（工商管理专业论文）基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究.pdf

论文独创性声明 奉论文足我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。论文 中除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或其它机构己经发表或 撰。；过的研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均已在论艾中作 了明确的声明并表示了谢意。 论文使用授权声明 日期：d 坠墨! ! ：p 本人完全了解复旦大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保俐送交论文的复印件，允许论文被查阅利借阅；学校可以公布论文的全部 或部分内窖，可以采用影印、缩印或其它复制手段保存论文。保密的论文在 储虢趣翩繇酒隅业， 0 4 2 0 2 5 1 8 2 邦斌基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 中文摘要 全球经济快速发展，外部环境急剧变化，企业之间的竞争愈演愈烈。与传统 的商业竞争不同，现代流通企业已经进入了供应链的全面竞争时代，企业迫切需 要构建从商品开发和服务开发，到与供应商、与客户关系开发以及风险管理能力 的整体竞争趋势，在供应链竞争中，采购管理已成为供应链竞争的核心，要实现 整个供应链高效安全地运作，就必须实施有效的战略和行动来规避采购过程中潜 在的风险。现代流通企业历来关注销售和服务，注重对市场和顾客的分析，而对 采购控制的关注度则要低了许多，采购成本和采购风险的控制对提升供应链的整 体优势具有全局性意义，加强采购风险的控制，可以降低采购成本，增强企业竞 争力，优化供应链。 我们已经进入了一个风险管理时代，这个时代要求企业必须了解风险、识别 风险并学会控制风险。对于现代流通企业而言，风险的评估和管理是使其健康和 高效发展的保证，谁能将风险降到最小范围、最低程度，且能将风险事先予以转 移，谁就能获得最大的利润。 论文的目的是为了对流通企业采购风险管理研究有些有益的补充，并希望能 对有色金属流通企业有借鉴意义，能够帮助其更好地分析采购环节中的风险，并 能采取有效措施控制风险，最终使企业能提高整体竞争力。 论文在对供应链和采购风险管理理论探讨的基础上，研究和分析了电解铝的 行业背景，并对会属铝进行了简要的阐述，分析了电解铝行业产业链的特点，在 此基础上，研究了有色金属流通企业供应链的特点，分析总结了有色金属流通企 业在产业链中所起的作用、地位及其赢利模式，基于其供应链和赢利模式的特征， 有色金属流通企业采购方式和流程，从而分析出有色金属流通企业在铝采购方面 所面临的预付货款、铝锭采购价格、供应商关系、铝锭采购资金链所导致的风险 问题，最后通过实证的方法提出了通过完善供应商选择和评估体系和流通商、银 行、供应商三方合作协议，有效降低预付款风险；利用保证金预售与现货相结合 销售相结合，利用套期保值，集中订货、延缓定价三种策略相结合来规避铝锭采 购价格风险；通过与供应商打造销售公司联营体，改善供应商关系；使用金融物 流及帮助供应商在设立异地中转仓库来缓解采购资金链的压力所带来的采购风 险。 关键词：供应链管理采购风险管理流通企业有色会属 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 a b s t r a c t w i t ht h em p i dd e v e l o p m e n to ft h eg l o b a le c o n o m i c s ，t i l ec i r c u m s t a n c e sc h a n g e s 铲e a t l y d i f ：f e r e n tf r o mt h et r a d i t i o n a lc o m m e r c i a lc o m p e t i t i o n ，t h em o d e mc i r c u l a t i n g e n t e r p r i s e sa r ci nt h e 佃n e so fo v e m l lc o m p e t i t i o n t h ee n t e r p r i s e sn e e du r g e n t i yt o c o n s t n l c tam o d e lf r o me x p l o r i n gm e r c h a i i d i s i n ga n ds e i c e st oe x p l o r i n gv e n d o r s i n m e m p e t i t i o no fs u p p l yc h a i n ，p u r c h a s i n gm a l l a g e m e n tb e c o m e st l l ec o r e t br e a l i z e t h ee n t i r es u p p l yc h a i no p e r a t i n ge f f e c t i v e l yw i t hh i g hs e c u r i t y ，t h ee n t e r p r i s e sm u s t i m p l e m e n tt h ee 珏e c t i v es t m t e g ya n dm o v e m e n tt od o d g e sr i s k s i nt h ep u r d h a s i n g p r o s s m o d e n lc j r c u l a t i n ge n t e r p r j s e sa l w a y sp a ya t f e n t i o ns a j e sa n ds e w i c e ，a n d t h em a r k e ta n dc u s t o m e r a i l a l y z i n g h o w e v e r ，t h e yp a y1 i t t l ea t t e n t i o no nt h ec o n t r 0 i o fp u r c h a s e c o n t r o l l i n gt h ep u r c h a s i n gr i s k sa n dc o s tc a ni n c r e a s eo v e r a us u p e r i o r i t y o fs u p p l yc h a i n s t r e n g t h e n i n gt h ec o n t r o lo fp u r c h a s i n gr j s k s c a r e d u c et h e p u r c h a s j n g s t ，e n h a n c ee n t e r p r i s e s c o m p e t i t i v ep o w e ra n do p m n i z et h es u p p l y c h a i n n o w ，w ea r ei nt h et i m e so fr i s km a n a g e m e n t ，w h i c hr e q u i r e se n t e r p r i s e ss h o u l d k n o w ，i d e n t i f ya n dc o n t r o l r i s k s f o r t h ec i r c u l a t i n ge n t e r p f i s e ，t h er i s k - e s t i m a t i n ga n d r i s k m a n a g i n gc a i le n s u r et h e i rr a p i da n dh e a l t h yd e v e l o p m e n t o n l yt h o s ef i 肌st h a t c a nr e d u c et h er i s k st ot h es m a l l e s ts c o p e ，t h el o w e s td e g r e e ，a n dc a ns h i f tt h er i s k b e f o r e h a n dc a no b t a i nt h em o s tp r o f i t w r i t i n g t h e p a p e f i st ob eb e n e f i c i a l s u p p l e m e n t f b rt h er e s e a r c ho f p u r c h a s i n g r i s km a n a g e m e n ti nc i r c u l a t i n ge n t e i p r i s e ， a n dc a nh a v et h em o d e l s i g n i f i c a n c et ot h en o n - f e r r o u sm e t a lc i r c u l a t i n ge n t e r p r i s e i tc a nh e l pt h e ma n a l y z e m er i s ki np u r c h a s ep r o c e s s ，a n dt a k em e a s u r e st oc o n t r o lt h er i s k st oi m p r o v et h e c o m p e t i t i v ea b i l i t yo ft h ee n t e r p r i s e o nt h eb a s i so ft h er e s e a r c ho ns u p p l yc h a i na i l dp u r c h a s i n g - r i s km a n a g e m e n t ， t h ep a p e rs t u d i e sa n da n a l y z e st h ei n d u s t r yb a c k g r o u n do fe l e c t r o l y t i ca l u m i n i u m ， b r i e n ye l a b o r a t e st h em e t a la l u m i n u m ，a i l da n a l y z e st h ec h a r a c t e r i s t i c so ft h ei n d u s t r y c h a i no fe l e c t r o l ”i ca l u m i n i u m ，b a s e do nw h i c h ，t h ep a p e rs t u d i e st h ec h a r a c t e r i s t i c s o ft h es u p p l yc h a i no fn o n f e r r o u sm e t a lc i r c u l a t i o ne t e r p r i s e s ， a n a l y z e s a n d s u m m a r i z e so ft h er o l e ，t h es t a t u sa n dt h ep f o f i t - m a k i n gp a t t e r n0 ft h en o n - f e r r o u s m e t a lc i r c u l a t i o ne n t e f i ) r i s e ，h a v i n ga n a l y z i n gt h es u p p l yc h a i na n dt h ep r o f i tp a t t e r n ， p u r c h a s i n gp r o c e s so ft h en o n f e r r o u sm e t a lc i r c u l a t i n ge n t e r p r i s e ，t h ep a p e rg e t st h e p m b l e m so fp a y i n gl o a n si na d v a n c e ，t h ep u r c h a s i n gp r i c eo fa l u m i n u mi n g o t ，t h e 2 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业锚锭采购风险研究 r e l a t i o n s h i p sw i t ht h es u p p l i e r s ，a n dt h er i s ko fc a p i t a lc h a i n f i n a u yt h r o n g 山er e a l d i a g n o s i sm e t h o d ，t h ep a p e rp r 叩o s e st h ef o l l o w i i 培w a y st or c d u c et h ep a y j n gr i s k ： c o n s u n h n a t i n gt h ep r o c e s so fv e n d o r s - c h o o s i n ga n dt h ea p p r a i s a ls y s t e m ，a n dt h e t r i p a n i t ec o o p e r a t i n ga 黟e e m e n ta m o n gt h ec i r c u l a t i n ge n t e r p r i s e ，t h eb a n k sa n dt h e v e n d o r s ；c o m b i n i n gs e l l i n gt h ee 锄e s tm o n e yi na d v a n c ew i t l lo n - h a n dm e r c h a i l d i s e u n i f i e s ，a n dd o d g i n gt h ep u f c h a s i n gp f i c er i s kb yu s i n gh e d g e ，c e n t m l i s mo r d e r i n g ， a n dd e l a y i n gt of i xp r i c e s ；i m p r o v i n gm er c l a t i o n s h i pw i t hv e n d o r sb yf o u n d i n ga s a l e sc o r p o r a t i o nw i t ht h ev e n d o r s ；柚du s i n gf i n a i l c i a ls u p p l yc h a i na n dh e l p i n gt h e v e n d o r sf o u n ds h i f t i n gw a r e h o u s e si no t h e rc i t i e st oa l l e v i a t et h ep u r c h a s er i s kw h i c h m ep r e s s u r eo ft h ep u r c h 龉i n gf u n dc h a i nb r i n g s k e yw o r d s ：s u p p l yc h a i nm a i l a g e m e n t ，p u r c h a s i n gr i s km a i l a g e m e n t ，c i r “l a t i n g e n t e r p r i s e ，n o n f e u sm e t a l 3 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 1 1 研究背景 1 前言 9 0 年代以后，由于竞争越来越激烈，再加上客观技术的限制，企业在降低 原材料消耗和增加销售量两个方面努力的空间也就越来越小。因此，企业要在竞 争中保持有利位置，获取利润，就必须开发第三利润源泉，即通过加强采购管理、 降低采购成本、控制采购风险来实现利润增加。采购已受到企业越来越多的重视， 采购职能从企业生存的必要条件变成管理的一个热点，人们也更深入地探求采购 领域潜在的改进机会。 目前，企业面临着如何管理好在竞争、合作、动态的市场环境中由若干供方、 需方等实体构成的快速响应环境变化的动态供应链的问题。采购位于供应链的上 游，随着供应链管理的深入，采购及其采购风险管理在供应链中的地位日益受到 重视。 供应链风险管理是指通过对供应链中的风险及其供应链外部的风险的识别 和管理，从整体上减少供应链的弱点，它着眼于识别潜在风险的区域并采取有效 措施控制风险，无论从理论还是实践来看，供应链风险管理总是包括一系列的课 题。 但目前对于基于供应链管理思想下采购的研究多数偏重于战略采购管理、在 供应链模式下的采购流程以及订单驱动的采购等方面的研究，而对于流通采购风 险管理方面的研究，尤其采购风险管理理论与实践相结合的研究不够完善。 1 - 2 研究意义 全球一体化，为企业提供了空前的发展机会，也为企业带来了巨大的风险， 随着市场竞争的加剧，流通商面临着全球市场的激烈竞争，企业之间的竞争也已 经转变成供应链之间的竞争。供应链风险已经成为一个日益重要的研究课题，也 是目前比较热门的一个研究方向，而与实践相结合的采购风险防范的研究为供应 链风险的研究提供了有利的补充。 有色金属行业是传统行业，在国民经济中占有基础性地位。由于是基础性行 业，有色金属行业的增长一般来讲较为稳定和缓慢。但有色金属及矿产品属于不 可再生资源，从长远看来，需求将会呈现出稳定增长的趋势。有色金属行! 止是困 民经济的一个重要组成部分，据2 0 0 3 年1 1 1 月份数据计算，我国有色金属行 业创造总产值占全国工业的2 9 。因此，立足于有色金属行业背景进行采购风 4 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 险方面的研究意义重大，有利推动整个行业平稳地发展，对于中国的工业发展也 十分有利。 有色金属流通企业有其自身的作用，在很多方面比生产商和下游厂商更能发 挥效率，特别是随着生产企业的规模大型化和现代化商业专业分工的发展，其商 品流通中介的作用更加突出。其储备智能、流通职能、融资职能、御险职能、情 报职能、服务职能、配货职能决定了其在有色金属产业链中不可或缺的地位，研 究有色金属流通企业在品种方面的采购风险，可以提高有色金属流通企业供应链 的效率，保证其平稳地安全地运作，增加有色金属流通企业的赢利能力，可以全 面提高企业竞争力，对于有色金属流通企业的经营有着重要意义，并对提高整个 行业竞争力十分有益。 1 - 3 研究方法和内容 本文通过对供应链管理、供应链风险管理、采购管理的理论探讨，运用实证 法，结合实践，将基于供应链管理思想的采购风险理论与实践相结合，针对有色 金属流通企业基于电解铝采购风险问题进行识别、评估和处理，提出一些适用于 实践的具体解决办法。 本文在理论探讨的基础上，研究和分析了电解铝的行业背景，并对金属铝进 行了简要的阐述，分析了电解铝行业产业链的特点，在此基础上，研究了有色金 属流通企业供应链的特点，分析总结了有色金属流通企业在产业链中所起的作 用、地位及其赢利模式，基于其供应链和赢利模式的特征，有色金属流通企业采 购方式和流程，从而分析出有色金属流通企业在铝采购方面所面临的风险问题， 最后通过实证的方法提出了具体的防范风险的措施。 本论文共分为七部分： 第一章：前言部分，阐述了研究背景、研究意义和研究目的、方法和思路； 第二章：介绍了供应链管理思想及其意义、供应链风险管理的理论； 第三章：阐述了采购管理的理论，重点探讨了基于供应链管理思想的采购及 采购风险管理理论： 第四章：分析了电解铝行业现状与发展趋势，并对全球与中国铝市场供需情 况进行了分析，研究了电解铝产业链及其发展趋势； 第五章：主要分析了有色金属流通企业供应链及其特征，有色余属流通企业 的赢利模式和发展趋势，并研究了有色金属流通企业竞争的特点； 第六章：该章主要以m m c 公司为案例，介绍了基于流通企业电解铝采购方 式和流程，在实践中所面临的预付账款、铝采购价格、供应商关系、铝采购资会 链导致的风险问题； 0 4 加2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色余属流通企业铝锭采购风险研究 第七章：针对前一章节所提出的铝采购面临的风险问题，本章基于供应链管 理思想，提出了防范铝采购过程中的风险问题的具体措施。 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌 基于供应链管理下有色金属流通企业锚锭采购风险研究 2 供应链管理的基本理论 全球经济一体化，为企业提供了空前的发展机会，同时也增加了企业经营风 险。随着信息技术的不断进步和市场竞争的不断加剧，供应链管理已经成为企业 获得竞争优势的关键因素之一，而供应链的复杂性导致了供应链的风险，本章将 对供应链管理理论及其意义、供应链风险管理的定义和内容进行阐述。 2 1 供应链管理产生的背景 按照传统韵企业管理思路，为方便管理和控制，企业对为其提供原材料、半 成品或零部件的上游环节一律采取投资自建、投资控股或兼并的“纵向一体化 ( v c n i c a li n t e g r a t i o n ) ”管理模式，本企业与非核心企业在产业内部形成了一种 所有权关系。 但是，在高科技迅速发展、市场竞争日益激烈、顾客需求不断变化的今天， “纵向一体化”战略已无法快速敏捷地响应市场机会。实际上，每项业务活动都 由企业自己完成，势必造成企业要在其经营范围所涉及的各个市场面上都面临激 烈的竞争，其结果必然使企业陷入困境。因此，“纵向一体化”战略已难以在当 今市场竞争条件下获得期望的利润【l j 。 在这种情况下，人们自然会将资源延伸到企业以外的其他地方，借助其他企 业的资源达到快速响应市场需求的目的。“横向一体化”( h o r i z o n t a li n t e 伊a t i o n ) 就是适应现代经营理念的思维方式。其出发点是：任何一个企业都不可能在所有 业务上成为世界上的最杰出者，只有优势互补，才能共同增强竞争实力。横向一 体化思维要求企业和相关团体结成稳定的战略同盟，在体制上，这个同盟组成了 一个主体企业的利益共同体；在运行方式上，构成了一条从供应商、制造商、分 销商到最终用户的物流和信息流网络。由于这一庞大网络上的相关节点( 企业) 都 是一种供应与需求的关系，因此称之为供应链。为了使加盟供应链的企业都能受 益，并使每个企业都有比竞争对手更强的竞争实力，就必须加强对供应链的构建 及运作研究。由此形成了供应链管理这种新的经营与运作模式。 2 2 供应链管理的定义 供应链管理一词起源于1 9 8 0 年代早期，h o u i i h a n ( 1 9 8 4 ) 首先提出供应链管 理是企业物流( 1 0 9 i s t i c s ) 领域内一项重要的发展，其发展之初仅仅利用工业动力学 的技术来处理实体配送及运输作业等功能吼 而进入二十世纪九十年代，人们对供应链的理解又发生了新的变化：首先， 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色余属流通企业铝锭采购风险研究 由于需求环境的变化，原来被排斥在供应链之外的最终用户、消费者的地位得到 了前所未有的重视，从而被纳入了供应链的范围。这样，供应链就不再只是一条 生产链了，而是一个涵盖了整个产品“运动”过程的增值链。 m e n t z 认为供应链管理是对传统的企业内部各业务部门间及企业之间的职 能从整个供应链进行系统的、战略性的协调，目的是提高供应链及每个企业的 长期绩效。s t e v e n s 认为供应链管理是通过前馈的信息流和反馈的物料流及信息 流，将供应商、制造商、分销商、零售商直到最终用户连成一个整体的管理模式。 而p h i l l i p 则认为供应链管理不是供应商管理的别称，而是一种新的基于时间的 竞争策略，它把不同企业集成起来以增加整个供应链的效率，注重企业之间的合 作。虽然定义不同，但基本思想都是强调一种集成的管理方法，把供应链上各个 环节有机结合，实现供应链整体效率最高【”。 m e t z ( 1 9 9 8 ) 将供应链管理定义为：一个以整合的采购、生产和顾客服务的 流程提供顾客相关产品及服务的采购、生产和配送等活动；供应链管理的范围 十分广泛，包括次供应商、供应商、生产商、零售商和最终顾客，其中涵盖了物 流、信息流及资金流1 4 j 。 s t r a d e r ( 1 9 9 8 ) 定义供应链管理是一种虚拟整合( v i n u a li n t e g r a t i o ) 而不是传统 的垂直整合( v e r t i c a li n t e g r a t i o n ) ， 虚拟整合是将上下游公司以策略联盟的方式来 共同取得市场竞争优势，它联系一连串的价值活动，其中涉及有关从供应商到顾 客问所有活动的规划、组织、协调与控制，内含物流与信息流的传递1 5 j 。 由上述可知供应链管理的目的，在于通过系统中各个成员的合作，整合相 关的技能与资源，适时、适质、适量地提供产品或服务给最终的顾客。此观念现 已成为企业经营者的主流思想，企业主也不断地尝试各种方法，来使整个供应链 有效地运作，如及时管理( j u s t - i n - t i m e ) 、快速响应( q u i c kr e s p o n s e ，o r ) 、及电子 资料交换( e l e c t m n i cd a t ai n t e r c h 柚g e ，e d i ) 的应用，来提升企业的营运绩效与顾 客的满意度。 3 实施供应链管理的重要意义 供应链管理具有采用紧密合作的企业伙伴关系，使供应链上各企业集成为一 个有机联系的系统整体、快速响应客户需求、实现共同目标等特点，因此，实施 供应链管理有着极为重要的现实意义。 第一、实施供应链管理，可有效地减少流通费用，提高反应速度，提高企业 的市场竞争能力。 供应链是一个整体，它把供应商、生产商、分销商、零售商等联系在一条链 上，并对之优化，使相关企业形成了一个融会贯通的网络整体。各个企业为了整 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 体利益的最大化共同合作，加快商品从生产到消费的过程，缩短了产销周期，减 少库存，使整个供应链对市场做出快速反应，大大提高了企业的市场竞争力。 第二、实施供应链管理，可有效地实现供求的良好结合，提高服务质量。 供应链把供应商、生产商、分销商、零售商紧密联结在一起，并对之进行协 调、优化管理，使企业之间形成良好的关系，使产品、信息的流通渠道达到最短， 从而可以使消费者需求信息沿供应链逆向准确迅速地反馈到生产厂商。保证供求 良好的结合。 第三、实施供应链管理，可降低社会库存，降低成本 实施供应链的有效管理，要求对组成供应链的各个环节做出优化，建立良好 的相互关系，减少各个环节的信息延迟，消除信息扭曲现象，促进产品需求信息 的快速流通，以减少盲目生产和社会库存量，避免库存浪费，减少资金占用，降 低库存成本。 第四、实施供应链管理，可实现信息资源共享，促进企业电子商务的发展 集成化供应链管理的有效实施，将使各结点企业的产品需求信息、生产安排 信息、订单传递信息、交货信息等实现高度共享与集成。集成化供应链管理b 2 b 电子商务的结合能使大量分散的企业连接成一个动态的、虚拟的、全球性的供应 链网络，在更大范围进行活动，从而降低企业采购、物流成本，提高企业对市场 的响应速度【6 j 。 2 4 供应链风险管理的定义和内容 供应链风险管理旨在识别潜在的风险并采取适当的行动以规避或消除风险， 可定义为“通过供应链成员之间协作，识别和管理供应链内部风险和外部风险， 来降低整体供应链的脆弱性i ”。” 风险管理理论和方法有很多，其内容也多样。如图2 1 所示，本文借鉴在世 界范围内影响较大，且被国际标准化组织( i s o ) 认可的国家性标准一一澳大利亚 风险管理标准f a s n z s4 3 6 0 ：1 9 9 5 1 ，结合供应链管理实际情况，归纳出供应链 风险管理体系应包括的内容： 1 1 风险意识。在供应链的各种活动中，风险并未受到人们的充分的认识，难 以置信的结果可能令人手忙脚乱。其实，其中有些后果是可以避免的，这就要求 将各种可能出现的风险能被系统地管理起来，识别风险并能确定其影响范围，也 就是说供应链中的员工特别是管理者必须提高对风险的主动意识，对待风险及其 影响要做到有目的、有计划、有预案、有措施。 2 1 风险辨析。它分为风险识别和风险分析两个过程。风险识别是指通过调查 与分析来识别供应链面临风险的存在；风险分析就是通过归类，掌握风险产牛的 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌 基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 原因和条件，以及风险具有的性质。 3 ) 风险评估。风险评估是指对可能引起风险的因素进行定量计算，以测量可 能发生风险的概率，为风险处理提供依据。其目的和任务是评价供应链已识别危 险对供应链稳定性的影响程度。 4 1 风险处理。其目标是通过适当的措施把风险造成的后果控制在可预料或可 承受的范围内，通过系统方法，根据风险的起因与后果对其进行连贯一致地处理。 5 1 检查及评价 在风险管理决策贯彻和执行过程中，必须对其贯彻和执行情况不断进行检 查、评价、指挥和协调。理由是：其一，风险管理的过程是动态的，风险是在不 断变化的，新的风险会产生，原有的风险会变大、变小或完全消失；其二，通过 检查和评估来发现风险管理决策中可能存在的错误。 咨询和沟通 咨询和沟通是风险信息和分析结果双向多边的交换和传达，以便相互理解和 采取有效管理措施，所有的风险管理步骤必须包括与内部及外部利益相关方咨询 和沟通。 图2 1 供应链风险管理过程 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 3 采购管理 目前，企业面临着如何管理好在竞争、合作、动态的市场环境中由若干供方、 需方等实体构成的快速响应环境变化的动态供应链的问题。采购位于供应链的上 游，随着供应链管理的深入，采购及其采购风险管理在供应链中的地位日益受到 重视，本章将从供应链管理角度阐述采购的理论。 3 1 采购的起源 人们对采购供应职能的绩效产生兴趣是在2 0 世纪，但远在1 9 0 0 年之前， 其独立性与重要性就受到了美国许多铁路企业的重视。第一本专门针对采购的书 铁路用品的解决对策一采购处置( t 1 l eh a n d l i n go fr a i l w a ys u p p l i e s t h e i r p u r c h a s ea n dd i s p o s i t i o ) 在1 8 8 7 年出版，作者是马歇尔柯克曼，他是芝加哥和 西北铁路公司的一名管理人员。 在第一次世界大战( 1 9 1 4 1 9 1 8 年) 之前，大多数企业主要把采购职能当作一 种文书活动。但在第一次和第二次世界大战( 1 9 3 9 1 9 4 5 年) 期间，由于市场几乎 是无限的，所以企业的成功更在于从供应商那里获得原材料、用品和服务的能力。 从那时起，人们开始关注采购职能的组织、政府以及程序，采购职能也开始作为 一种独立的管理活动而出现。进入2 0 世纪7 0 年代以来，由于在国际范围内出现 的原材料短缺和价格的涨幅过大，而1 9 7 3 年夏季的中东石油禁运更加剧了材料 的短缺和价格的飞涨。这些变化使得采购部门倍受瞩目，进一步强化了采购对于 高层管理的决定性作用。 著名管理学大师德鲁克认为改进生产工艺、降低原材料消耗是企业的第一利 润源泉，增加销售量、提高销售利润率是企业的第二利润源泉。9 0 年代以后，由 于竞争越来越激烈，再加上客观技术的限制，企业在这两个方面努力的空间也就 越来越小。因此，企业要在竞争中保持有利位置，获取利润，就必须开发第三利 润源泉，即通过加强采购管理、降低采购成本来实现利润增加【”。采购供应部门 己受到企业越来越多的重视，采购职能从企业生存的必要条件变成管理的一个热 点，人们也更深入地探求采购领域潜在的改进机会。 3 2 采购的目标和作用 在以往人们把采购仅仅当作是对内部需求的一种反应，只是为了获取商品或 服务，而现在的采购部门己经超出了这一范围。采购的主要目标和作用主要包括 以下几个方面： 0 4 2 0 2 5 1 8 2 邦斌 基于供庶链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 ( 1 ) 支持营运需求。采购的传统角色就是通过购买原材料、配件、维修以及 服务来满足内部所有的运作需求。采购还可以通过向配送中心的仓储、补货及成 品配送等功能来满足配送中心的需要，与此同时，还帮助工程和技术团队进行产 品开发。采购部门为了满足内部需求，需要找到合适的供应来源，以合适的价格 购买满足合适的规格、足够的数量的货物，而且还要在适当的时问配送至正确的 内部客户。 ( 2 ) 使采购流程有效。采购管理限制了在采购中要素的可利用性，因而需要 供应链管理模式下的采购理论及应用研究不断改进工作以充分利用这些要素。采 购应该通过确定职员水平、确定并坚持中心预算、给职员提供职业培训、采用能 改进生产率和提供更好抉择的采购系统来使他的内部管理运作有效率、有效果。 ( 3 ) 选择、发展与保证供应源。采购部门的重要目标之一就是对供应商的选 择、开发和保证。采购必须选择一个包含各供应商的供应库，以形成在产品成本、 质量、配送或新产品开发等方面的绩效优势。通过与供应商在共享产品时间表和 预测上更为紧密的合作，与供应商一起减少进程中的无价值时间，帮助供应商改 进配送时间安排等一系列行为，从而促使供应商改进他们的时间进程，缩短策划 时间，减少错误的配送，改变设备布局，提高配送的绩效。另外采购部门还需要 直接与外部供应商合作以协助改进现有能力，并对供应商的潜力进行评估，以获 得更好的更稳定的外部供应源。 ( 4 ) 与其他工作团队发展紧密联系。采购部门必须与公司内部和外部相连接 以保持一定数量的信息流。由于采购部门所涉及到的业务有很多都是专业性较 强，而且种类繁多，基本上每个部门都和采购部门相关联的业务，所以采购部门 应与内部客户的其他部门进行更为密切的交流。例如：由于采购部门直接支持制 造与生产工作，所以采购部门必须能够洞察生产战略与计划，采购战略与计划必 须与生产计划紧密结合。在较短的时间里开发高质量产品的需求将采购部门和工 程技术部门紧密结合在一起。采购部门与会计及财务部门保持在进行资金决策和 绩效考评时也需要紧密合作。 ( 5 ) 支持总体的目标与目的。采购最为重要的目的就是支持公司的目标与目 的。采购部门能直接影响企业的绩效，所以采购部门需要从整体组织的角度来看 待自己。采购不仅仅是一个辅助部门，而是能够在市场上提供有力的竞争优势的 战略资源。为了这个目标，采购部门必须做到及时配送，从而为实现整体目标服 务。 ( 6 ) 发展能支持企业总体目标的完整采购战略。有时采购部门规划的战略和 计划并不能支持总体的战略或与其他部门的计划相违背，首先是因为采购人员不 能参与最高层次的合作计划，其次是行政管理层经常需要较长的时矧才能认识到 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌 基于供应链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 一个有进取性的采购部门提供的利益。为了对企业的总体战略计划中充分发挥作 用，采购部门需要监控供应市场及其趋势例如：原材料价格的增长、短缺、供应 商的变化) 和解释这些趋势对公司目标的影响，确定对公司战略的关键绩效方面 有重要影响的原材料与服务，特别是在新产品的开发上，制定使供应具有选择性 和偶然性的计划以支持公司计划【9 】。 总之，成功的采购策略的实施会使企业感受到成本降低或改进；物料传递方 式的改善；循环时间( 包括产品的丌发周期时间) 变短；产品与流程技术通道的完 善以及质量的改进等方面的好处。 3 3 基于供应链下的采购管理理论 3 3 1 采购在供应链中的地位和作用 从企业的角度来说：任何一家企业的生产经营过程就是物料的消费过程，要 使生产经营过程周而复始、不间断地进行，就必须不断从外界获取原材料，及时 满足生产的需要。采购是企业产品增值过程的起点，是企业核心业务流程的始端。 更深一步理解，采购不仅仅是简单的去市场购买所需的原材料，而是把一个组织 的制造能力扩展到外部资源供应商上。因此，我们可以将采购理解为“外部制造 的管理”。 从供应链的角度来说：每个企业既是需求者，又是供应者，处于供应链上的 企业都是为了满足最终用户的需求从而获得利润。而采购处于企业与供应商的连 接界面，它在供应链上的企业之间，为原材料、半成品和产成品的生产合作交流 架起一座桥梁，沟通生产需求和物资供应的联系。是提高供应链上企业同步化运 作效率的关键环节。 供应链环境下的采购模式对供应和采购双方是典型的“双赢”，对于采购方 来说，可以降低采购成本在获得稳定且具有竞争力的价格的同时，提高产品质量 和降低库存水平，还能取得更好的产品设计和对产品变化更快的反应速度；对于 供应方来说，在保证有稳定的市场需求的同时，由于同采购方的长期合作伙伴关 系，能更好地了解采购方的需求，改善产品生产流程，提高运作质量，降低生产 成本，获得比传统模式下更高的利润。 供应链管理理论下的采购管理以采购的过程为管理对象，通过对过程中的资 金流、物流和信息流的统一控制，以达到采购的总成本和总效率的最优匹配【“。 3 3 2 供应链条件下采购管理的特点 供应链环境拓宽了采购管理的研究范围，也给采购管理赋予了新的内涵，企 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌基于供应链管理下有色金属流通企业锚锭采购风险研究 业的采购方式和传统管理下的采购方式也有所不同，呈现出以下特点： a 以外部资源管理为工作重心 供应链管理思想的出现，对传统的采购管理提出了挑战。供应链管理的思想 是协调性、集成性、同步性，要求提高采购的柔性和市场响应能力，增加和供应 商的信息联系和相互之间的合作，建立新的供需模式。采购工作的重点转向实现 有效的外部资源管理。包括：形成相对稳定的、多层次的供应商网络，建立供应 商数据库系统；提供供应商的教育培训支持；参与供应商的产品设计和质量控制； 制定供应商评价与激励制度。 实施外部资源管理也是实施精细化生产、零库存生产的要求。供应链管理中 一个重要思想是在生产控制中采用基于订单流的准时化方式，是供应链中企业的 业务流程朝着精细化生产努力，即实现生产过程中的几个“零”化管理：零缺陷、 零交货期、零库存等【1 1 j 。 b 从为库存而采购转变到为订单采购 在供应链管理的模式下，采购活动是以订单驱动方式进行的，用户订单驱动 制造订单的产生，制造订单驱动采购订单，采购订单再驱动供应商。这种准时化 的订单驱动模式，使供应链系统得以准时响应客户的需求，从而降低库存成本， 提高物流速度和库存周转率【1 2 】。订单驱动的采购方式有如下特点： 第一、由于供应商与制造商建立了战略合作伙伴关系，不再需要双方询盘和 报盘的反复协商，交易成本大为降低。 第二、在同步化供应链计划的协调下，制造计划、采购计划、供应计划能够 并行运行，缩短了用户响应时间，实现了供应链的同步化运作。 第三、采购材料直接进入制造部门，减少了采购部门的工作压力和不增加价 值的活动过程，实现供应链精细化运作。 第四、信息传递方式也发生了变化，在供应链环境下，供应商能共享制造部 门的信息，提高供应商应变能力，减少信息失真。 c 建立企业与供应商双赢的战略合作伙伴关系 在供应链条件下，双赢伙伴关系成为采购管理中企业与供应商之问关系的典 范。它强调在合作的供应商和生产商之间共同分享信息，通过合作和协商协调相 互的行为。它表现为制造商对供应商给予协助，帮助供应商降低成本、改进质量、 加快产品开发进度；通过建立相互信任的关系提高效率，降低交易费用；长期的 信任合同取代短期的合同；减少供应商数量，增大对单个供应商的采购量；通过 这些措施，买方可以结为更紧密的利益关系，游戏规则从单赢变成了双赢。并为 解决以下问题创造了条件： 第、风险问题。供需双方通过战略性合作关系，可以降低山于不可预测的 0 4 2 0 2 5 1 8 2 郑斌 基于供戍链管理下有色金属流通企业铝锭采购风险研究 需求变化带来的风险，如：运输风险、信用风险等。 第二、合作伙伴关系问题。通过合作伙伴关系，双方可以为制定战略性采购 供应计划共同协商，不必要为日常琐事消耗时间与精力。 第三、降低采购成本问题。由于避免了不必要的手续和谈判过程，信息的共 享避免了因信息不对称决策可能造成的成本损失。 第四、库存问题。在供应链管理模式下，供需双方可以共享库存数据，采购 的决策过程变的透明，减少了需求信息的失真现象。 第五、准时采购问题。战略性合作关系消除了供应过程的组织障碍，为实现 准时化采购创造了条件。 d 信息化的采购 供应链条件下的一个重要特征就是信息化的管理模式。采购信息化主要有两 部分：采购内部业务信息化和外部运作信息化。 采购内部业务信息化较容易实现。信息化操作减少了信息传递的中间环节， 加快了信息流动的速度，极大地提高了企业对市场的反应速度。采购外部运作信 息化包括网络采购和供应商信息系统两部分。网络采购是近年来出现的一种新的 采购方式，它的特点是资源丰富、交易费用低、采购效率高。供应商管理信息化 是指企业通过网络将供应商信息系统与来购信息系统联结起来，使主要供应商成 为整个生产体系的一部分，以便供应商及时得到生产需求信息，加强与供应商的 长期合作，建立战略伙伴关系。 3 3 3 供应链管理下的采购策略 所谓策略即是达成某一目标的主要方向或者计划。采购策略可以理解为一系 列为达成基于企业经营战略的采购目标的计划、执行方案和措施。 采购策略的制定因遵循供应链管理下的经营理念，即内外兼顾，纵横联合， 战略合作，流畅的沟通，透明的信息，风险分担与利益共享等五大原则。影响采 购策略选择的因素很多，根据不同因素对企业目标的影响不同，企业可运用的资 源不同和企业所面临的环境不同，使用的采购策略就会不同。 一、分阶层采购策略( h i e r a r c h yo fs t r a t e g i e s ) 对采购策略持策略阶层观点的是史培曼( r o r b e ne s p e c k m a n ) 1 1 3 j 1 1 5 j 。他认为 采购策略是由不同管理阶层拟定的策路的总和，不同的阶层有不同的任务。具体 而