（技术经济及管理专业论文）企业技术创新项目评价与决策研究.pdf

企业技术创新项目评价与决策研究 摘要 技术创新是现代企业增长的重要源泉，也是提高企业竞争力、促进企业持续 发展的途径。客观、科学地评价企业的技术创新，对于企监科学地定位自身的技 术创新状态，采取有效的技术截新策略，保持和提高企业竞争优势，获得最佳的 经济效益和社会效益具有特别重要的意义。本文主鼷是对企业技术创新项目进霉亍 分析，建立一套基于技术创新过程的技术创新项目评价指标体系，并在此基础上 探讨对其进行综合评价的方法。 文章首先对企业技术创新和项目理论进行阐述，研究了企业技术创新的过 程，阐述了企业技术创新项目的定义和影响要素，分析了企业技术创新项目评价 体系的主要构成部分，确定了本文的技术戗新项露评价思路，提出技术评价对于 整个技术创新项目评价的毖要性作用，并对技术刨新评价的常用方法进行了比 较、总结。 其次，在前人研究的基础上根据我国企业技术创新项目的特点，阐述我国技 术创新项目的类型，并以增量型技术创新项目为切入点，通过分析创新项目评价 目标，将复杂的技术创新项目影响因素细分为多个简单的指标，并根据指标之间 的层次关系构建了基于技术创薪过程的企业技术创新项露评价指标体系。 再次，针对当前评价企业技术创新项目的方法所存在的局限性，提出了基于 模糊层次分析法，探讨技术创新项睡评价的定性与定量相结合的技术创新项目评 价方法，并根据已建立的评价思路和评价指标体系，结合模糊综合分析法给出可 操作的评价程序，根据评价结果作为依据来对项目进行决策。 最后，通过对个实例的评价来验证评价思路、评价体系以及评价方法的合 理性和可操作性，针对项目的评价结采做出合理的决策。 关键词：技术刨额项尽评价指标体系模糊层次分析 e n t e r p r i s et e c h n o l o g yi n n o v a t i o np r o j e c te v a l u a t i o na n d d e c i s i o nstud3ecisions t u 0 ， a b s t r a c t t e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o ni s a r li m p o r t a n ts o u r c eo ft o d a y se n t e r p r i s eg r o w t h a n dt h ew a yt h a te n h a n c e st h ec o m p e t i t i v e n e s so fa l l e n t e r p r i s ea n da c h i e v e s s u s t a i n a b l ee n t e r p r i s ed e v e l o p m e n t e v a l u a t i n gt e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o no b j e c t i v e l y a n da c c u r a t e l yi sc r i t i c a lf o ra ne n t e r p r i s et or e a l i z ei t sa c t u a lt e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o n s t a t u s ，t ou s ee f f e c t i v ei n n o v a t i o ns t r a t e g y , t om a i n t a i na n dt oi m p r o v ei t s c o m p e t i t i v e n e s s ，t om a k ef u l lu s eo fi t sa d v a n t a g e sa n dt oa c h i e v et h eb e s te c o n o m i c a n ds o c i a lb e n e f i t s t h ep u r p o s eo ft h i sp a p e ri sa n a l y s i se n t e r p r i s et e c h n i c a l i n n o v a t i o np r o j e c t s ，e s t a b l i s hat e c h n i c a li n n o v a t i o np r o j e c te v a l u a t i o ni n d e xs ) 蛋t e m b a s e do nt h ep r o c e s so fi n n o v a t i o n t h ea r t i c l ef i r s ts t u d i e dt h et e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o no fe n t e r p r i s e sa n dp r o j e c t s t h e o r y , t h ee n t e r p r i s et e c h n o l o g yi n n o v a t i o np r o c e s s ，s t u d i e dt h ed e f i n i t i o na n dt h e i m p a c td e m e n t so ft e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o np r o j e c te v a l u a t i o ns y s t e m ，i d e n t i f i e dt h e t e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o np r o j e c te v a l u a t i o ni d e a s ，p u tf o r w a r dt h et e c h n i c a le v a l u a t i o n o ft h ee n t i r et e c h n i c a le v a l u a t i o no ft h en e e df o ri n n o v a t i o n , t e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o n a n dt h ec o m m o nm e t h o d so fe v a l u a t i o nw e r ec o m p a r e dc o n c l u d e d s e c o n d l y , b a s e do nt h er e s e a r c ho fs c h o l a r s ，a c c o r d i n gt ot h ec h a r a c t e r i s t i c so f c h i n a s e n t e r p r i s e t e c h n i c a li n n o v a t i o np r o j e c t , s t u d i e dt h et y p eo ft e c h n i c a l i n n o v a t i o np r o j e c t i n c r e m e n t a li n n o v a t i o ni nt e c h n o l o g yp r o j e c t ss t a r t i n gp o i n t ，b y a n a l y z i n g t h eo b j e c t i v ee v a l u a t i o no fi n n o v a t i v e p r o j e c t s ，b r o k e n d o w nt h e c o m p l i c a t e dt e c h n i c a li n n o v a t i o np r o j e c t si n t os e v e r a ls i m p l ei n d i c a t o r s a c c o r d i n gt o t h el e v e lo fr e l a t i o n sb e t w e e nt h ei n d i c a t o r se s t a b l i s hat e c h n i c a li n n o v a t i o np r o j e c t e v a l u a t i o ni n d e xs y s t e mb a s e do nt h ep r o c e s so fi n n o v a t i o n t h i r d l y , a c c o r d i n gt ot h el i m i t a t i o n so fc u r r e n te v a l u a t i o ne n t e r p r i s et e c h n i c a l i n n o v a t i o np r o j e c t sm e t h o d s ，m a d et h em e t h o d sb a s e do nt h ep r o p o s e df a h po n t e c h n i c a li n n o v a t i o np r o j e c t s a n di na c c o r d a n c ew i t he s t a b l i s h e di d e a sa n d e v a l u a t i o no ft h ee v a l u a t i o ni n d e xs y s t e m ，c o m b i n i n gf u z z yc o m p r e h e n s i v ea n a l y s i s m e t h o d ，g i v e no p e r a t i o n a le v a l u a t i o np r o c e d u r e s f i n a l l y ，a ne x a m p l eo ft h ee v a l u a t i o nt ov e r i f ye v a l u a t i o ni d e a s ，e v a l u a t i o n s y s t e m ，a sw e l la st h ee v a l u a t i o nm e t h o di sr e a s o n a b l ea n dp r a c t i c a l k e yw o r d s ：t e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o np r o j e c t sf e a s i b i l i t ya n a l y s i s f a h p 独创声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不雹含未获褥或其他教育机构的学位或证 书使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：鳓签字日期：锄移月妒 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保霉、使用学位论文的规定，有权保留并 向霎家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阗。本人 授权学校可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用 影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。同时授权中囡科学技术信息 研究所将本学位论文收录到中雷学位论文全文数据库，并通过网络向社会公 众提供信息服务。( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名： 嬲彬 签字目期：知颁绰乡月谬日 导师签字： 签字目期： p 2 每 疑堪鼹 企业技术创新项目评价与决策研究 1 绪论 1 1 研究背景 随着世界经济从资源禀赋型经济过渡到知识经济型经济，信息和知识已成为 企业竞争头号竞争武器，以技术创新为核心的技术进步表现出前所未有的活力， 技术创新对一个企业乃至一个国家、社会的发展具有至关重要的作用。企业在市 场上竞争，表面上是终端产品和服务的竞争，实际上已经成为该产品和服务背后 隐含的技术的竞争。众多企业每年将大量的经费用于技术的研发上，并且研发强 度呈现出不断增加的趋势。如表卜1 ： 表i - i 部分美国企业2 0 0 1 年的研发费用和研发强度 公司研发费用( 亿美研发强度( 研发费用销 元)售收入) 戴尔 51 5 福特 7 34 5 通用电气 2 31 8 。通用汽车 6 23 5 强生制药 3 61 0 9 微软 4 41 7 4 ( 资料来源：互联网) 可以说技术创新已经成为影响企业竞争能力的一项关键性因素。 我国企业管理从高度的计划经济体制转化为市场经济体制下，相当多的企业 在直接面对市场竞争时，体制转型和技术创新脱节，技术创新活动有着明显的短 期行为，缺少长远的战略行为，技术创新总体能力相对于发达国家起点低，能力 比较薄弱，技术研发资金和能力都比较缺乏，企业往往注重单一技术的丌发和原 有产品的延伸，综合技术和创新产品少，重大自主创新更少。 1 2 研究意义 技术创新项目评价是技术创新过程中项重要的阶段，其评价结果决定了之 企业技术创新项日评价o 托咚策研究 后企业的整个生产和销售过程。首先，技术创新本身就具有很高的风险性和不确 定性，真正从技术创新概念走向商业化并实现预期价值的创新项目仅占技术创新 概念的1 3 ，因而对技术创新前端工作进行评价从而决策就非常有必要。其次， 技术创新是当前知识经济时代企业竞争的一项重要武器，我国的企业无论是规模 还是技术创新能力总体水平都不高，难以与国际上大型企业抗衡，更需要建立一 套完善的技术创新机制，企业进行技术创新活动的必要条件之一是在创新项目的 投资前做好创新项目的技术经济评价与决策工作，而要做好这一工作就需要一套 科学而实用的技术创新项目评价与决策的技术和方法，这也正是本文的基本出发 点。因而，本文的研究对于提高技术创新项目评价与选择的科学化水平、丰富和 完善技术创新项目的管理理论和方法、增强企业竞争能力、加快我国技术创新工 程体系的建设和推动社会生产力跨越发展，促进我国科技、经济和社会协调发展 具有重要的理论意义和实际应用价值。 1 3 国内外研究现状 有关技术创新的研究由来已久，二十世纪初叶，美籍经济学家j a 熊彼特 首先提出了“创新理论 ，孕育了技术创新的概念，经过几十年的发展，对技术 创新的研究日益深入，技术创新已经成为技术经济学的基本原理之一。 1 3 1 技术创新理论的研究 国内外关于“技术创新”的研究已有几十年，但迄今为止，尚未形成一个严 格、统一的定义。这主要是技术创新是一个涉及面很广、影响很大、而且又十分 复杂的过程，因此从不同角度去研究，就会赋予技术创新以不同的定义。在这几 十年的研究历程中，其研究过程经历了三个发展阶段： 第一阶段是5 0 年代初到6 0 年代末，技术创新研究迅速发展，形成了对技术 创新起源、效应和内部过程与结构等方面的研究，同时，也开始涉及n g , j 新过程 中的信息交流与创新环境等问题。这一阶段的主要特征： ( 1 ) 处于创新研究领域的开发阶段，研究比较分散，尚未形成完整的理论框 架。在管理学科中逐步形成专门的技术创新研究领域。由于技术变化对传统组织 管理的冲击和挑战，对创新相关问题多从创新主体的组织结构变动、风险决策行 为及管理策略的角度出发进行研究。 ( 2 ) 研究开始涉及到创新过程中信息交流与创新环境等。扼特巴克等人在6 0 2 企业技术创新项目评价j 决策研究 年代的综合研究中粗略地提出了技术创新过程及相关因素理论，强调创新主体的 内外部交流能力缺乏是技术创新主要障碍。 ( 3 ) 从整体上看，在这一阶段创新仍只是作为一个变量来研究。 第二阶段是2 0 世纪7 0 年代初到8 0 年代初，该阶段将研究的具体对象开始 逐步分解，对创新不同侧面和不同层次的内容进行比较全面的研究，这是技术创 新研究的持续兴旺阶段。这一阶段的主要特征是： ( 1 ) 技术创新研究从管理科学和经济发展周期研究范畴中相对独立出来，初 步形成了技术创新研究的理论体系。 ( 2 ) 研究的内容具体开始逐步分解，出现了对创新不同侧面和不同层次内容 的比较全面的探讨与争鸣。 ( 3 ) 逐步将多种理论和方法应用到技术创新研究中。 这一阶段创新研究的方法以样本调查与理论推导相结合为主。 第三阶段是2 0 世纪8 0 年代初至今，该阶段的研究向综合化方向发展，注 重研究内容和成果对社会经济技术活动的指导作用，研究了实用性强的课题。这 一阶段出现了许多研究成果：缪尔塞( r m u s e r ) 在对前人成果进行历史回顾和整 理分析的基础上，提出了较为完整准确的创新定义：芒罗( h m u n r o ) 等人针对技术 创新动力源泉问题，提出了推拉综合模式和技术轨道等新观点：格温( d g e r i n ) 提出以创新不确定性为前提的创新过程理论；布朗( w b b r o w n ) 等人提出以 创新目标、创新阶段和决策输入变量为中心的相关性系统分析，而且，对技术创 新的预测和创新活动的测度评价、创新组织建立的策略和规范、政府创新推动政 策的跟踪分析、以及某一行业的技术创新或某项技术创新与发展的全过程进行了 分析。该阶段的主要特征如下： ( 1 ) 研究向综合化方向发展。主要有三种形式：一是描述总结，就某些专题将 己有研究成果分门别类加以总结描述。二是折中协调提高，即将创新研究中有关 争论问题重新提出，结合新情况，在对各种观点进行综合分析的基础上推出新理 论。三是系统归纳，即通过系统归纳沟通以往分散性研究成果间的内在联系，形 成新层次上的系统理论。 ( 2 ) 在综合已有研究成果的基础上，从已有研究范围中选出或新提出有关重 点专题深入研究。 企业技术创新项日评价j j 决策研究 ( 3 ) 重视研究内容和成果对社会经济技术活动的指导作用。 同时，在研究技术创新的过程中，产生了五代技术创新过程模型： 1 技术推动的创新过程模型； 2 需求拉动的创新过程模型； 3 技术与市场交互作用的创新过程模型； 4 一体化创新过程模型； 5 系统集成网络模型。 1 3 2 技术创新项目评价的研究现状 1 3 2 1 国外对技术创新及其项目评价研究 英国r 库姆斯、p 萨维奥蒂、v 沃尔什等人的研究，一方面从微观的角度讨 论了技术创新和厂商的关系，主要包括技术创新动力、厂商技术创新战略的构成、 组织和实施：另一方面从宏观的角度探讨了技术创新的模式、技术创新的扩散、 技术进步与产出、就业以及贸易的关系：第三个方面则是从政治和社会的角度探 讨了技术创新和政府政策及社会公众的关系。该项研究中涉及到的关于技术创新 项目评价与选择的研究，给出了由特威斯于1 9 8 0 年提出的包括“公司的口标、 战略、政策和价值，、“销售准则 、“研究和发展准则 、“财务准则 、“生产准 则、“环境与生态准则 共六大原则4 7 个细则的项目评价准则检查表固，尽管该 检查表基本上流于简单的定性分析，且按照r 库姆斯、p 萨维奥蒂、v 沃尔什等 人的说法该检查表“不适合广泛应用，也不全面，然而，大多数公司也许会发现 这个检查表在项目评价中还是比较贴切的，这为后来的技术创新项目评价指标体 系的研究奠定了基础。 库伯省通过对新产品投资的实证研究发现，与新产品投资相关的因素有四个： 产品差异化优势：项目资源相容性；市场需求、增长和规模：对用户的 经济效益。 布鲁诺台在定性阐述评价准则的基础上，请专家根据己选好的准则评分，经 过因素分析和线性拟合后，得出了美国的项目风险评价模型。该模型在项目风险 评价时考虑2 3 个标准以及影响投资决策的4 类1 6 个主要因素，它们分别是： mr 库姆斯，p 萨维奥蒂，v 沃尔什经济学与技术进步商务印书馆1 9 8 9 年： 盘r g c o o p e r a ne m p i r i c a l l yd e r i v e dn e wp r o d u c ts e l e c t i o nm o d e l 1 e e et r a n s a c t i o n0 ne n g i n e e r i n g m a n a g e m e n t 19 8l ，( 2 8 ) ：5 4 - 61p ： t t t y e b j e e ，a v b r u n o am o d e lo fv e n t u r ec a p i t a l i s ti n v e s t m e n ta c t i v i t y m a n a g e m e n ts c i e n c e 1 9 8 4 ，3 0 ( 9 ) ：1 0 5 1 1 0 6 6 p ； 4 企业技术创新项目评价与决策研究 市场吸引力，包括市场规模、市场需求、市场增长潜力和市场接近程度：产品 差异程度，包括产品独特性、技术能力、边际利润和专利保护；管理能力，包 括管理技能、财务技能、市场营销技能和企业家能力：对环境威胁的抵抗能力， 包括防止竞争者进入的能力、风险防范能力、防止产品老化能力和经济周期抵抗 能力。 美国哈佛商学院的莫里尔蒂和考斯尼在高技术市场一文中，将高技术 风险分为市场风险和技术风险。同年，美国的毕利将高技术风险分为技术、资金、 设计、支撑体系、成本与进度、外部因素等六类。 1 3 2 2 国内对技术创新及其项目评价研究 目前国内对技术创新项目研究方案的论证多采取定性的论证方法。清华大学 傅家骥教授1 9 9 2 年主编的技术创新一中国企业发展之路固，是我国经济学界 系统论述企业技术创新机制、过程和国家政策的第一部专著，该专著反映了当时 我国在大中型企业技术创新研究、技术创新与技术选择及技术扩散的研究等方面 的最新成果，初步探讨了技术创新的理论体系和政府管理问题。由于把企业技术 创新作为研究的主题，该项研究并没有对我国技术创新项目管理的评价技术和决 策方法进行深入系统探讨，特别是没有就技术创新项目的技术选择评价和风险评 价与决策的理论和方法进行深入系统的研究，仅就高技术创新的机制和风险投资 问题以及北京高新技术产业开发试验区高技术创新实践进行了初步探讨和实证 研究。 中南财经政法大学工商管理学院的孙威武对在技术创新项目评价选择中应 用层次分析法进行了研究。 河北工业大学管理学院的张志颖等技术创新风险因素归纳为二类，即环境因 素、企业内部因素和项目因素，并采用模糊聚类分析方法分别对每类因素中的不 同要素进行聚类分析。 南京理工大学的周明伟认为技术创新项口的风险主要存在以下几种风险：技 术风险、市场风险、财务风险和管理风险。 燕山大学经济管理学院的藏秀清从科技成果转化的角度把科技成果转化风 险划分为技术不成熟性风险、投资分析风险、市场风险、社会风险、购买力风险 1 r t m o r i a r t y , t j k o s n i l h i g h - t e c hm a r k e t i n g ：c o n c e p t s c o n t i n u i t ya n dc h a n g e s l o a nm a n a g e m e n tr e v i e w 1 9 8 9 ，3 0 ( 4 ) ：7 l7 p ： 。张凌，企业披术创新项目评价j 决策体系研究，人民j | ：版祉，2 0 0 6 年8 月，1 3 - 1 6 p ； 企业技术创新项目评价1 柏起策研究 和财务风险六类，并认为其中影响最大的是前三种风险。 王威、高长元等的高新技术产品认定与评价方法的比较研究和刘希宋、 曹霞等的风险投资及投资风险评价圈从产品开发的角度各自建立了一套评价 风险投资的指标体系，并给出了相应的评价方法。 国内目前评论技术创新项目评价的专著中项目评价多从风险方面和效益方 面对创新技术进行评价，并且评价方法和内容上存在一些不足，多采用定性的方 法进行评价，本文的目标就是技术创新项目评价体系进行完善，将技术因素作为 与风险和效益并列的评价因素，突出技术性在技术创新项目中的重要影响，并借 助模糊评判原理，探讨技术创新项目评价的定性与定量相结合的评价方法。 1 4 研究方法、思路、目标和研究框架 1 4 1 研究方法 本论文将理论阐述与数学推理相结合，在阐明技术创新能力和分析企业技术 创新特点的基础上，构建了技术创新项目的评价指标体系，并在此基础上建立起 对技术创新项目进行综合评价的数学模型，然后运用该模型进行案例研究，运用 数据、图表和图形，将定性与定量相结合，力求阐释清楚、论证有利。在比较分 析各种评价方法的基础上，采用模糊综合评价法和层次分析法相结合的方法对企 业技术创新项目进行评价与决策。 1 4 2 研究思路 本文首先从技术创新的角度出发分析技术创新的内涵及其特点，结合项目评 价的相关内容，通过分析技术创新项目的特点及其影响因素，建立一套完整的技 术创新项目评价和决策指标体系，并通过模糊综合分析法与层次分析法相结合的 决策方法，建立技术创新项目评价模型。通过对备选方案之间进行对比分析，评 价企业技术创新项目的先进性、必要性和可行性，使企业能够作出正确决策，减 少技术创新过程的风险。 首先分析技术创新的现实背景和理论背景，在此基础上提出了本文的切入 点，即技术创新项目的评价与决策。并对国内外相关的研究发展状况进行阐述。 其次、针对技术创新项目的特点，结合我国企业实际情况对技术创新项目的 影响因素进行分析。 6 企业技术创新项口评价与决策研究 第三、通过技术创新项目的影响因素分析确定其评价指标，分别从技术、风 险和效益方面进行分析，建立技术创新项目评价指标体系。 第四步、对各种技术创新评价方法及其优劣进行分析，确定评价方法，对评 价指标进行评价，构建技术创新项目评价模型。 最后、通过案例确定评价指标及模型的合理性和有效性以及项目决策的科学 性。 1 4 3 研究目标 本文的目标就是在前人研究的基础上，对企业技术创新项目评价体系进行完 善，认为技术可行性是技术创新项目可行的必要条件，将技术因素作为优先与风 险和效益的评价因素，在进行风险和效益评价时，首先要确定技术创新项目的技 术可行性，突出技术性在技术创新项目中的重要作用，通过技术创新项目的技术、 风险、效益三个方面综合评价技术创新项目的先进性、必要性和可行性。其次， 借助模糊评判原理，探讨技术创新项目评价的定性与定量相结合的评价方法以及 评判方法的可实施性。最后，以技术创新项目评价结果为依据对项目进行决策。 1 4 4 论文研究框架 根据以上研究思路、本文的研究框架如图1 - 1 ： 企业技术创新项口评价j 决策研究 图1 1 研究框架 企业技术创新项目评价与决策研究 2 相关理论综述 2 1 技术创新理论综述 2 1 1 技术创新的涵义 创新( i n n o v a t i o n ) 一词，来源丁1 9 1 2 年美籍奥地利经济学家约阿熊彼特 ( j a s c h u m p e t e r ) 的成名作经济发展理论。他首次提出的创新概念是“企业 家将生产要素和生产条件的一种从未有过的新组合，通过引入生产系统以获 得超额利润的过程。 虽然创新概念的提出至今己有八十多年的时间，国内外关于“技术创新 的 研究也有多年，但迄今为止，尚未形成一个严格、统一的定义。这主要是技术创 新是一个涉及面很广、影响很大、而且又十分复杂的过程，因此从不同角度去研 究，就会赋予技术创新以不同的定义。下面是关于“技术创新”的几种代表性定 义： ( 1 ) 美国经济学业家爱德温曼斯非尔德( e d w i nm a n s f i e l d ) 将技术创新定义 为“第一次引进一个新产品或新过程所包含的技术、设计、生产、财务、管理和 市场诸步骤 。 ( 2 ) 美国国会图书馆研究部将技术创新定义为“是一个从新产品或新工艺设 想的产生到市场应用的完整过程。它包括新设想产生、研究、开发、商业化生产 到扩散等一系列的活动。 ( 3 ) 美国工业调查协会认为，“技术创新是指实际应少日新的材料、设备和工 艺，或是某种已经存在的事物以新的方式在实践中的有效使用 。 ( 4 ) 日本的森谷正规认为，“技术创新不是技术发明，确定地说，它是通过技 术进行的革新( 即创新) ，技术本身无须发生革命性的改变”。对它进行衡量的根 据是以下几个方面：因技术的推广而开辟了新的市场，刺激了经济的发展，创造 足以迅速改变我们的社会和生活方式的新的社会经济实力。 ( 5 ) 经济合作与发展组织( o e c d ) 则把技术创新界定为包括新产品和新工艺， 以及产品和工艺的显著的技术变化。 ( 6 ) 清华大学傅家骥教授等认为，多数比较一致的观点是：“当一种新思想和 非连续的技术活动，经过一段时间后，发展到实际和成功商业应用的程序，就是 技术创新。”以此为基础，他们进一步认为：技术创新是以其构思新颖和成功商 9 企业技术创新项i ：1 评价与决策研究 业实现为特征的有意义的非连续事件。简单地讲，技术创新就是技术变为商品并 在市场上销售得以实现其价值，从而获得经济效益的过程和行为。 ( 7 ) 美国学者曼斯菲尔德认为，“一项发明，当它首次被应用时，可以称之为 技术创新 。 ( 8 ) 英国学者v 莫尔在创新的企业化管理中指出，技术创新是技术制品 的创始、演进和开发过程。 结合我国经济与技术发展还相当落后的现实国情，综合国内外各学者的研究 成果，本文定义技术创新：技术创新是指企业运用创新的知识和新技术、新工艺， 采用新的生产方式和经营管理模式，来提高产品质量，开发生产新的产品，提供 新的服务，占据市场，并实现市场价值。 2 1 2 技术创新的基本特点 技术创新不同于一般的投资项目，具有很高复杂性和不确定性的特点。对于 一个企业来说，在信息爆炸的现状下，客观的在大量科技成果中筛选出具有较大 产业化潜力的技术成果就是一项极为复杂的过程，另外科技成果转化为具有可操 作性的实用技术，乃至转化为现实产品投放市场都是一项非常复杂的过程。 技术创新的基本特点，概括下来有以下几点： ( 1 ) 高风险性 高风险性是技术创新内在的固有性质。技术创新活动是带有试验性质的，其 中各个阶段与环节都包含着许多不稳定的因素，从而使技术创新活动呈现出高风 险性。大量的实证研究表明，技术创新是一项具有高失败性的活动，大约9 0 的 创新在进入市场之前即告夭折。 ( 2 ) 资产性 技术创新作为一种科技开发与生产经营活动相互渗透的交叉性实践活动，不 管其层次规模如何，都需要一定数量资金的投入，用于添置、更新改造设备和设 施，购买原材料等，否则，难以实现预期的目标。从这个角度来讲，技术创新是 具有资产性的。并且，在技术创新过程中资产的投入是随着技术创新的不断深入 而增加的。因此，尽可能早地中止注定失败的技术创新项目可以避免创新资源的 极大浪费。 “4 徐若虹企业技术创新风险问题研究，硕1 ：论文，2 0 0 4 年，2 4 p ； 1 0 企业技术创新项i s l 评价j 决策研究 ( 3 ) 高收益性 新技术的投入，造成了创新企业相对于竞争对手在技术上的优势，形成了一 定时期的技术垄断。这种优势或垄断的经济实现，表现为高效益，在扣除创新技 术成本之后，形成高额垄断利润。正是这种利润的存在趋使众多企业不惜以高投 入从事创新活动，取得技术优势和市场优势，以维持企业的生存和发展。 ( 4 ) 系统性 技术创新是涉及研发、生产、管理、市场等方面一系列过程的综合活动，是 一个系统工程。技术创新不等同于标新立异，它源于市场分析又以获取更大的经 济效益和市场份额为最终目标，是一个完整的系统工程。 ( 5 ) 周期性 技术创新的周期性特征十分显著，从发明创造到技术创新的转化周期，从创 新设想到实现商业化的开发周期，从技术创新进入市场到退出市场的生命周期， 以及技术创新被广泛采用、模仿的扩散周期。技术创新是一个符合环状链式的发 展过程。技术创新依次经过发明到市场实现的各个环节以后，会根据市场的需求， 开拓一轮新的创新，形成螺旋上升的连锁创新。说明技术创新是一个具有明显周 期性的过程。 ( 6 ) 协调性 技术创新不仅涉及到企业内部的研究、开发、经营、销售，而且还涉及社会 条件、市场状况和许多政策因素，它是包容技术、经济、社会三大类因素的复杂 系统工程，因而技术创新活动具有技术创新行为与创新者素质、企业内部状态和 外部相关环境间相互适应的协调特点。 2 1 3 技术创新过程 技术创新是新产品、新工艺、新技术等从设想、研发、设计、试验、生产到 市场实现应用的一个完整的过程，它是科学技术转化为现实生产力的桥梁和关键 环节。国r a i l - 对技术创新各阶段的划分有多种见解。这里借鉴有关成功经验将创 新活动过程作为一个动态循环过程，大致划分为以下六个阶段国： ( 1 ) 项目形成阶段 主要指企业在市场、技术、信息等环境影响下产生的创新构想，并按照技术、 ：营虎，企业技术创新及) e 综合训。价模型乜旰究，坝1 ：论义，2 0 0 4 年，1 7 - 1 9 p ； 1 l 企业技术创新项目评价与决策埘f 究 商业和组织领域发明的条件加以考虑和论证，形成创新计划及可行性报告的阶 段。 ( 2 ) 研究开发阶段 该阶段的基本任务是创造新技术或将新技术研究开发，应用到新的领域中， 即开发可以或可能实现实际应用的新技术。企业依据自身特点和经济技术条件以 及经营需要，敏感地捕捉各种技术机会和市场机会，探索其应用的可能性，并将 这种可能性变为现实性，研制出可供利用的新产品、新工艺。有些企业可能根据 自身情况通过购买引进技术或专利，进行技术引进和改造，从而迅速进入其他阶 段。 ( 3 ) 设计阶段 设计阶段的基本内容是根据技术研发阶段提供的新产品或新工艺构想的研 究开发，进行技术设计，提供企业具体实施的全部技术图纸和资料。 ( 4 ) 试验试制阶段 此阶段中，企业将对技术创新设计阶段的成果和资料组织试验和试制，进一 步对新产品新工艺进行应用试验、检测、反馈、改进定型等，为生产实施做准备。 ( 5 ) 生产实施阶段 这一阶段的任务是将试制阶段的成果变为现实生产力，生产出新产品或实施 新工艺，同时解决生产组织管理和技术工艺等问题。 ( 6 ) 市场实现阶段 技术创新活动的实现程度取决于市场的接受程度。本阶段的任务是实现新技 术所形成的价值与使用价值，可以包含试销和正式销售两个阶段。试销可以探索 市场的接受程度，进一步考验技术的完善程度，并反馈到以上各阶段，予以不断 改进和完善。市场实现阶段实现了技术创新追求的经济利益和商业目标，完成了 技术创新整个过程，并促使企业进入技术创新循环。 技术创新过程的各个阶段，不仅仅是循序渐进的，而且各阶段存在着重要的 反馈关系。后面阶段产生的问题会反馈到前面阶段中以求解决，而前面阶段的活 动也会从后阶段提出的问题及其解决中得到推动、深入和发展。各阶段相互区别 又相互联系和促进，形成技术创新的统一过程。 企业技术创新项目评价j 决策研究 2 2 项目评价理论综述 2 2 1 项目评价的基本涵义 2 2 1 1 项目的涵义 关于项目的涵义，尚无公认的解释。按照世界银行的解释，项目是指在规定 期限内，为完成项( 或一组) 开发目标而规划的投资、政策、机构以及其他方 面的综合体。一个项目一般要包括以下因素或其中的几个因素 ： ( 1 ) 具有能用于土建工程( 或) 机械设备及其安装等投资的资金； ( 2 ) 具备提供有关工程设计、技术方案、实施施工监督、改进操作和维修等 业务的能力； ( 3 ) 拥有一个按集体统一原则组织起来的，能协调个方面的关系，促进各类 要素合理配置，高效、精干的组织机构； 、 ( 4 ) 改进与项目有关的价格、补贴、税收和成本回收等方面的政策，使项目 能与所属部门和整个国民经济的发展目标协调一致，并提高项目自身的经济效 益； ( 5 ) 拟定明确的项目目标以及项目的具体实施计划。 2 2 1 2 项目评价的涵义 项目评价的概念有广义与狭义之分。狭义的项目评价是指对于一个项目经济 特性的评价和审定，即按照给定的项目目标去权衡项目的经济得失并给出相应的 结论的一种工作。广义的项目评价是指在项目决策与实施活动过程中所开展的一 系列分析和评价活动。包括：项目决策阶段对其必要性、技术可行性、经济合理 性、环境可行性和运行条件可行性等方面进行全面系统的分析与论证工作；在项 目实施过程中对项目实施情况和未来发展所进行的跟踪评价；在项目完成后的一 段时间内，对项目进行后评价。 2 2 2 项目评价的基本特征 项目评价具有的基本特征是： ( 1 ) 决策支持特性 所有的项目评价都是为项目决策提供支持和服务的，不管是项目前期评价、 项目后评价还是项目跟踪评价( 它们只是支持的项目决策阶段和内容不同而己) 。 4 沈建f 则主编，项目风险管理，机械j 丁业出版社，2 0 0 4 年第2 期，1 0 2 1 0 5 p ； 1 3 企业技术创新项目评价b 决策研究 人们需要借助项目评价所给出的分析研究结果，再加上自己的判断和选择而最终 做出项目决策。 ( 2 ) 比较分析特性 不管是广义的评价还是狭义的评价，任何项目评价都具有比较分析的特性， 因为这些评价都需要对项目各种备选方案( 包括不开展项目的方案) 在各种可能 情况下的技术经济投入和结果做出分析，并比较和找出其中相对最优的项目方 案，从而对项目决策提供支持。 ( 3 ) 假设前提特性 在项目评价中所使用的各种项目数据有两种，有一些是项目既定实际情况的 描述数据，而有一些是根据项目各种假设前提条件确定的预测数据。不管是项目 的前期评价和后期评价还是项目的跟踪评价，在评价时人们必须对尚未确定下来 的各种情况做出必要的假设，然后确定出相应的预测数据，并根据它们做出项目 评价，所以项目评价具有假设前提的基本特性。 项目评价还有许多其他的特性，如项目评价的时效性、项目评价的主观与客 观的集成性) 、项目评价的目的性等等。这些项目评价的特性在很大程度上影响 着项目评价的成败。 2 2 3 项目评价的原则 项目评价是投资决策的重要手段，要力求保证项目评价结论的客观性，要做 到客观公正地评价项目，需要坚持以下原则： ( 1 ) 考察因素的系统性 决定一个项目是否可行的因素包括诸多方面，从大的方面讲，决定于市场因 素、资源因素、技术因素、经济因素和社会因素等。另外决定项目是否可行，不 但包括项目内部因素，如技术水平、产品质量、价格等，而且包括外部因素，如 项目所需的外部配套条件，国家的金融政策、税收政策和一定时期的区域规划等。 所以，在进行项目评价时，必须全面，系统地考虑，综合分析、评价项目的可能 性。 ( 2 ) 实施方案的最优性 投资决策的实质在于选择最佳投资方案，使资源得到最佳使用。项目评价应 该符合投资决策的要求，进行投资方案的比较与选择。在进行项目评价时，应根 1 4 企业技术创新项目评价! j 决策研究 据项目具体情况，综合分析、比较各备选方案，选择最佳的实施方案。 ( 3 ) 选择指标的统一性 判断项目是否可行，或者选择最佳的实施方案需要一系列的技术经济指标， 而这些指标的确定是经过多年的潜心研究和实践验证的，指标体系要科学合理。 当然，在进行项目评价时，可以根据侧重点不同，选择不同的指标，但应力争选 用指标的统一性。 ( 4 ) 选择数据的准确性 项目评价实际上是对有关项目的各个方面信息资料进行综合、加工、分析和 评价的过程。数据来源可靠与否、准确与否，直接决定着项目评价结论的客观性 和公正性。所以，在项目评价时，一定要选取来源可靠、数据准确的信息。 ( 5 ) 分析方法的科学性 在项目评价中，要进行大量的分析与评价，这就要求选择科学合理的分析和 评价的方法，既要考虑定性方法，又要考虑定量方法，更要考虑定性与定量相结 合的方法。国 2 2 4 项目评价的主要内容 项目评价的基本内容包括两个不同的分类，其一是涉及项目前评价、跟踪评 价和后评价的分类，其二是项目评价中的单项评价和综合评价的分类。前者是按 照项目的时间进度划分的、在不同项目阶段开展的项目评价内容，后者是按照项 目涉及的主要条件和制约因素划分的、对于不同项目条件和项目情况所作的评 价。 2 2 4 1 不同项目评价的主要内容 ( 1 ) 项目前评价的主要内容 项目定义与决策阶段的评价工作称为项目前评价。它是在项目尚未实施之前 对项目及其备选方案所进行的综合评价。项目前评价的根本任务是对项目的必要 性和可行性进行分析研究。项目前评价的最终目标包括两个，一是分析并确认项 目的必要性和可行性，二是给出各种可替代项目备选方案的评价结果和优先序列 以供项目决策者选择。 ( 2 ) 项目跟踪评价的主要内容 。戚安邦，项目论证j 订估，机械t 业f j ；版社，2 0 0 4 年，1 - 3 5 p ； 1 5 企业技术创新项日评价j 决策研究 在项目实施阶段，为了不断地认识项目和项目实施结果，还必须开展项目的 跟踪评价。在整个项目的实施过程中，项目的相关利益主体需要不断对项目本身 和项目实施情况进行监控和跟踪评价，这是项目这种独特性和一次性任务的客观 规律造成的一种特定要求。随着项目实施的不断推进，项目本身及其环境条件都 会发展和变化，这些发展和变化可能会使项目的必要性和可行性发生改变，所以， 必须对项目及其环境条件做不断的跟踪评价。 ( 3 ) 项目后评价的主要内容 项目后评价是在项目实施完毕并运营一段时间之后所作的项目评价，项目后 评价的主要内容包括对于项目本身实际情况的评价和对于项目前评价与项目前 期决策正确性的评价。这种评价的根本目的是总结经验教训和修订未来项目决策 的指标和标准。 2 2 4 2 项目单项评价和综合评价的内容 ( 1 ) 项目单项评价的内容 项目单项评价的内容主要包括项目经济评价、项目技术评价、项目运行条件 评价、项目环境影响评价和项目风险评价五个方面的内容。 项目经济评价是指对于各种经济特性的分析和评价。这又可以分为财务评价 和国民经济评价两个方面。 项目的技术评价包括两个方面，一是对于项目本身生产运营技术的可行性和 先进性的评价，二是对于项目实施过程中所