（农业经济管理专业论文）农民专业合作经济组织治理机制研究.pdf

摘要 笔者判断农民专业合作社法的出台将使农民专业合作社的外部治理环境逐渐趋于好 转和完善农民专业合作经济组织的发展也将处于一个新的发展转型期。但是其内部治理问 题却逐渐成为农民专业合作经济组织发展的瓶颈，此时关注和研究其治理机制问题很有必 要。 本文重点运用了理论分析和案例研究的方法。首先结合我国农民专业合作经济组织的实 践对其治理的演进趋势进行了分析，在此基础上指出了目前其治理中存在的几个主要问题。 然后通过理论分析确立了合作社治理的边界和其内部代理的几个问题，并在所确立的基本治 理模型框架下，重点对农民专业合作经济组织的内部治理机制进行了研究，对其外部治理机 制只做了简要的分析。另外笔者还建立了农民专业合作经济组织治理效率的。s - c - p ”分析 模型，并进行了案例研究。最后分析了影响其治理的几个重要因素。 笔者认为可以把农民专业合作经济组织内部治理问题归结为三个方面的问题，即风险控 制问题、激励机制的建设和资本的聚集效率。围绕这三个问题，笔者在文章末尾建立了农民 专业合作经济组织有效治理机制构建的解释模型，即逻辑框架。 本文是运用公司治理理论和新制度经济学的相关理论对农民专业合作经济组织治理机 制研究的一次尝试。 关键词：农民专业合作经济组织，治理机制，委托代理，激励机制 a b s t r a c t 1 1 l ea u t h o rj u d g e st h a t ( f a r m e rs p e c i a l i z e d c o o p e r a t i v el a w w i l lm a k et h eo u t s i d e g o v e r n a n c ee n v i r o n m e n t o ff a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v et e n d i n gt oi m p r o v e m e n ta n d p e r f e c t i v e a n dt h ed e v e l o p m e n to ff a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n sw i l l a l s oe n t e ri nan e wt r a n s f o r mt i m e b u tt h ei n s i d eg o v e m a n c ep r o b l e m sb e c o m et h eb o t t l e n e c ko f f a r m e rs p e c i a lc o o p e r a t i v e sd e v e l o p m e n tg r a d u a l l y , a tt h i st i m e ，p a y i n gm u c ha t t e n t i o na n d s t u d y i n go ni t sg o v e r n a n c em e c h a n i s mi sv e r yn e c e s s a r y bt h i st h e s i s ，a u t h o rm a i nu s e dt h e o r e t i c a l a n a l y s i sa n dt h e c a s es t u d ym e t h o d f i r s t c o m b i n i n gt h ep r a c t i c eo fo u rc o u n t r y sf a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s ， a n a l y s i st h eg o v e r n a n c e se v o l u t i o nt r e n d a n db a s i so nt h i s ，p o i n to u ts e v e r a lp r i m a lp r o b l e m so f g o v e r n a n c ea tp r e s e n tt h a te x i s t i n gi nf a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s a n dt h e nt h r o t i g ht h e o r e t i c a la n a l y s i se s t a b l i s h e db o r d e ra n ds e v e r a lp r o b l e m so fi t si n s i d ea g e n t u n d e rt h eb a s i cm o d e lf r a m eo fg o v e r n a n c e ，t h ea u t h o ra n a l y s i sf a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v e e c o n o m i co r g a n i z a t i o n s i n s i d eg o v e r n a n c em e c h a n i s ms p e c i a l l y , b u tt h eo u t s i d eg o v e r n a n c e m e c h a n i s ms i m p l y b e s i d e s , t h ea u t h o r h a sf o u n d e d “s - c - p ”a n a l y s i sm o d e lo ff a r m e r s p e c i “i z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s g o v e m a n c ee f f i c i e n c y , a n dh a sc a r r i e do u tc a s e s t u d y f i n a l l y , a n a l y z e ds e v e r a lk e yf a c t o r st h a ta f f e c t i n gt h ef a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v e e c o n o m i co r g a n i z a t i o n s g o v e r n a n c e t h ea n t h o rt h i n k st h a tw ec a l ls u mu pt h r e e a s p e c tp r o b l e m so ff a r m e rs p e c i a l i z e d c o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s i n s i d eg o v e r n a n c ep r o b l e m s ，t h a ti s r i s kc o n t r o l l i n g , i n c e n t i v em e c h a n i s ma n dc a p i t a lf o r m u l a t i o n s u r r o u n dt h i st h r e ep r o b l e m s , t h ea u t h o rh a s f o u n d e dt h ee x p l a n a t i o nm o d e lo fp e a s a n te f f e c t i v eg o v e m a n c em e c h a n i s m sc o n s t r u c t i o no f f a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s , n a m e l yl o g i cf r a m e 仙t h e s i si sat r y i n go fs t u d y i n gf a r m e rs p e c i a l i z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s g o v e r n a n c et h a tu s i n gt h er e l e v a n c et h e o r i e so fc o m p a n yg o v e r n a n c ea n dn e wi n s t i t u t i o n e c o n o m i c s k e y w o r d s ：f a r m e r s p e c i a a z e dc o o p e r a t i v ee c o n o m i co r g a n i z a t i o n s ，g o v e r n a n c em e c h a n i s m ， p r i n c i p a l - a g e n t ，i n c e n t i v em e c h a n i s m 图表目录 表卜l 我国农民专业经济组织的数量3 表2 - 1 传统合作社原则的演变1 7 表2 - 2 传统合作社与新一代合作社治理机制的比较1 8 表2 - 3 浙江部分合作社股份集中度情况表2 3 表4 - l 合作社理事长出资额度3 2 表5 - 1 国家关于支持农民合作经济组织发展的制度规定4 8 表6 1 农民专业合作社法与目前我国农民专业合作经济组织治理现状的比较6 3 图1 - 1 农民合作经济组织分类3 图1 _ 2 文章的技术路线图1 4 图3 - 1 合作社的说明责任关系2 6 图3 - 2 合作社治理边界2 7 图3 - 3 合作社治理的边界与合作社治理形式2 8 图3 - 4 合作社法人治理结构2 8 图4 - 1 个人财富与临界能力3 2 图4 - 2 合作社壮大与内部职业分化3 3 图4 - 3 资金互助合作社贷款流程图3 9 图5 - ! 蒙德拉贡合作社的治理结构4 3 图5 - 2 治理效率分析模型( 框架) 5 0 图5 - 3 西兰花合作社的治理结构5 1 图5 4 德国为农业提供服务的银行体系5 9 图5 - 5 韩国农协的信贷与银行业务体系6 0 图5 - 6 有效治理机制构建的解释框架图6 1 独创性声明 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他 人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得中国农业大学或其它教育机构 的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均 已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 研究生签名：瑰彳、缎时间：矽9 关于论文使用授权的说明 年月尸日 本人完全了解中国农业大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅，可以采用影印、缩印或 扫描等复制手段保存、汇编学位论文。同意中国农业大学可以用不同方式在不同 媒体上发表、传播学位论文的全部或部分内容。 ( 保密的学位论文在解密后应遵守此协议) 研究生签名覆以粥 啉砂矿年钿h 导师签名- 亨移 叫可 j 时间：1 秒口7 年f 月妒日 中国农业大学硕十学位论文 第一幸导论 1 1 研究背景、目的及意义 第一章导论 目前，中华人民共和国农民专业合作社法( 下文简称农民专业合作社法) 已正式颁 布出台1 ，农民及专家学者盼望已久的合作社法律地位在国家层面得以确认。作者判断这将对我国 的农民合作经济组织发展带来良好的机遇，农民合作经济组织也将有可能进入一个新的发展时 期。但作者同时也存在两个担心：一是现有农民专业合作经济组织的内部治理机制能否使其与渐 好的外部制度环境有效衔接2 7 或者说能不能够有效利用外部有利因素来发展壮大自己? 二是随 着农民专业合作经济组织的不断壮大，在市场机制的诱导下，其治理目标和原则是否能够继续保 持自己成立时的初衷? 法律的出台只是解决了农民专业合作经济组织的“身份”问题，它并不能使组织的发展一劳 永逸。农民专业合作经济组织作为一种组织，虽然已经被实践和学者证明是连接农民与市场的有 效组织形式，是一种制度创新。但要想使其真正起到预期作用，必须从其本身去进一步研究和规 范，也就是要深刻认识农民专业合作经济组织的内部治理结构和组织运行机制。 农民专业合作经济组织的内部治理机制是保障其有效运作的源动力。法律的出台必将使农民 专业合作经济组织的发展得到进一步的规范，作者认为农民专业合作经济组织发展将进入一个转 型期。研究转型期农民专业合作经济组织的内部治理机制，是必须也是机遇。 农民专业合作经济组织成立在农村，农村的半熟人社会的特性。加上合作剖本身的一些特点， 使农民专业合作经济组织在运行中不免会出现一些问题。如： ( 1 ) “信任”治理带来的一些问题。目前农民合作经济组织的治理更多是基于“信任”的 治理，大多数社员都把经营权授予他们中的。能人”去治理，这在农民合作经济组织规模比较小 的时候，社员关系比较紧密的发展初期，固然可以减少内部人控制等问题，但是，农民合作经济 组织若要进一步发展，这种建立在契约不充分基础上的。信任”，其程度将随着社员的增多与关 系的复杂面大大降低，通常还需要在建立信任方面进行额外投资，在那些已经建立并能有效维持 信任关系的集体中，其规模在绝大多数情况下是受到限制的。一旦遇到市场不景气、利益冲突超 过利益一致时，这种人与人之间的“信任”关系将减弱，甚至互相猜忌、牵制，这时，农民合作 经济组织就可能名存实亡 ( 2 ) 契约不充分引发道德风险和逆向选择。虽然农民有时被作为“经济人”假设，但是农 民也同样具有。有限理性”，这就造成部分社员的机会主义倾向，引发道德风险另外农民由于 有限理性，有时选出来的合作社领导人并不能带领组织发展，严重的会影响到合作社的声誉，给 其发展造成不利影响。 ( 3 ) 成员资格开放引发外部人搭便车现象。 1 农民专业合作社法 将于2 0 0 7 年7 月1 日正式实施。 2 法律的出台改善了我国农民专业合作经济组织的外部治理机铜。那么当外部治理机制得以完善时，组织的内 部治理机制是否能够真正适应这种变化以谋求自身的发展，就显得非常重要a 中国农业大学硕十学位论文第一章导论 ( 4 ) 股份的不可转让与无增值性，使新社员得到与现有社员一样的赞助和剩余权，并对每 单位赞助享有相同报酬，这种权力的平均分配，加之缺乏一种确定反映未来潜在收益的现值和增 长的剩余索取权的市场价格，产生了“代间矛盾”，对农民合作经济组织的投资就缺乏激励。 以上这几个问题只是农民专业合作经济组织发展过程中出现的几个问题，农民专业合作经济 组织在发展中还存在许多其他问题，比如规模较小，自我发展能力不强，服务供给成本高，抗风 险能力不强等。这些问题的存在主要是由于两方面导致的，一是内部治理不完善，二是外部环境 的影响。作者认为在目前外部制度、政策环境渐好的背景下，农民专业合作经济组织的内部治理 好坏就显得尤为重要。 根据我国第一个正式确定农民专业合作社法律地位的浙江省的经验来看，目前，他们在实际 上已经确立了合作社的公司性质，初步将公司治理机制引入到了农民专业合作经济组织的治理当 中，这无疑是对合作社的发展、解决目前合作社存在问题的有益尝试。 作者认为农民专业合作经济组织作为一种民间供给的俱乐部产品3 ，必将发挥日益重要的作 用。但是我们还应该清醒地看到，随着外部制度环境的逐渐改善，农民专业合作经济组织的内部 治理问题也正在逐渐凸现，它将直接影响农民专业合作经济组织的效益和可持续发展问题。所以， 在农民专业合作经济组织发展的转型期，关注和研究其治理机制不仅具有重要的现实意义，也同 时具有重要的理论意义。 本研究将试图通过深入农民专业合作经济组织内部，在农民专业合作经济组织总体运行框架 下，对其治理机制进行研究4 ，通过借鉴公司治理和国外先进合作社治理经验的一些方法，结合我 国实际，以期探索我国农民专业合作经济组织的有效治理。 1 2 相关概念界定 1 2 1 农民专业合作经济组织 农民专业合作经济组织是指由农民按照自愿、互利、民主原则兴办的，以发展商品生产和增 加成员收入为目的，以农户家庭经营为基础，以某一产业或产品为纽带，实行资金、技术、生产、 购销、加工等互助合作，为成员从事专业生产提供产前、产中、产后系列化服务的一种经济组织。 农民专业合作经济组织主要分为专业合作杜和专业协会两种。专业社作杜是一种管理比较规 范、与社员联系比较紧密地合作经济组织形式。专业协会是一种比较松散的合作经济组织形式， 通常侧重于技术指导和服务5 。下表显示的是农民专业合作经济组织数量最多的l o 个省份的基本 情况： 3 合作制作为一种可以运作的产权制度具有俱乐部产权的性质，表现出以下特征：第一，俱乐部产权的有限捧 他性。俱乐部排斥俱乐部成员以外的其他人享有其产权，而其产权对俱乐部内部成员则是共享产权或者说只 有通过交费等方式加入社团成为其一员。才能获得相应的产权。与公共产权相比较，它存在捧他性；但同私有 产权比较它的捧他性只是对外的，对内则不具有捧他性。第二，俱乐部产权的不可分割性。即这种产权在内 部成员之间是完全不可分割的，或者说是完全重合的，每个成员都可以利用俱乐部的财产来为自己服务，但每 一成员都无权声称这份财产是属于他的第三，俱乐部产权转让的限制性。即每个成员只有在取得其他成员或 他们的代理人同意的条件下，才可能将社团组织的产权转让给他人。而且转让时必须首先向社团内部的成员转 让这就使产权转让变得比较困难。 本文将以农民专业合作经济组织的内部治理机制为研究重点 5 有时也可以把专业协会看作是专业合作社发展的早期阶段。 2 中国农业大学硕十学位论文 。 第一章导论 表i - i 我国农民专业经济组织的数量 资料来灏：全国人大农业与农村委员会谭题组t农民台作经济组织立法专题研究报告，2 叫3 转引自徐旭初t中国农民专业合作经济组织的翩度分析，经济科学出版社，0 5 毗 专业合作社分为传统合作社和股份合作社两种形式： ( i ) 传统合作社传统合作社基本是按照传统合作社的基本原则建立起来的专业合作经济 组织，它一般具有农民自愿入社、退社自由、平等持股、自我服务、民主管理、合作经营的基本 特征。这类合作组织一般是实体性的，内部制度比较健全，管理比较规范，与农民利益联系紧密， 形成了劳动者约定共营企业和社会利益共同体。它重点强调劳动对资本的控制。 ( 2 ) 股份合作社股份合作社是在传统合作社员则的基础上实行股份制的一种新型合作经 济组织。其本质特点是实行劳动联合与资本联合相结合、按劳分配与按股分红相结合。与传统专 业合作社相比。股份合作社在生产经营活动和收益分配中，资本占有比较重要的地位。 农民专业合作经济组织是目前我国出现的新型农民合作经济组织的其中一种，除此之外，还 有社区性合作经济组织。社区性合作经济组织是指我国农村咀土地集体所有制为基础的地区性经 济组织，它的前身是人民公社 下图显示了目前我国主要存在的几种农民合作经济组织形式： 圈i - - 1 农民合作经济组织分类 傅晨：中国农村合作经济：组织形式与制度变迁) ，中国经济出版社，2 0 0 6 年，p 1 1 5 3 中国农业大学硕十学位论文 第一章导论 1 2 2 治理、治理结构和治理机制 治理一词目前较多的出现在了社会学、政治学和经济学的诸多专业词汇当中，比如乡村治理， 公共治理、和公司治理等。不同的专业背景，治理一词的含义也存在着不同。但它们都隐含着治 理产生的基础，即现行主体出现问题了。 以公司治理为例，公司治理问题产生的主要原因有两个条件。第一个条件是代理问题，确切 地说是组织成员( 可能是所有者、工人或消费者) 之间存在利益冲突；第二个条件是，交易费用 之大使代理问题不可能通过合约解决。在没有代理问题的情况下，公司中所有的个人都可以被指 挥去追求利润或企业净市场价值的最大化，或者去追求最小成本。个人因为对公司活动的结果毫 不关心而只管执行命令。每个人的努力和其他各种成本都可以直接得到补偿，因此不需要激励机 制调动人们的积极性，也不需要治理结构来解决争端。因为没有争端可言。如果出现代理问题并 且合约不完全，则公司治理结构就至关重要。 综上，作者认为治理其实是一种结构式规范，它规定了现行组织存在问题的解决方案和避免 潜在可能问题发生的组织结构安排，所以治理也可以叫做治理结构，包括组织架构、股权安排等 内容。 治理机制指在治理结构框架下，保证组织内部各个产权主体( 利益相关者) 获取相应利益和 完成组织目标的一系列制度机制设计。治理结构与治理机制紧密相连，在通常情况下，二者的含 义基本一致，但也有区别。治理结构主要侧重于组织的内部架构安捧，而治理机制则是影响组织 良好运行的一整套制度安排，包括组织内部治理机制和外部治理机制。内部治理机制就是与治理 结构相对称的一系列制度安排，比如激励机制、监督机制、决策机制等：外部治理机制是能够影 响组织正常运行的外部环境和因素，它包括一系列正式的，非正式的，隐形的制度安排。组织问 题的解决不能仅靠一个看似完美的治理结构安捧，还需要一个能够保证治理结构有效运行的治理 机制。同样，治理结构只有在各项制度安排良好运行的前提下，才能促成组织形成稳定、有效率 的治理机制。 1 2 3 治理机制和运行机制概念上的区别 目前在研究合作社的相关文献中，有的作者研究了合作社的运行机制、分配机制等方面的问 题。那么本文这里研究的治理机制与这些名词有何区别呢? 在进行本文写作前有必要进行一下说 明。 首先治理机制如上所属，它研究的是合作组织内部的一系列制度安排，或者它研究的对象是 组织中人与人之间的这种权利制约关系，这种制约关系就是依靠一系列制度来安排的。人与人之 间的权利制约关系主要是指委托人对代理人的权利制约。应该明确一点，治理的研究起源于组织 内部的代理问题的出现，也就是说委托人的代理人不按照其利益诉求行事了或者有这种倾向了， 那么这个时候就要研究一套机制或制度来限制代理的行为，降低代理成本，这就是治理机制。 而运行机制则是一个比较宽泛的概念，任何组织只要存在就会有运行机制，运行机制又可以 称为管理机制，主要包括组织的财务安排，分配制度等方面。显然它里面也包含组织的一些制度 安排。所以运行机制和治理机制也是有联系的。 4 中周农业大学硕士学位论文 第一章导论 但二者最大的不同在于研究的视角不同。治理机制的研究不直接包括财务和分配制度的研 究，但它里面隐含着这面的内容，比如组织内关于所有权的安排就包含了分配制度，而这里的分 配制度更多的时候被看作是治理机制中激励机制的重要组成部分或是监督机制或决策机制的一 个部分，分配制度更多的体现了组织治理的所有权安排。而在运行机制的研究中，则就是单独的 研究分配制度，视角比较单一。 1 2 4 合作社企业家 在本文当中将有不少地方出现合作社企业家这个词。所以有必要在文章的开始把这个词的概 念界定一下合作社企业家这个词是笔者根据张维迎所提的企业的企业家概念引申过来的。张维 迎( 1 9 9 5 ) 认为企业家是指同时具有杰出经营管理才能、可用于投资的大量财富和喜好风险的人。 他同时把参与企业经营的人还分为了其他三种类型：管理者( 职业经理人) 、工人、投资者( 股 东) 等。他们都不完全具备企业家资格所需的这三个条件。所以从张维迎的这个理解来看，企业 家在这个社会中是很缺乏的，这也是为什么不是所有企业都能成为大公司的重要原因。 那么什么是合作社的企业家呢? 笔者赞同张维迎所提到的三个条件，笔者认为合作社的企业 家首先也应具备这三个条件，但是他与企业的企业家所不同的一点是，他必须同时还要具备丰富 的合作社知识，尤其是要对合作社的利益分配机制要有很好的设计能力，以此产生合作社的激励 机制。 所以笔者认为，合作社的企业家是这样一种人，他首先要具有精通的合作社知识和合作社经 营管理才能，对经营风险既不能太害怕，也不能过于喜好，要善于利用和规避风险，最后要有比 较丰富的资本。这里面合作社知识和资本是可以直接了解的，管理才能和对风险的态度都属于私 人信息，不太好掌握，所以在大多数合作社创建的时候，社员都会根据这两个可观察的信息来选 取合作社的经营者( 理事长) 此时这些经营者并不能够被认为就是合作社的企业家，这也是合 作社企业家与农村能人或农民精英概念不太一致的地方但是通常境况下，一个人如果具有比较 丰富的资本，那么就说明他有获取资本的能力，应该有一定的经营管理才能。所以我们看到大多 数合作社在选择理事长时都会选举入股股金较多的那位。笔者将在下文中有较详细的研究。 1 3 国内外研究现状 1 3 1 国外研究现状 国外并没有农民专业合作经济组织一词在国际合作经济学届。常见的几个词是： c o o p e r a t i v e s 、f a r m e rc o o p e r a t i v e s 和a g r i c u l t u r a lc o o p e r a t i v e s ，它们大致对应于。合作 社”的概念7 ，合作社也是合作经济最典型的组织形式，所以本文在对国外相关研究文献进行总结 时，一致采用合作社的称谓，除特别说明外 1 3 1 1 国外合作社的发展实践与理论研究的总体概况 7 因此。本文在以下论述中，为行文方便，如不作特殊说明，皆用合作社或农民专业合作社代替农民专业合作经 济组织一词当涉及到与其他农民合作经济组织相区别时，笔者会做相应的说明。 5 中国农业大学硕十学位论文第一章导论 自1 8 4 4 年世界上第一个合作社罗虚代尔公平先锋社的产生至今，国外尤其是西方发达 国家的合作社的发展已经相当发达。比如在美国，合作社遍布各个行业，使1 2 亿人受益( 约占 美国全部人口的4 5 ) ，其中，有3 0 0 万人居住在住房合作社的公寓内，供销合作社每天提供价 值1 2 亿美元的商品，美国合作社企业的总产值达1 0 0 0 亿美元。在西欧，约有1 4 0 0 万家合作社， 为其成员提供了5 5 的生产资料，协助其销售6 0 的产品( 潘劲。2 0 0 0 ) 。 在理论界，学者对合作社的研究也已经非常深入，其是随着西方经济学理论的不断发展，对 合作社的研究成果显著。国外学者研究较多的是它产生的机理及对其内部治理结构和运行机制的 探讨。 关于合作社的理论研究，自上世纪4 0 年代以来，可以大致分为两个阶段，一是4 0 年代至7 0 年代。这一阶段学者的研究大致有三个视角：( 1 ) 作为纵向一体化的一种形式：( 2 ) 作为一个 独立的企业； ( 3 ) 作为通过集体或联合行动联结起来的企业的联合。二是8 0 年代至今，是以新 制度经济学为主的大量新理论不断出现并被用于合作社研究的阶段，这一阶段有三大主流：( 1 ) 对合作社是企业的扩展；( 2 ) 合作社是一种联合；( 3 ) 合作社是一种“合约集”( c o o k ，2 0 0 4 ) 。 本文作者并不打算把这些理论一一综述，结合本文研究需要，作者重点关注了一下他们关于合作 社治理方面的研究。 1 3 1 2 基于企业理论的早期合作社治理研究 e m e l i a n o f f ( 1 9 4 2 ) ，p h i l l i p s ( 1 9 5 3 ) 和r o b o t k a ( 1 9 5 7 ) 较早指出了委托一代理关系在合 作社治理中的重要性。进入2 0 世纪6 0 年代，h e l m b e r g e r 和h o o s ( 1 9 6 5 ) 运用企业理论，建立 了一个合作社模型，在这个模型中，合作社通过对成员按惠顾量或惠顾额返还收入，使其单位产 品价值或平均价格最大化。通过短期和长期决策分析，h e l m b e r g e r 和h o o s 模型揭示了合作社可 以通过限制合作社成员数量来增强现有成员的潜在激励。模型显示，在收益递减的情况下，如果 管理者试图通过吸收薪成员来扩大业务，将会减少已有成员的收入。 c o n d o n ( 1 9 8 7 ) 首先用产权理论建立了一个合作社理论框架，用以证明财产权和合作社组织 间的联系c o o k 等( 1 9 9 5 ) 应用产权理论对合作社的产权进行了分析，认为合作社在发展过程中 存在社员搭便车，资产组合及对长期项目缺乏投资的激励等问题。造成这些问题的主要原因在于 在绝大部分传统合作社中。所有权本质上不能带来收益；社员只有在惠顾合作社时才能取得，合 作社产权不能确保当前社员完全承担他们行为的成本或得到他们创造的完全收益，这在社员资格 开放的合作社尤为明显；合作社缺乏剩余索取权的转让，流动和增值机制，社员不能根据自己的 风险偏好调整自己的合作社资产组合。随后的一些文献提出了一些补救措施以解决合作社发展存 在的这些问题。例如，有人提出咀一种封闭的社员资格政策加上销售协议来解决搭便车问题，通 过建立合作社股份的二级市场，允许合作社股份转让来提高社员的投资激励和改善资产组合 ( a a r r i s ，1 9 9 6 ) ，f u l t o n 等( 1 9 9 5 ) 也认为改善合作社的产权安排是合作社持续发展的有效途 径。 f e i n e r m a n 和f a l k o v i t z ( 1 9 9 1 ) 假定了同类成员有相同的效用和生产函数。他们解决了在 有约束的情况下使成员效用最大化的问题，从而得到了帕累托最优的必要条件。f e i n e r m a n 和 5 此部分( 国外) 学者观点来自对郭红东，钱崔红和徐旭初等学者相关研究的引用和借鉴，具体见：徐旭初：中 国农民专业合作经济组织的制度分析) 。经济科学出版社，2 0 0 5 ，p 2 0 3 1 ；和郭红东，钱崔红：关于合作社理论 的文献综述 。中国农村观察，2 0 0 5 1 。 6 中国农业大学硕+ 学位论文第一章导论 f a l k o v i t z 认为价格和税收对合作社的规模有很大的影响。他们把多目标的服务合作社的内在经 营机制清楚地表示出来，根据合作社的规模可以推出最优路径上的成员行为。他们认为，当外部 条件改变，而合作社没有相应的改革措施时，合作社的持续经营就很难得到保证 1 3 1 3 基于博弈理论的合作社治理研究 z u s m a n ( 1 9 9 2 ) 根据契约理论建立了一个关于合作社企业中的集体选择模型。这个模型解释 了成员之间存在差异的合作社如何在信息不完全，不确定和有限理性等情况下来制定规则。以及 如何选择集体规则。 a l b a e k 和s c h u l t z ( 1 9 9 7 ) 为了研究农业营销合作社的投资决策，用投票理论建立了一个投 资模型。模型表明：一人一票的民主投票方式与效率之间并没有矛盾，也没有误导营销合作社中 的投资决策。如果合作社成员对投资的贡献独立于生产过程，那么合作社能否有效地进行投资取 决于成本分担规则，投票规则和农户的规模分布状况。 h e n d r i k s e ( 1 9 9 8 ) 建立了一个在组织形式( 合作社和投资者所有公司) 选择上投资决策的 博奔理论模型。他把合作社作为有效的组织形式从而推断出了一些基本的结论。h e n d r i k s e 同时 也指出，在一定条件下，投资者所有公司和合作社可以共存。 为了研究成员与合作社行为异质性的影响，k a r a n t i n i n i s 和z a g o ( 2 0 0 1 ) 建立了一个博弈 理论的模型。他们模拟了与投资者所有公司相比，农民加入合作社的决策以及在开放或者封闭的 组织下，合作社的最优规模。他们认为，合作社的异质性可能会影响合作社的效率。他们认为合 作社应该提供各种激励措施来吸引高效率的农民，否则仅通过吸引低效农民。只会使合作社走向 灭亡。 1 3 1 4 合作社作为一组契约关系联结的治理研究 2 0 世纪9 0 年代后期以来，一种把合作社作为一组契约关系联结的观点受到了极大地关注。 这种观点把合作社股东间的交易关系看作是契约关系它其实是代理理论、交易成本经济学和不 完全契约理论的综合 e i l e r s 和t l a n f ( 1 9 9 9 ) 主要利用代理理论提出农业合作社中最优契约设计的论点。作者提 供了一个具有启迪性的讨论：在农业合作社中谁是委托人? 谁是代理人? 他们认为，当合作社管 理者向农民提供合同时管理者是委托人，而农民是代理人；反过来，当农民向合作社提供合同 时，农民是委托入，而合作社管理者是代理人。他们认为，代理理论很适合用来分析合作社的激 励问题。同时也告诫研究肴必须对农业合作社中独特的组织和机构设置有深刻的了解 h e n d r i k s e 和v e e r m a n ( 2 0 0 1 a ) 用不完全契约理论中的财产权形式提出了一个关于农业营销 合作社的著名论点哪种治理结构最能使成员的投资受益。作者利用三阶段的模型和非合作博 弈理论的工具，提出了治理结构选择和投资决策。h e n d r i k s e 和v e e r m a n ( 2 0 0 1 b ) 还用另一种新 制度经济学方法交易成本理论来研究在农业营销合作社中投资约束和控制约束的关系 他们用新制度经济学的框架分析投资者所有企业和合作社之问在控制和投资决策上的差异。 根据产权理论。c h a d d a d 和c o o k ( 2 0 0 3 ) 从所有权的角度对农民合作组织的组织模式进行了 分类研究。即将所有权指派给与合作社企业( 以及成员，惠顾者和投资者) 契约性相结合的经济 代理人。按照这种分类，他把农民合作组织分为，传统合作社、比例投资型合作社i 成员投资型 合作社、新一代合作社，外部联合型合作社、股份投资合作社和投资者导向的企业( i o f ) 其 7 中国农业大学硕十学位论文 第一审导论 中比例投资型合作社、成员投资型合作社、新一代合作社的所有权是限定在成员一惠顾者，而外 部联合型合作社、股份投资合作社的所有权不再限定在成员一惠顾者。 简单的评述： 从上面的简单综述中，我们可以发现国外尤其是西方发达国家在合作社的理论研究方面，已 经比较先进，这与他们国家自身的经济水平不无关系。另外，那些产生并盛行于西方的先进的经 济学理论在用于合作社研究时更是日渐成熟。无论是委托代理理论，还是企业治理结构理论都破 很好的用于了合作社治理的研究；另外产权理论，交易费用理论和博弈论的应用也使合作社的理 论研究不断向纵深发展。从相关文献中，我们不难发现，西方合作经济理论已经从寻求其存在的 合理性解释。转向了对合作社组织制度的深入剖析和在新的经济社会技术条件下合作社组织制度 的应对和调整问题。成员的异质性、投资激励和决策规则的设计、治理结构的选择等问题在此进 程中日渐引起学者的重视和研究。 但是西方国家的研究毕竟都是建立在他们自身的国家体制基础之上的，他们的市场机制及法 律制度等外部环境已经比较完善，这样他们用的一些理论比如公司治理理论可能就比较恰当。同 样的观点和方法用于我国可能就有点水土不服，所以在借鉴国外研究成果和先进经验的同时，一 定要结合我国合作经济组织发展的实际和我国的国家体制环境，批判的吸收，既要有利于我国合 作经济组织理论研究的深入，又要有利于我国合作经济组织发展实际水平的改善。 1 3 , 2 国内研究现状 农民专业合作经济组织是目前存在于我国农村各种经济组织的一种，除此之外还比如有社区 合作经济组织、农村供销合作社和农村信用社等。本文重点研究农民专业合作经济组织。农民专 业合作经济组织主要包括农民专业合作社和农民专业协会等。在必要的情况，会用农民合作经济 组织的称谓。 综合目前国内学者的研究，更多的从发展农民专业合作经济组织的必然性和合理性方面进行 了论证( 张晓山，2 0 0 0 ，2 0 0 3 ；黄祖辉，2 0 0 0 ；苑鹏，2 0 0 3 等) ；另外还有结合具体案例研究了 农民专业合作经济组织的发展思路( 范小建，1 9 9 9 ；夏英，牛若峰，1 9 9 9 等) ：并对农民合作经 济组织的制度变迁也研究较多( 傅晨，1 9 9 9 ；冯开文，1 9 9 9 ；国鲁来，2 0 0 1 ；黄祖辉、徐旭初， 2 0 0 5 等：) 。 本文根据研究需要，只对目前学者涉及农民合作经济组织治理的方面的研究进行了简要的总 结。农民合作经济组织的治理是关于农民合作经济组织治理结构、产权安排以及相应的决策机制， 激励约束机制、监督控制机制等构成的旨在维系农民合作经济组织正常发展的一整套安排。 较早研究农民合作经济组织治理的学者中，应该提及到林毅夫。他于1 9 9 0 年发表的集体 化与中国1 9 5 9 1 9 6 1 年的农业危机 一文，提出了一个关于“退出权”的假说，认为在农业生产 合作社中存在监督困难，而自我监督的杌制只有在入衽自愿、退社自由时才有效。由于社员的退 出权被剥夺。造成社员的积极性突然下降，并最终导致农业生产的崩溃。可以说林毅夫在这里较 早讨论了目前国际公认的一个合作社原则，即入社自愿、退社自由，由此也可以认为是国内涉及 农民经济组织治理研究的较早文献。 1 3 2 1 农民合作经济组织的制度安排 8 中国农业大学硕+ 学位论文 第一章导论 张晓山( 1 9 9 8 、1 9 9 9 ) 结合对国际合作运动基本原则的阐述，讨论了民主管理的问题、资本 报酬和公共积累问题、按交易额返利问题等制度安排问题。他提出，在发展我国农民专业合作经 济组织时。一要遵循国际合作运动的基本原则，二要符合中国农村的实际情况。三要满足农民社 员的要求 冯开文( 1 9 9 9 ) 在以中国农业合作制度及其变迁作为完整个案进行研究后，认为只有强制性 变迁与诱致性变迁协调演进，才能化解强制性变迁带来的产权低效和。制度失败”，以及诱致性 变迁存在的“搭便车”等问题。 黄祖辉、徐旭初( 2 0 0 5 ) 研究了中国的农民专业合作社和制度安排。他们通过分析中国农民 专业合作社发生和发展的制约因素( 土地细碎化、农民分化，合作社企业家医乏、政府顾虑，农 业经济发展路径独特、相关法律制度缺失，与其他组织的潜在矛盾等) 和中国农民专业合作社的 组织形式、决策机制、分配机制，认为在上述诸多制约因素的影响下，自2 0 世纪9 0 年代以来的 中国农民专业合作社从一开始就呈现出与传统合作社的原则和形式不同的状态，至少在以浙江省 为代表的沿海地区呈现出鲜明的如同“新一代合作社”那样的制度安捧和发展趋势。 冯开文( 2 0 0 5 ) 研究了合作经济组织的分配制度。他认为分配制度是合作社制度的核心构件， 分配制度建设是合作社制度创新的关键所在，因为分配制度是合作社产权、合作社企业家的治理 和治理机制等的体现和折射，又是合作社发展的经济绩效的反映。 1 3 j , j , 经济组织的绩效研究 罗必良( 1 9 9 9 ) 从理论与实证结合的角度说明，一个经济组织的经济绩效，既取决于组织内 部的制度安排，也取决于组织制度安排与环境的相容性。不同的经济组织，当其产权结构( 制度 安捧) 不同时，其隐含的激励与约束机制也不同，从而影响作为理性经济人的参与者的行为努力 ( 生产性努力或分配性努力) ，进而导致经济组织的不同绩效。 吴以环，李仕模( 2 0 0 1 ) 通过对。横岗模式”的产权结构和治理机制的演变趋势进行了分析， 认为股份合作制在产权结构方面具有较好的制度安捧，并由此带来了良好的治理绩效。 国鲁来( 2 0 0 5 ) 分析了合作社的缀织规模和经营效率。他认为合作社的社员数量只是一般地 说明了单个合作社的经营规模问题，如果看个别情况，也可能存在一些合作社中单个社员的经营 规模较大的情况，这时即使社员的数量较少合作社的经营规模也可能较大，而且单个社员经营 规模较大的合作社也可以做到经营管理成本较低，效益较高。他从德国合作社的实践总结出合作 社扩大经营规模途径的几个主要途径： ( i ) 合作社的合并；( 2 ) 增加社员的数量；( 3 ) 扩大 社员业务和展开非社员业务。 1 3 2 3 基于不同角度的农民合作经济组织治理研究 黄祖辉，王祖锁( 2 0 0 2 ) 从不完全合约的角度对农民合作经济组织进行了研究。他们认为农 业生产和农产品加工是资产专用性很强的投资，在不完全合约条件下会产生敲竹杠问题，这种敲 竹杠会影响农业专用性资产的投入农户支配型的经济组织可以克服买方敲竹杠问题，并在生产 资产高度专用性、产品高度易损性的领域发挥优势；加工者支配型组织可以克服卖方敲竹杠问题， 并在加工资产高度专用性、生产资产专用性程度较低、产品易损性不大的领域发挥作用；各自支 配型组织通过各自资产专用性的相互抵消而使农