以融资为切入点，加大业务创新能力，形成针对 2 第1 章导论 中小企业的独特服务体系，不仅有利于扩大商业银行的经营规模及市场份额， 还可构成坚实的利润支撑点，给银行带来可观的利润。 1 1 2 中小企业信用缺失亟需银行成立专营机构 长期以来，由于经济体制和整体信用环境的制约，我国中小企业信用状况 整体给人印象一般，一些中小企业有着不良的信用记录，一提起中小企业的信 用，就往往与风险挂钩，诚信不佳已经严重影响着中小企业向银行、社会和非 金融机构的再融资。中小企业的风险特征主要是：个人或家族式管理：关 联风险较大；财务信息严重失真；融资渠道单一，投资行为短视；研发 投入不足，产品生命周期短，市场竞争力不稳定；授信操作风险大，授信监 控方面容易出现风险；担保风险。 中小企业信用的缺失，是由多方面原因造成的，总结起来有以下几点： ( 1 ) 企业主缺乏信用意识和风险意识 我国的企业对信用没有充分的认识，在经营过程中不守信、不对外提供信 用的情况非常普遍。具体表现在其生产的产品或提供的服务达不到规定的标准， 假冒伪劣商品充斥市场，普遍存在拖欠账款现象，在市场活动中拒绝为客户提 供信用支持等。这说明我国的企业缺乏信用意识，没有意识到信用是市场竞争 中的理性选择。 我国企业在普遍缺乏信用意识的同时，也缺乏信用风险意识。银行的不良 资产问题已经引起政府、学界和银行界的高度重视，而银行不良资产的问题归 根到底是信用风险问题。与政府学界和银行本身高度重视银行的不良资产相比， 我国的企业对信用风险却缺乏足够的重视，也没有采取措施对信用风险加以控 制。同时相当大比例的企业经营者对应收账款的风险不太关心，也未对客户进 行必要的信用监控，没有充分意识到大量应收账款可能给企业带来的风险。 ( 2 ) 企业信用信息透明度差，信息搜寻成本高 我国信用信息的透明度很低，在我国收集中小企业的信用信息非常困难， 也没有具有普遍社会影响力的中小企业信用信息数据库。在我国的政府部门， 保存有中小企业重要的信用信息，如工商行政管理部门的企业注册、年检信息， 税务部门的企业纳税信息，法院的诉讼记录，房产部门的房产抵押情况等，但 现在这些信用信息没有进行统一管理，也没有明确的制度规定如何利用这些信 息。结果是各政府部门有的对外提供信息，还有的不对外提供信息，这使得授 信方在获取信息方面存在极大的不确定性。由于信用信息的透明度低，我国缺 少重要的信用监控机制，一家企业不讲信用的行为不能通过信息传播让所有与 之相关的利益团体或个人知晓，对失信企业的影响不大，从而企业也就没有了 硕士学位论文第1 章导论 讲信用的积极性。我国信用信息的低透明度已经严重影响了我国市场信用环境 的完善。 ( 3 ) 授信主体信息不对称，市场道德风险较为严重 在一般情况下，信用市场中授受信主体所掌握的信息资源是不同的，受信 主体对自己的经营状况及其信贷资金的配置风险等真实情况有比较清楚的了 解，而授信主体则较难获得这方面的真实信息，他们之间的信息是不对称的。 在信用合约签订之前，非对称信息将导致信用市场中的逆向选择；而在信用合 约签订之后，会产生信用优势方( 受信主体) 的道德风险行为。这些已经成为 委托代理理论分析的起点和前提假设。 信息不对称程度越大，信用市场中产生逆向选择与道德风险的可能性就越 大，授信主体的信息成本就越高，市场的交易费用也就越高。由于我国还没有 建立起符合市场经济的企业及个人的信用评级体系，授信主体很难通过市场获 得受信主体的真实信息。另外更主要的原因还在于，经济转轨时期我国的立法 及执法体系不健全，企业及个人制造虚假信息几乎不受成本的约束，虚假信息 的普遍存在进一步加剧了信用市场中的信息不对称程度，使授信主体面临超常 的道德风险问题，造成我国信用市场严重的信息制约。这也是我国银行业“拒贷” 和“借贷”的直接理由。从我国银行的多年的信贷发放情况看，规模较大的企业 易于过度授信，规模较小的企业易于授信不足，正好反映了银行对这种道德风 险的担心。 1 1 3 银监会对银行建立中小企业专营机构有明确要求 根据国务院和银监会的统一安排，所有银行必须建立中小企业专营机构。 银监会主席刘明康指出：广大银行业金融机构要将中小企业业务作为自己改善 业务结构、客户结构和调整战略方针，履行社会责任，。支持经济发展，增加社 会就业，构建和谐社会的重中之重来推进，要按照专业化经营的一个思路，强 化四项基本功：第一是深化思想认识，进一步提高银行从业工作者和高级管理 人员的思想认识，从保增长、保民生、保就业和促进银行业可持续发展的这个 角度，真正地认识到做好中小企业金融服务的重大战略意义和做好这项工作是 双赢战略的真正含义。第二是深化组织机构的改革，进一步推进和完善在总行 层面上建立起中小企业金融服务的专门机构，指导整个银行的战略部署和我们 的工作方针。第三是搞好机制创新。第四是在机制建设以后，用新的激励约束 办法来培养一支专业的队伍和新的服务文化。银监会副主席王兆星指出：解决 中小企业融资难的问题，关键不是差钱，关键是差机制、政策、环境和方法。 必须进行大胆的手段、机制和方法的创新，必须建立科学的、高效的、内部的 4 第t 章导论 运行和管理机制，因此银监会提出建立六项机制：第一要建立成本的核算机制： 第二要建立风险的定价机制；第三要建立有效的激励机制：第四要建立尽职的 免责机制；第五要建立高效的审批机制；第六也要求商业银行建立恶意违约的 惩罚机制。 1 2 文献综述 鉴于中小企业对国民经济的巨大促进作用，银行如何解决中小企业融资问 题引起了国内外学术界、金融界、企业界的广泛理论研究和实践探索。 1 2 1 中小企业融资国外研究现状 国外的理论研究早于国内，相关的融资理论研究始于2 0 世纪5 0 年代。美 国的经济学家格利和爱德华悄认为，企业融资行就是从企业自身特点出发而进 行的一种融资方式的选择，企业一般通过两种方式获取资金：内源融资和外源 融资，内源融资来自企业内部的资金，具有原始性、自主性、低成本性和抗风 险性的特点。外源融资是指从企业外部筹措资金，外源融资又分为直接融资和 间接融资，在间接融资中，资金的流动需要通过金融机构充当信用媒介来实现， 间接融资最典型的渠道是向银行等金融机构借款，间接融资筹资成本低、借款 数额、使用时间、还本付息等比较灵活，但是筹资数量有限，且容易受金融政 策变动的影响。1 9 8 1 年，斯蒂格里茨和韦斯提出了信贷配给理论，认为由于银 行和企业之间的信息不对称会带来逆向选择和道德风险问题，所以银行的信贷 供给不一定是贷款利率的单调增函数，这样在竞争均衡下也可能出现信贷配给。 1 9 8 5 年，贝斯特进一步指出，如果银行将贷款利率和贷款抵押同时纳入贷款合 同，则这两项指标的不同组合就能够实现信贷市场的分离均衡，低风险的企业 将会承诺较高的抵押水平而享受较低的贷款利率，而高风险的企业则与之相反， 这就能够缓解信息不对称带来的不利影响。在中小企业信贷与银行规模和结构 的关系上，巴尼杰等学者认为中小金融机构向中小企业提供融资服务具有信息 上的优势，并提出两种假说，其一是“长期互动”假说，这种假说认为，中小金 融机构一般是地方性金融机构，专门为地方中小企业服务，通过长期的合作关 系，中小金融机构对地方中小企业经营状况和企业主的了解程度逐渐增加，这 就有助于解决存在于中小金融机构和中小企业之间的信息不对称问题。其二是 “共同监督”假说，这种假说尤其适合合作性中小金融机构，该假说认为，即使 中小金融机构不能真正了解地方中小企业的经营状况和企业主或企业经营管理 者的品德、能力、风险偏好等私人信息，因而不能对中小企业实施有效的监督， 硕士学位论文第1 章导论 但为了大家的共同利益，合作组织中中小企业之间会实施自我监督。1 9 9 5 年伯 杰和尤德尔指出，中小金融机构在为中小企业提供信息服务方面拥有信息上的 优势，比大型金融机构更愿意为中小企业提供融资，在获取中小企业信贷强调 的软信息、提供中小企业信贷所依赖的关系型贷款、与中小企业的地理距离等 相关研究都支持在中小企业融资上的确存在“大银行障碍”的假说。 国外对中小企业融资问题的实践研究也相对较早，并且有的国家已取得了 很好的成果。在美国，中小企业融资主要有三种方式：一是采用政府中小企业 管理局担保，银行放贷：二是由地方发展公司、金融机构协商提供贷款，另外 政府拨款向中小企业提供部分融资。在日本，由于政府具有相当强的经济实力， 中小企业融资主要采取政府支持的方式，政府出资成立了中小企业金融金库、 国民生活金融金库、商工组中央金库，向中小企业发放大量贷款。在英国，解 决中小企业融资这一问题基本上有两种方式：一是通过政府担保贷款，二是通 过合作经济组织的风险投资。其中政府担保贷款的比例占7 0 ，佣金为5 ， 而风险投资机构则发展较快。在德国，解决中小企业融资问题主要依靠银行贷 款，这是由于德国具有一个覆盖广且运作规范的银行体系，并且德国的两大促 进银行向中小企业提供了大量金融支持项目，促进银行的促进贷款和担保银行 的担保使用主办银行程序，提高了其运作的效率，是中小企业融资问题得到缓 解。在法国，解决这一问题主要采用政府重点资助有困难企业，为企业发展设 立的共同风险投资基金、职工基金、保障基金；为新办企业、企业转化、出口 贸易等提供贷款担保的风险资本保障等三种方式。在我国台湾地区，在解决中 小企业融资问题上，台湾建立了三大体系：一是为满足中小企业融资的中小企 业专业银行和一般银行；二是为中小企业提供信用保证，并分担金融机构融资 风险的中小企业信用保证基金；三是提供融资诊断的省属行库中小企业辅导中 心等。 1 2 2 中小企业融资国内研究现状 我国对中小企业与金融体系之间关系的理论研究在近年才引起广大专家、 学者的重视，但从总体上看，研究水平大多还处在起步阶段。 中国的中小企业成长是否符合金融成长周期理论，张捷认为尽管由于金融 体系和融资环境等差异，中国中小企业成长周期的融资结构与美国相比存在一 些差异，但其基本变化趋势仍然符合金融成长周期的规律；存在的差异只能说 明中美两国中小企业在各个融资阶段所面临的融资环境和金融压抑程度不同， 并不足以否定金融成长周期规律对中国中小企业的适用性。王灵敏( 2 0 0 4 ) 指 出，在企业成长的各个阶段，企业与不同类型的资金供给者之间形成了与其信 6 硕士学位论文第1 章导论 息透明度相适应的关系或资金供给方式。同时，不同资金供给方式之间存在着 互补和替代的关系。因此，在企业成长的各阶段，存在着与该阶段特征相对应 的融资方式和制度安排。 就是否组建政策性银行扶持中小企业发展问题，白钦先认为，作为对“市场 失灵”现象的一种纠偏机制，政策性金融虽然在一定范围和程度上对商业性金融 有替代作用，但不能完全取代和否定商业性金融的基础地位，李鲁阳呼吁应借 鉴国外的成功经验，在我国设立中小企业政策性银行，利用现有商业银行网络， 为中小企业提供贷款服务，应展宇在分析了中小企业融资困境成因的基础上， 提出构建一个政策性外部支撑体系的论断。王召指出，强化金融市场竞争，迫 使大型商业银行资金逐步转向中小企业，但仅仅依靠竞争并不足以解决中小企 业融资的问题。而建立中小企业政策性金融体系并逐步完善征信制度是中国的 现实选择和长期对策。 就商业性银行角度来解决中小企业融资问题，也已经有了广泛的研究。金 融时报理论部主任徐永健在接受记者采访时谈到“有中小企业，怎能没有中小 商业银行? ”，说到中小商业银行对中小企业的重要性，林毅夫、李永军、张捷 指出，金融资产过度集中于大银行，不利于中小企业融资，应该组建中小银行、 放宽银行准入的限制。林毅夫、李永军认为中小金融机构向中小企业提供融资 服务具有信息优势，与之相对，大型的商业金融机构一般不拥有这种信息优势。 李志认为在一个银行业高度垄断的经济中，中小企业的非匀质性、信贷抵押和 交易成本是影响中小企业从银行获得信贷的三个主要因素；相反，在一个分散 化的金融结构中，经济中有许多中小银行，中小银行在向中小企业提供金融服 务方面的优势，将使中小企业得到的信贷增加。王爱俭提出了建立社区银行解 困中小融资的思路，并就社区银行的定位、运作、风险等问题进行了理论设想 和可行性分析。熊继洲认为城市商业银行是中国金融体制改革的产物，在服务 地方经济、形成有效竞争市场方面起到了不可或缺的作用。但就可持续发展而 言，其制度安排仍有不足之处，突出表现在股权结构不合理、公司治理不完善、 市场定位不科学、高管人员选聘无市场等方面。克服这些缺陷需要大胆借鉴和 应用包括交易成本理论、代理理论和产权理论的现代企业理论，以有效解决商 业银行的激励机制和经营者选择权机制问题，实现良性发展。中国银监会副主 席唐双宁在2 0 0 4 年2 月举行的“中美中小企业与创业投资论坛”指出：“城市商 业银行把培育优质中小企业作为一项重要战略目标，其8 0 以上客户为各类中 小企业，7 0 以上的信贷资金投向各类中小企业”。 7 硕士学位论文 第1 章导论 刘赛红、张帆在中小企业融资中心的建立及运作研究中指出：中小企 业融资中心不同于不同的行业联盟或企业公会，该组织成立的目的就是为中小 企业融资提供最大化的服务，在银行和企业的资金融通过程中起纽带作用。具 体来说，它可以发挥两方面的作用：一是积极和银行联系，为中小企业获得贷 款提供机会：二是对企业进行多重考察，消减银行的贷款风险。因此，从功能 的角度来说，它是一个中介机构，在它的引导下，信息能中立、高效的传递， 资金也得以顺畅地转移。 杨炜、谢利峰在日本对中小企业融资支持的成功经验及对我国的启示 中指出：中小企业是我国国民经济中一支重要力量，在世界各国经济发展中都 起着战略性作用。但是，由于中小企业有资金来源渠道狭窄，加上难以获得银 行贷款等外部融资，资金短缺已成为限制我国中小企业生存和发展的“瓶颈”。 而在中小企业融资体系的建设方面，日本是做得最好的国家之一。日本在金融 政策上，确立了以民间为主体，以政府为补充的中小企业金融体系，并在解决 中小企业的融资难方面取得显著的成效。因此，我们有必要借鉴日本的成功经 验，积极探索一条符合我国国情的中小企业融资体系建设的新路子。健全机 构、完善法规，为中小企业融资创造良好的外部环境；拓宽直接融资渠道： 适时建立政府中小企业金融机构：完善信用担保体系。 薛继增在“信贷工厂”模式及其对中小企业融资业务的影响中，“信贷 工厂”模式是国内商业银行中小企业融资业务创新的一次探索性尝试，在银行间 接融资仍是企业融资主要来源的背景下，它的出现对商业银行中小企业融资业 务产生了积极的影响有可能成为商业银行中小企业融资业务的一种主流模式。 中国银行打造了商业银行中小企业融资业务的新理念。“信贷工厂”模式突出以 “批发”的理念傲巾小企业融资业务，利用简化流程和品牌优势拓展市场以产 品带动、客户群挖掘形成规模效益，通过风险定价和拨备覆盖预期损失给国 内商业银行“一单一单做。始终做不大”的传统中小企业融资业务带来了根本性 的变革，其运作模式既满足了中小企业信贷融资的“短、频、急”需求。又能使 商业银行实现中小企业融资业务发展的战略目标。针对中小企业客户的行为特 征和融资需求，“信贷工厂”以工序细分、专业分工为基础搭建起独立运作平 台。配套有别于传统模式的管理政策、评测指标和特色产品，实现了规模化、 专业化、标准化和流程化运行，较好地解决。厂困扰中小企业信贷业务的服务 对象下移、风险控制弱和管理激励难等问题取得显著成效。 熊靓在外资银行中小企业融资破冰之旅中讲到：一位民营企业老总说“以 前我们遇到资金问题时，最先考虑的就是国内的银行，而外资银行的进入，使 第1 章导论 大外资银行进入中国，服务于中小 企业融资并非其最终目的。由于中小企业长期受到内资银行的“冷落”，加上巨 大待开发的融资市场，是本身在中国根基不稳的外资银行很好的切入。“在两年 多时间里，花旗集团服务的范围从单一的台资企业扩展到其他的本土中小企业， 为中小企业提供贸易服务、融资服务、资金管理、现金管理等全方位的银行金 融服务。”花旗银行商业银行部人士介绍。 在理论研究的指导下，我国政府、企业、金融机构分别对解决中小企业融 资问题做了大量的实践研究。 在政策层面上政府先后出台了种种扶持政策和措施：1 9 9 8 年中国人民银行 明确提出民生银行和城市商业银行都以中小企业为主要支援对象并逐步改进和 完善对中小企业的金融服务，同时要求各大国有商业银行增加对中小企业的贷 款；同年1 0 月，关于担保制度，全国推动中小企业发展工作小组第一次起草了 关于鼓励和扶持中小企业发展的政策意见，并明确将解决中小企业融资难、 担保难问题作为突破口；1 9 9 9 年6 月，国家经贸委出台了关于建立中小企业 信用担保体系的指导意见，意见指出“我国开展的中小企业信用担保是经同级 人民政府及政府指定部门审核批准设立并依法登记注册的中小企业信用担保机 构”；2 0 0 0 年中国人民银行又出台了关于加强和改进中小企业金融服务的指 导意见，要求商业银行切实加强和改进对中小企业的金融支持；2 0 0 2 年全国 人大常委会通过了中小企业促进法，并于2 0 0 3 年1 月1 日正式施行。 1 3 研究目标、研究方法与逻辑结构 1 3 1 研究目标 本文的研究主要试图解决四个相互关联的问题： 本文所要解决的第一个问题是在金融危机的大背景下，我国中小企业长期 存在的融资难的问题，银行如何认识到支持中小企业融资是实现银行社会责任 和自身发展有机结合的良好途径。 第二个问题是在第一个问题基础之上分析长沙浦发银行在支持中小企业融 资过程中，虽然做出了一定的成绩，但在体制、管理、激励机制方面存在着哪 些缺陷。 第三个问题是解决在建立中小企业融资专营中心过程中，如何建立融资审 贷流程、如何进行人力资源安排、如何建立风险定价及利润核算体系、如何建 立激励机制及风险管理机制。 9 硕士学位论文第1 章导论 第四个问题在中小企业融资专营中心的运行过程，如何建立运行保障机制。 1 3 2 研究方法 ( 1 ) 系统分析方法 中小企业融资业务在促进我国经济发展、银行利润持续增长过程中发挥着 不可替代的作用。因此本文的研究自始至终遵循系统分析的思想，强调用系统 科学指导论文的章节布局及研究对象的内涵，以便保证体系结构的完整性。 ( 2 ) 定性分析与定量分析相结合的方法 在分析研究中小企业融资过程中遇到的难点，浦发银行长沙分行在建立中 小企业融资中心时遇到的困难、寻求解决方案过程中，除了通过查阅相关资料、 专家访谈、系统分析等理论和方法外， 述，以保证文章的科学性和可理解性， ( 3 ) 典型案例分析方法 还尽可能地应用各种数据和模型加以描 提高研究结果的可信度和有效度。 案例分析是通过对于具体案例的深入剖析，找出产生问题的原因和规律。 本文利用浦发银行长沙分行在构建中小企业融资专营中心过程中遇到的具体案 例，剖析银行在对中小企业授信过程中风险控制、市场营销的关键点，阐述如 何在开拓中小企业融资业务过程中做到既切入客户又有效控制风险。 1 3 3 逻辑结构 本文行文的总体思路采用规范的管理学研究方法，即“理论研究+ 模型研究+ 实证检验”的模式，探讨如何在金融危机大背景下，如何实现银行社会责任与盈 利目标有机结合。 l o 银行长沙分行现行中小企业融资体系分析 行中小企业融资体系分析 融资业务发展概况 2 1 1 浦发银行长沙分行简介 上海浦东发展银行是1 9 9 2 年8 月2 8 日经中国人民银行批准设立、1 9 9 3 年 1 月9 日开业、1 9 9 9 年在上海证券交易所挂牌上市( 股票交易代码：6 0 0 0 0 0 ) 的股份制商业银行，注册资本金5 6 6 亿元，总行设在上海。浦发银行秉承“笃 守诚信、创造卓越”的经营理念，积极探索金融创新，资产规模持续扩大，经营 实力不断增强。至2 0 0 9 年末，总资产规模达到1 6 2 1 0 亿元，各项存款余额达到 1 3 0 3 5 亿元，各项贷款余额达到9 2 7 5 亿元。 浦发银行连续多年被亚洲周刊评为“中国上市公司1 0 0 强”；2 0 0 8 年6 月获评英国金融时报全球市值5 0 0 强企业第4 2 2 位；7 月英国银行家 杂志公布世界银行1 0 0 0 强排名中，浦发银行根据核心资本排名位居第1 7 6 位， 根据总资产排名位居第1 1 9 位；1 2 月获评中国金融时报“2 0 0 8 中国最佳金 融机构排行榜”最佳风险控制银行和最具成长性银行。同时，获评“2 0 0 8 年亚洲 银行竞争力排名”综合竞争力十五强。在英国银行家杂志公布的“2 0 0 9 年金 融品牌5 0 0 强排名”中，浦发银行位居1 1 0 位，居中国内地上榜银行第七位，表 现出良好的金融品牌价值。 在深耕金融服务的同时，浦发银行积极践行社会责任，致力于打造优秀企 业公民。2 0 0 8 年6 月评级研究机构r c p u t c x ( 崇德) 公布“中国十佳可持续发展 企业”，浦发银行作为中国金融业唯一企业入选；2 0 0 8 年1 0 月浦发银行继 2 0 0 6 2 0 0 7 年蝉联上海美国商会“企业社会责任实践奖”，再度获评“2 0 0 6 2 0 0 8 年 度c s r 持续成就特别奖”；同时，被中国扶贫基金会授予“2 0 0 8 中国民生行动先 锋”荣誉。 浦发银行实行“立足上海，面向全国”网点布局战略，已在全国各主要大中 城市设有3 3 家分行、近6 0 0 家分支机构。2 0 0 4 年6 月，浦发银行强势入湘， 在长沙设立了第2 3 家省级分行，并在较短时间内异军突起为湖南股份制商业银 行的一支新军。长沙分行位于长沙市芙蓉中路一段4 7 8 号运达国际广场，截至 2 0 1 0 年6 月末，分行资产总额达到4 6 0 亿元，各项存款总额2 4 5 亿元，各项贷 款余额1 6 5 亿元；累计发放各类贷款15 0 0 亿元，累计办理票据贴现1 2 0 0 多亿 元，国际结算量超过2 0 亿美元，为客户理财超过1 0 0 0 亿元；已经和省内8 0 硕士学位论文第2 章浦发银行长沙分行现行中小企业融资体系分析 以上的知名和重点企业建立了良好的合作关系，培育优质高端客户6 0 0 0 多户， 业务触角覆盖三湘四水。分行现有员工5 0 0 余人，下辖1 5 家支行、1 8 家自助 银行、4 0 个自助服务点。2 0 0 9 年分行辖属三家支行荣获“2 0 0 9 年度中国银行业 文明规范服务百佳、千佳单位”，优质服务得到完美的体现。 未来，浦发银行长沙分行将依托上海总部，扎根三湘热土，积极推进本土 化策略，致力于构建湖南市场上有品牌形象、有市场地位、有核心竞争力的现 代金融服务企业，为打造“诚信湖南”、建设“和谐湖南”，实现“富民强省”做出 新的贡献。 2 1 2 浦发银行长沙分行中小企业融资业务制度分析 针对中小企业信贷风险明显高于大型企业的现实，长沙浦发对中小企业的 融资申请采取了与大企业相同甚至更加严格的风险管理体系。 ( 1 ) 长沙浦发中小企业融资业务风险控制流程 中小企业信贷业务按照时间发生的先后顺序可以分为三个流程：发生信贷 业务前的调查、信贷业务进行时的审查、信贷业务发生后的管理。与之相对应 的银行信贷风险的控制为：事前控制、同步控制、事后控制。 事前控制：它是指商业银行在发生诸如损失等结果前，就开始采取防范措 施予以预防。事前控制的要求很高，即应对银行信贷管理过程及其后果的各种 可能性有比较准确和充分的估计，事前控制主要体现在贷前的客户评价。 同步控制。它是指商业银行在信贷业务或行为发生的同时，采取自控措施 予以控制的做法。同步控制应实行双向对流程序，及时调整和矫正行为，互为 补正。因此，同步控制是较难操作的一种控制。同步控制主要通过银行的信贷