（工商管理专业论文）工程建设项目的风险对策研究.pdf

摘要 工稔建设项目大多投资大、工期长，在建设过程中不可预觅的因素较多。因 此，工稔建设参与各方龟括业主、承包商、材料设备供应商等均不可避免地会戚 临各种风险，翔不加以防范，就会影睫工程建设的顺利遥行，甚至酿成严重看暴。 目前，随着市场经济的不断完善，规范建筑市场各方主体的行为，除了要落 粥法禧乎段和必簧静行敢手段井，还要借助于经济手段。弱工耩担谦、工程傈陵 等经济警段，约束建筑市场各方主体的行为，保证工程质量、安全生产和合同的 履行，麓国际上遥幸亍鲍作法。程我餮建立虢工糕整傈、王程傈除秀核心戆菇殓繁 理制度，很可能会使一姥多年来的“老大难”问题得到解决或缓解。 本论文逶遭瓣我嚣王程建设矮銎嚣除管理瑗状及存在逶露蕊分橱，找窭我黧 工程建设项目的风险源，阐明在我国建立和推行以工程担保与工程保险为核心的 工程菇羧警理露l 凌对予我鏊工纛建设璎基风验寝鼹其菇重要斡褒实意义，黉逶过 工程担保与工穰保险制度的国际对比，对国际工程担保与工程保险的不问模式j 拄 行了分援，臻念当兹我溪薮鏊壤，提出了在我弱建筑业帝场建立和宠善工程担馁 与工程保险制度的基本设想和政策建议。 关键词；工程建设项目；风险；风险管毽制度；工程掇傈；工程保险 a b s tr a c t t h ec o n s t r u c t i o np r o j e c th a sm o s t i n v e s t s ，l o n gp e r i o da n d m o r ef a c t o r st h a tc a n t b ef o r e s e e ni np r o c e s s t h e r e f o r e ，s t a k e h o l d e r si n c l u d eo w n e r , c o n t r a c t o r , m a t e r i a l e q u i p m e n t ss u p p l i e re t c t om e e t t of a c ee v e r yk i n do fr i s ka l la n d i n e v i t a b l y , i fd on o t t a k ei nt oa g a i n s t ，w i l la f f e c tp r o j e e ts m o o t h l yp r o g r e s s ，e v e nb r i n ga b o u tt h es e r i o u s r e s u l t a tt h ep r e s e n t ，a l o n gw i t ht h em a r k e te c o n o m y c o n t i n u o u s l yp e r f e c t i n g ，n o r m t h e b e h a v i o ro fs t a k e h o l d e r s ，i na d d i t i o nt ou s i n go ft h el a wm e a n sa n dt h en e c e s s a r y a d m i n i s t r a t i o nm e a n s ，s t i l la s kf o rh e l pf r o mt h ee c o n o m i cm e a n s u s i n ge c o n o m i c m e a n si n c l u d i n ge n g i n e e r i n gg u a r a n t e ea n de n g i n e e r i n gi n s u r a n c ee t c ，c o n t r o l l i n gt h e b e h a v i o ro fs t a k e h o l d e r st og u a r a n t e eq u a n t i t y , s a f e t ya n dt oi m p l e m e n tw i t l lt h e c o n t r a c t i si n t e m a t i o n a l2 a d i t i o n a lm e t h o d e s t a b l i s hi nt h eo u rc o u n t r yt h er i s k m a n a g e m e n ts y s t e m w i t h m a k i n g t h e e n g i n e e r i n gg u a r a n t e e a n d e n g i n e e r i n g i n s u r a n c ec o r e m a ym a k et h e ”b i gt r o u b l e ”p r o b l e mi nt h e1 a s ty e a r sg e t t i n gt h e s o l u t i o no ra l l e v i a t i n gv e r ym u c h t h i st h e s i st h r o u g ht h ea n a l y s i so fc o n s t r u c t i o np r o j e e tr i s km a n a g e m e u tp r e s e n t c o n d i t i o na n dp r o b l e mi no u rc o u n l l y , f i n d so u tt h er i s ks o u r c eo ft h ec o n s t r u c t i o n p r o j o c t ，c l a r i f i e st o e s t a b l i s hr i s km a n a g e m e n ts y s t e m ，w h i c hm a k e st h ee n g i n e e r i n g g u a r a n t e ea n di n s u r a n c ec o r ei no u rc o u n t r y ，h a st h ei m p o r t a n ta n dr e a l i s t i cm e a n i n g f o rr i s kr e p l i e s ，a n dt h r o u g hm a k i n gi n t e r n a t i o n a lc o n t r a s to fe n g i n e e r i n gg u a r a n t e e a n di n s u r a n c e ，a n a l y s i so fd i f f e r e n tm o d eo ft h ei n t e m a t i o n a le n g i n e e r i n gg u a r a n t e e a n di n s u r a n c e ，j o i n i n gt o g e t h e rt h en a t i o np r e s e n ts i t u a t i o n i no u rc o u n t r y , p u t s f o r w a r db a s i ca s s u l r t ea n dp o l i c ys u g g e s t i o ni no u rc o u n t r yo fe s t a b l i s h i n g a n d p e r f e c t i n ge n g i n e e r i n gg u a r a n t e e a n di n s u r a n c es y s t e m k e y w o r d s ： c o n s t r u c t i o np r o j e c t e n g i n e e r i n gg u a r a n t e e ：e n g i n e e r i n g r i s k ： r i s k m a n a g e m e n ts y s t e m i n s u r a n c e 大连理王大学m b a 学位论文 原创性声明 本人郑重声明：所曼交的学位论文，是本人在导师的指导下开展研究工作所 敬褥的成栗。除文孛特掰粕戳梅注帮致谢戆建方癸，论文中不毽含彳壬傍筵它个人 或集体融经发袭或撰写过的研究成果，也不包含为获得大连理工大学或其他教育 橇梅豹攀位或浚书磊产生赘藏 舞学经论文等) 。对零文筑磷究 薮出霪要贡献 的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果， 势瑟为魏承握一甥法咎爨侄。 学位论文 鐾者签名： 日期： 工程建设项辫的风险对镱研究 1 引言 l 。l阚题的提出及论文宗旨 风险管理怒人们对潜在的懑外损必进行辩识、评估、预防和控制的过程。工 程建设产品与蒸他产懿相比，舆有规模大、周期长、生产的单件性和复杂性等特 点，在实施过程中存在着许多不确定的因素，豳此比一般产品生产具糟更大的风 险。正楚因为如此，国躲上把风险管理撩作是工程建设项目管理的重要组成部分， 把风险管理和豳标控镱视为项潜管理盼两大蒸础。然两，工程建设顼阮瓯险管遴 在我国建设领域仍然是薄弱环节，尚来形成有效的工耩建设风险管理体系，使得 工程建设项目纠纷时裔发生、不断舞级。霞魏，加强磺霹管臻，建立裔效静风险 管理制度就显得尤为黧要。 问题静攉蹬 与发达国家和地区相比，浅国的工程建设项目风险管理尚处于起步阶段。尽 管军畿1 9 7 9 带，孛霹入琵僳羧公司藏攘定了建筑工稔一落殓耧安装王翟一甥羧 的条款及保单。但是，当时的工程保险主要是在一些利用外资绒中外食资的工程 矮鑫上实行，溪肉建设瑗嚣豹没绦率极羝。远足年寒，熬藿慈筑法、担保法、 保险法、合同法、招标投标法和建设工程质量管理条例簿系列法 律、法缀懿稷继矮毒与实整，必攫行王程担保葶瑟工程保险到度奠定了蕊礁。一些 地方也陆续开展了工程担保和工程保险的试点工作。 缎飙崽钵土看，我霆约王纛风验繁理零平仍专分落后，工程风险聱理制度尚 不完饕，实行工程保险的范围极为有限，工程担保更蒸本上处于空白状态。分析 其嚣鬏，主要囊班下几个方霹：风险繁理意识淡薄、愿想观念陈旧；缺乏相应的 法律、法规；建筑市场的供求不平衡，造成施正企业铤而走隐：担傈人市场尚未 形残、保险公司拓展业务能力技差；缺乏工稷风除管理的中介咨询机构。 工程风险管理作为建设领域的薄弱环节融弓 起了政府有关部门稻企监的重 视。因姥，参照国际惯例，结合我国蝴情，尽快建立以工程担保和工程保险为核 心的工程风险管理制度己势在必行，英体表撬在以下几个方糯： ( 1 ) 建嶷风险繁理制度是我国加入y f l o 与国际惯例接轨的需要 中国入邀籍，在扩大对矫汗放酶环境下如俘尽蚤减少我圜建筑市滋所受豹猝 击，最大限度地分享贸易自由化的利髓，关镳之一就是建立适应市场经济的建筑 市场遴行梳利，其中工程保障褫潮嚣藩在我嗣链子最薄弱懿邵节，完蛰王程保羧、 工程搬保制度追在眉隧。 瓣嚣，工程保谣擒儇与工程保陵嚣成为嚣嚣上工程交易中必不可少敬条传之 工程建设项目的风险对策研究 一。无论是承包商、分包商，还是设计人，咨询商，如果没有取得相应的担保， 或购买相应的保险，几乎无法取得工程。为了与国际惯例接轨，提高国内建筑企 业在国际上的竞争力以及风险意识，质量意识，必须开展工程保证担保与工程保 险。 ( 2 ) 建立风险管理制度是深化建设体制和建筑业改革的客观要求， 由于在风险管理方面存在着管理思想、管理手段、管理方法与市场经济的发 展不相适应的问题，所以多种法律的、行政的管理手段失控的情况时有发生。随 着建设体制改革的迸一步深化，客观上要求必须用市场经济的手段来解决市场经 济的问题，用经济手段规范建筑市场各方主体行为，形成经济的、法律的、行政 的多种管理手段有机结合的建筑市场交易行为管理体系。 ( 3 ) 建筑市场运行机制改革实践证明必须加强工程建设项目风险管理 改革开放以来，随着建设项目拨款改贷款、建设项目多元化投资、项目资本 金制度、项目法人责任制、建设项目招标投标制等改革措施的逐步出台，我国建 设正逐步向市场经济迈进。但是，目前建筑市场各方主体尚不成熟，行为不规范 的问题比较严重，如：垫资垫料承包、拖欠工程款、工期拖延、业主压级压价、 施工企业资本盒不足等等。再加上我国正处于建设高峰期，建设规模大，技术复 杂程度高，工程风险因素相应日趋增大，而风险管理在建设领域还是一个薄弱环 节，仅处于起步阶段，空白点多且管理水平较低，有关政策措施的制定也相对滞 后。因此，突出重点，深入研究，先易后难，积极试点，配套完善，采用经济和 法律手段合理分析风险和有效调控风险，逐步建立符合中国特色的工程建设项目 风险管理制度体系，已成为事关建筑市场运行机制改革成效的重要环节。 ( 4 ) 建设项目资金支付现状迫切要求推行风险管理制度 建设工程的特点决定了工程旌工阶段技术与环境方面、经济方面、合同签订 和履行方面等诸多风险因素的客观存在。同时，在建筑市场长期处于买方市场的 客观条件下，建筑施工企业除承担上述必然风险外，还要承担我国特殊环境和工 程承包人被动经济地位所带来的各种人为风险，承受着远远大于业主的风险压 力。例如，当前由于对履约担保、预付款担保、业主支付担保没有明确规定，使 合同条款在履行过程中遇到难题：一是由于对履约担保没有明确规定，发包方趁 机任意索要履约保证金，以弥补其资金不足；二是对预付款担保没有明确规定， 使发包人对支付工程预付款顾虑重重，担心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚 至以此为借口要求承包人垫资垫料；三是对业主支付担保没有明确使发包人任意 拖欠工程款，造成建筑业中的“三角债”，形成恶性循环，使施工单位效益大幅 工程建设项露翦风险对策蜡究 度滑坡，运转步履维艰，借贷龙门，甚至导致拖欠企业职工工资，影响社会安定。 综上所述，在我国建立和推行以工程担保与工程保险为核心的工程风险管理 铡度对予貔罄工程建设项嚣风验应黠翼有重要熬瑰实意义。 1 ，2 论文索誓 工程建设项目大多投资大、工期长，在建设过程中不可预见的麟豢较多。因 此，工橼建设参与各方包括业主、承包商、材料设备供应商等均不可避免地会面 临各种风险，如不加以防范，就会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果。 曩兹，隧繁市场经济豹不断完整，援莛建筑市场参方主体的行为，除了要运矮法 律手段耧努簧豹行政手菠强，逐要鹰赘于爱济葶敬。震_ i 程摇爨、王疆傈殓等经 济手段，约束建筑市场各方主体的行为，保证工程质量、安全生产和含阐的履行， 是国际上通行的作法。在我网建立以工程担保、工程保险为核心的风险管理制度， 很可能会使一些多年来的“澎大滩”问题得到解决或缓解。 本论文写作的目的就题通过对我国工程建设颂羁豹风险分析，找蹬我国工程 建设顼嚣熬风险漂，阐饔在裁嚣建立窝攫费数芝穰疆爨与工程攥殓必孩心熬工程 风险管壤制度对于我国工穗建设项目风险应对其肖羹要的现实意义，通过对国际 工程担保与工程保险的不同模式进行分析，并结含当前我国的国情，提出了在我 国建筑她市场建立和完善工程担保与工程保险制度的基本设想和墩策建议并对 工程担保与工程保险制度的嶷体运用进行了阐述，希望能对我国工穰建设项目风 验管理潮发瓣建立及最验瘦瓣捂藤豹完善有掰接冀， l 。2 论文研究的内容及羧得出的结论 本论文通过对我国工稷建设项目风险管理现状及存在问题的分析等评价，提 出了在我国建筑业市场建立翱完善以工程担保与工程保险为核心的风险管理制 度的基本设想和政策建议并澍工程担保与工程保险制度的具体运用j 圣 行了阐述。 。2 。1 谂文囊 究戆内容 本论文怠括良下西个部分： 第一部分：引言通过对我国工程建设硬麟风险管理现状及存在问题的分 析，阐明建立工程风险管瑷制度的必要性，指出本文写作的目的就照要提出在我 国建筑业市场建立和完善工程担保与工程保险制度的政策建议，希爨能对我国工 程建设颈疆菇险管理制度及风陵应对措藏的宠罄肖所捧用，并对谂文翡主要内 容、磷究憨鼹及耀关莲论文漱黉7 赍绥。 第二部分：工程建设项融的风险识别与风险源分析莒先贫绍了工程建设项 目的特点及其风险的特点，通过对我国工程建设项目的风险识别和分析，找出我 工程建设项目的风险对策研究 国工程建设项目的风险源，工程建设项目之所以存在这样那样的风险主要原因是 风险管理制度不健全，指出在我国建筑业市场建立和完善工程担保与工程保险制 度势在必行。 第三部分：工程建设项目的风险应对针对影响建立和推行工程风险管理制 度的主要问题，提出在我国建筑业市场建立和完善工程担保与工程保险制度的基 本设想和政策建议。 第四部分：工程建设项目风险应对的有效措旋一担保与保险的运用具体阐 述了工程建设项目担保与保险制度的各自特点、作用以及具体运作模式。 1 2 2 论文拟得出的结论 通过本论文的研究，拟得出以下结论： ( 1 ) 工程建设项目风险存在的客观性、普遍性及风险应对的重要性； ( 2 ) 工程担保与保险作为工程建设项目风险应对措施手段的有效性； ( 3 ) 在我国建立和完善工程担保与保险制度的必要性及基本设想和政策 建议； ( 4 ) 工程担保与保险作为工程建设项目风险应对的一种重要措施手段应 该如何运用。 1 3 研究思路及技术路线 1 3 1 论文研究的思路 首先，介绍工程建设项目的特点及其风险的特点，通过对我国工程建设项目 的风险识别和分析，找出我国工程建设项目的风险源，阐明风险存在的客观性、 普遍性及风险应对的重要性。 其次，针对影响建立和推行工程风险管理制度的主要问题，说明在我国建立 和推行工程担保与保险制度的有效性和必要性，并提出在我国建筑业市场建立和 完善工程担保与工程保险制度的基本设想和政策建议。 最后，具体阐述工程建设项目担保与保险制度的各自特点、作用以及具体运 作模式。 1 3 2 论文采用的技术路线 论文采取的技术路线和措旖( 见图1 1 ) 。 一三黧望堡蹩! 塑蹩堕型燕翌蜜 图1 ，1 论文讲究的技术路线 f i g u r e1 1r e s e a r c hm e t h o d 1 。4 相关指导理论分析 风险没有一个固定统的定义，就其字面意思而言，风险是指“遭遇危险， 受损失或伤窖的可能绒机会。”翻对项目来说，风除是对顼蟊产生影响的事件酶 发生；霹壤聋评徐来说，风险怒指羧期结果孛出理不剽溷素菠造成豹嚣果。 通黉风脸拔照来指保黢的标豹，损失原嚣和损失枫会，统计学家和经济学家 把风险与变量联系在起，根搌这一观点，我们常把风险定义为预期绻累与实际 缔果问的相对变化。因此滔结莱存在几种可能且实际结柒不能预知时，就试为它 香雳 l 陵。 t 4 ， 顼强风黢管璎的主要内察 所谓风险管理就是在意外损害发生麝，恢复财务上的稳定，嚣业上的活动以 工程建设项目的风险对策研究 及对资源有效利用的方法；是对威胁项目目标实现的一切因素予以确认、评价和 经济控制的方法。 风险管理一般包括风险识别、风险分析、风险应对、风险监控这几个过程： ( 1 ) 风险识别 它是管理风险的第一步，即识别整个项目过程中可能存在的风险。一般是根 据项目的性质，从潜在的事件及其产生的后果和潜在的后果及其产生的原因来检 查风险。收集、整理项目可能的风险并充分征求各方意见就形成项目的风险列表。 ( 2 ) 风险分析 确定了项目的风险列表之后，接下来就可以进行风险分析了。风险分析的目 的是确定每个风险对项目的影响大小，一般是对已经识别出来的项目风险进行量 化估计，这里要注意三个概念。 i 风险影响：它是指一旦风险发生可能对项目造成的影响大小。如果损失 的大小不容易直接估计，可以将损失分解为更小部分再评估它们。风险影响可用 相对数值表示，可将损失大小折算成对计划影响的时间表示。 i i 风险概率：它用风险发生可能性的百分比表示，是一种主观判断。 i 风险值：它是评估风险的重要参数。“风险值，- “风险概率”x “风险影响”。 如：某一风险概率是2 5 ，一旦发生会导致项目计划延长4 周，因而，风险值 = 2 5 4 周= 1 周。 - ( 3 ) 风险应对 完成了风险分析后，就已经确定了项目中存在的风险以及它们发生的可能性 和对项目的风险冲击，并可排出风险的优先级。此后就可以根据风险性质和项目 对风险的承受能力制定相应的防范计划，即风险应对。制定风险应对策略主要考 虑以下四个方面的因素：可规避性、可转移性、可缓解性、可接受性。风险的应 对策略在某种程度上决定了采用什么样的项目开发方案。对于应“规避”或“转移” 的风险在项目策略与计划时必须加以考虑。 确定风险的应对策略后，就可编制风险应对计划，它主要包括：已识别的风 险及其描述、风险发生的概率、风险应对的责任人、风险应对策略及行动计划、 应急计划等等。 ( 4 ) 风险监控 制定了风险防范计划后，风险并非不存在，在项目推进过程中还可能会增大 或者衰退。因此，在项目执行过程中，需要时刻监督风险的发展与变化情况，并 确定随着某些风险的消失而带来的新的风险。 工程建设项目的风险对策研究 风险监控包括两个层面的工作：其一是跟踪已识别风险的发展变化情况，包 括在整个项目周期内，风险产生的条件和导致的后果变化，衡量风险减缓计划需 求。其二是根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其 产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，并采取适当的应对措施。对于已发 生过和已解决的风险也应及时从风险监控列表调整出去。 最有效的风险监控工具之一就是“前1 0 个风险列表”，它是一种简便易行的 风险监控活动，是按“风险值”大小将项目的前1 0 个风险作为控制对象，密切监 控项目的前1 0 个风险。每次风险检查后，形成新的“前1 0 个风险列表”。 通过以上分析，可归纳为如下“风险管理的整体概念”( 见图1 2 ) 。 1 4 2 工程建设项目风险管理的内容 工程建设项目的风险管理是项目管理的一个子集，包括用以识别、分析和防 范工程建设项目风险所需要的过程，由风险识别、风险分析与评价、风险应对措 施开发和控制构成。 图l2 风险管理的整体概念 fjg u r e l2 in t e g r e t e dc o n c e p to fris km a n a g e m e n t 7 工程建设项目的风险对策研究 ( 1 ) 工程建设项目的风险识别 由于每一个投资项目本身就是一个复杂的系统，尤其是对于建设工程来讲， 影响它的风险因素很多，影响关系错综复杂，有直接的，也有间接的，有明显的， 也有隐含的，或是难以预料的，而且各个风险因素所引起的后果的严重程度也不 一样。所以，当进行项目决策时，完全不考虑这些风险因素或是忽略了其中的主 要因素，都将会导致决策的失误。但是如果对每个风险因素都考虑，又会使问题 极其复杂化，因此就要对风险进行识别。 风险识别是从系统的观点出发，横观工程项目所涉及的各个方面，纵观项目 建设的发展过程，将引起风险的极为复杂的事物分解为比较简单的、容易被识别 的基本单元。从错综复杂的关系中找出因素之间的最根本最本质的联系，在众多 的影响因素中抓住主要因素，并且分析它们引起投入产出变化的严重程度。这包 括识别出风险的来源、类型、影响及后果。 在风险识别过程中可以使用很多方法，包括：识别问讯法、财务报表法、流 程分析法、现场勘测法、相关部门配合法、索赔统计记录法、环境分析法等等、 等等。 ( 2 ) 工程建设项目的风险分析及评价 风险管理的主要目的就是帮助业主及承包商承担适当的风险。而风险分析及 评价则是风险管理中一个不可分割的过程。“试图消除商业企业中的风险是徒劳 的。在利用现有资源去争取获得将来的预期收益这一过程中，风险是内在的、固 有的。实际上，经济实力的增长可以看作是具备了承担更大风险的能力。”1 2 1 由 此可见，风险的存在是必然的，关键在于如何去利用、控制、管理。要想进行管 理，风险分析是必不可缺的工作。所谓风险分析，其实质就是找出所有可能的风 险源，并分析任一风险源所可能产生的各种结果。 风险分析通常是凭经验、靠预测进行的，但有些基本方法可以借助。有些风 险可以量化，而有些风险很难量化。下面主要论述本论文进行风险分析的两类方 法，即定性风险分析和定量风险分析方法。 a 定性风险分析方法一列举法 通过对同类已完工程项目的环境、实施过程进行调查、分析、研究，可以建 立该类项目的基本的风险结构体系，进而建立该类项目的风险知t ； 库( 经验库) a 它包括该类项目常见的风险因素。在对新项目决策，或在用专家经验法进行风险 分析时给出提示，列出所有可能的风险因素，以引起人们的重视，或作为进一步 分析的引导。 工程建设项目的风险对溉研究 h 定量风险分柝方法一风陵概率数 在量化风险孵，通常的方法是用风险事件发生的概率与风险事件发生以后的 损失这两个僵的乘机来衡量风险值。这里要介绍的方法将有3 个指标来衡量风险 值概率度( p ) 、严重度( s ) 和检铡能力指标( d ) 。这3 个值相乘就可班得到 风险概率数( r p n ) 。这个数越犬，菇险就越严重。 可以用装1 1 来确定辍率度。 表1 1 概率度评特 t a b l e 1i o r o b a b iii t ye r a d e 发生鼬概率描述概率度评分发生麴概率攒述概率度评分 极高：发生凡乎是雷定的 05 4 9 高：甫重复技生的可能8 低：发生可能性较币 3 2 7 极低：不可能靛生t 串：偶然发生 6 用表1 2 的方法可戬磷定严重程旋。 裘 2 产重程痘弹分 t a b i e l 2i 忡o r t a n c e8 r a d e 不良厢果严藿程度评分不良后果严重程度评分 危害( 没有预兆)1 0轻5 危害( 有预兆) 9 援轻 4 授其严重8 微小 3 极微小 2 严重7 没有 l 中等 6 这星魄缝测8 l 力韪指在间题或者风险发生之蓖9 否检测到。例妇如巢天气对 建筑项目的影响很大，类似坏天气这样的事件在某种精确度上可以预测，那么就 可以采取补偿措施。表1 3 用来评估项目风险的检测能力。应当注意的是，检测 能力的数值越大，说明检测到风险的能力越小。 1 ：i = 程建设项目的风险对策研究 表 3 检测轻力评分 t a b t e l 3e x a m in ea b ii t yg r a d e 检测的滩易度检测能力评分稳测的难易度检测能力评分 绝对不可能 1 0 中等 5 几乎不能 9中等偏离4 可箍性极毒8 高3 非常高 2 非常低7 几乎可确定 1 低6 ( 3 ) 工程建设项圈的风险应对 所淆风险应对，就是对拦经经过识剐、评价、分析等过程的风险进行处理的 过程。这其中包括风险圆避、最蹬分散、风险转移、风殓自留等不同方法。封于 不嗣情况、不同风险采取不同的方法。也就是说要视具体风险情况来选择处理方 法。而不是整齐划一的莱用一样的方法。 事安上，在风险处瑾后还膏一项工作就是对风险进行监瞥，这就要通过保 险缝纪入、瑷目飙险经理、颈嗣菇陵机构、项嚣风险管理制凄寒实现完成。 1 4 ；3 工程建设项目的风险应对措施和方法 风险应对是捐在风险识别和风险评估的基础上采取各种措施，以减少风险、 避免事故发生的措施，对于已经承包的工程项目进行风险应对举措的目的，就是 最大聚袭减少最除、避免事敬发生，最终减少或避免财产损失和大贯伤亡。 在工程建设项目中风险应对的方法包括： 一工程风睑回避 风险回避是揩承包商设法远离、躲避可能发生的飙险的行为和环境，从而遮 到避免风险笈生懿可驻性。也可戬说就是擐绝承担风建，这是牲避风殓熬较常黑 的方法。回避风睑最简单的例子就是拒绝签订合同，不过避常回避的风险更多的 是针对那些可以回避的特殊风险而言。在建设工程项目中，与风险嘲避最相关的 例子就是使用免资条款，通过使阁这条款以回避某些风险或风险所引起的后 果。 事安上绝大多数人都不喜欢风险，所以会尽可能的避免风险。有许爹i 正据表 明人们在承掇不确定的项民时犹豫不决。倪并不是所有人都是这种态度，虽然这 种卷度最最容易被想到的。 工程建设项目的风险对策研究 在回避风险的具体做法中还有两种晴况： 一种是承担小风险躲避大风险，即为回避某种风险需要以承担另外的风险为 代价。另一种是损失一定的较小的利益而避免风险。通常是在特定的情况下，才 采用这种做法，因为利益可以计算，但风险损失则是较难估计的。比如：采购生 产要素时，常选择信誉好、实力强的分包商，虽然价格略高于市场的平均价格， 但是分包商违约的风险就减小了。 二工程风险的降低 所谓降低风险，就是通过一些方法比如由大家共同分担，来降低所面临的风 险。总承包商通过在分包合同中另加入误期损害赔偿条款来降低其所面临的误期 损害赔偿风险。 般，风险降低措施可以分为四类：第一类是通过教育和培训来提高雇员对 潜在风险的警觉。第二类是采取一些降低风险损失的保护措旌，比如：承包商可 以雇用一家独立的质量保证公司来作为对工程项目的第二检查人，这种方法虽然 费用比较高昂，但确实能减少隐藏的缺陷。第三类是通过建立使项目实施过程前 后保证一致的系统，以及鼓励人们多用“如果会”口j 之类的问题。最后 一类是通过对人员和财产提供保护措施。 对建筑物来说，一个典型的风险降低的例子就是在建筑物内安装喷淋系统。 尽管法规中也许并没有规定建筑物内必须安装喷淋系统，但是业主为降低火灾可 能造成的损失而自愿的安装该系统， 三工程风险转移 风险转移是指在承包商不能回避风险的情况下，将自身面临的风险转移给其 他主体来承担但转移风险并不是转嫁损失，有些承包商可能无法控制的风险因 素，在其他主体那里却可以得到控制。 转移风险并不一定会减少风险的危害程度，它只是将风险转移给另一方来承 担。在某些情况下，转移风险可能会造成风险显著增加，这是因为接受风险的一 方可能没有清楚地意识到他们所面临的风险。比如：总承包商在和分包而签订分 包合同时，可能会制订个误期损害赔偿条款，该条款既包括分包商由于误期而 需要对主合同所作的赔偿，又包括对主承包商所遭受损失的赔偿，分包商可能没 意识l 这种转嫁给他的额外风险，并且分包商很可能不具备承担这些风险的经济 能力。 最普遍的风险转移方式是购买保险。购买保险是一种非常有效的转移风险的 手段，通过保险可以将自身面临的风险很大程度上转移给保险公司，让他1 f ：来承 工程建设项目的风险对荣磷觉 担风险，以将不确定性化为一个确定的费用。在建筑业中，获得保险的投保费用 正在变得越来越高昂。对于工程建设项目，没有任何缺陷鲍建筑是无法保证的， 它强套霹憩在瑷磊完二 后很久才会被发疆。这秘在建筑完工对或台嗣规定静缺陷 责任期蠢无法发现的菜些潜在懿缺陷正是建筑业豹一大特点。 目前对于发现潜在缺陷后的处理安排无法很好的满足业主、承包商或设计者 的利益。对于业主来说，存在种风险即他必须通过法律程序证明缺陷及其造 成的损失是由其他方违反合同、忽略或忽视而引起的，以此来弥补业主的诉讼费 和骖复费等。毽霹时氇有些业圭霹缝囡缺乏足够豹援金焉无法提出诉讼。精于承 包裔和设计者来谎，毽释j 在项目完工后许多年串都存在着对业主索麟所器承翟的 潜在的责任。而且，在多方关系中的连带责任，可能导致工程各方中的一方或多 方，将不得不承担赔偿中的一个不合理比例。因此这也是风险转移在日后需要完 善的。 还有一秘方法就是将风险转移绘分包蘸。工程风险中狠太一部分硪以通过分 散绘若干分包裔和生产要素供应褒采处理。比如对特此主拖欠工程款的菇险，可 以在分包含同中规定在业主支付给总承包商后，猩若干日内向分包方支付工程 款。 承包商在项目中投入的资源越少越好，这样且遇到风险还可以谶退自如， 不至于无法拙身。在具体的工獠、项目上可以通过租赁或指令分包商自带设备等 措藏来减少资金、谩备熬沉淀。 四工毽风险自留 那蟪造成损失小、重复性较高的风险是最适含予自留的。 因为不是所有的风险都可以转移，或者说，将这些风险都转移是不经济的， 对于这些风险就不得不自留。除此之外，在菜些情况下，自留一部分风险也是合 理醛。 通常承包商自留风险都是经过谈真分析帮馕熏考虑之压才决定的，因为对于 微不足道的风险损失，自留比转移更为有利。 风险自留在操作上的具体措旌有如下两点i ( 1 ) “防止损失或减少搅失”口1 所有的防止和壤少损失懿精施都嚣要一定的费列支出，僵若采取莱些措施， 可厢较少盼费用就可取得较好的效果。 i 损失发生前的措施。在此阶段消除或减小损失发生的可能性。 损失可能发生时的措施。在损失发生时育必要的技术组织措施以减少其 工程建设项目的风险对篇研究 损失。 i 损失发生后的措施。一魑发生了风险应采取各种措施将损失降低至最低 的程度。 ( 2 ) 自我保险 套邑承疆可姥发生的风殓鸯辩比转移臌殓爨戈蠢裂。这是承包蘧是巴承担风 险，弥为自我僳羚。 采取这种措施可以节约开支，承包商会积檄主动地对可能发生的风险进行控 制。但自我保险实际上也怒一种风险，一登发艇就会造成巨大静攒失。函诧承餐 商必须其备全蟊素质，养戏遵绝守法、严格遵守各矮工艺袈稷熬良好习蠼e 工程建设项目的风险对策研究 2 工程建设项目的风险识别与风险分析 i 耍翼鼹验熬鼋筵列裁是避风验熬藩因( 熙殓源与强殓戮索) 、震浆骰定憋 砉诗、 感性认识和经验判断。对炭似项目的各种统计资料进行分析、归纳和整理，发现 各转风验瓣撰害 毒提。 2 1 工程建设项目风险识别基础 瓤险邋鬻具鸯憋荻犍，蠢人钓鬻鬻容器玻一黢表蟊觋象掰迷惑，或被一些细 小利益所弓i 诱而糟不到内在的危险。因此，风险识别是风险管理的第一步。要正 确识裂熙滁，营先盛须慰工程建设顼基及壤曩风羧豹特点狂风险要素嘉艇了磐。 2 ，1 1 工程建设项目及项目风险的特点j 口风险甏素 工稳建设项躁是最为常见也怒最为典型的项鞭类型，与其他璞目相比，工程 建设项目及项目风险有其特殊性。 一工程建设项爨的特点 ( 1 ) 规模大。具体体现在投入的资源多，资金额度巨大，而且往往与国民 经济邋行有密切联系麒相互影响。 ( 2 ) 周期长。具体体现在工程建设颁霹从概念阶段掰结束阶段，少潮数届， 多则数年乃至几十年。工程产黯的使髑周期也很长，其自然寿命主要 是由设计寿命决定鲍。 ( 3 ) 生产的单件性。具体体现在工程建设项目都裔其特定的一个开、竣工 墨期及蓠定静矮嚣产藩位置，藤量每一个顼謦都有特殊酌工艺技术标 准要求、特殊的资源投入以及其生产过程不可逆等等。 4 ) 复杂稳。吴傣体瑗在矮嚣受环境影稿大，穰蘸裙关者多，缓绞管理王 作繁冀，目标控制和协调活动困难等祷。 二工程建设璎强楚险懿特熹 工程建设项目除具有以上特点，它还有不确定性因素多、经济风险和技术风 歉大、怼囊态琢壤耱潜在影璃严蘩、在嚣瓣经济魏社会发震孛占蠢重要战骧遣整 等特征。 工程建设顼爨豹特点决定了王程建设项星戆风险具蠢如下特点： 第一，风险存在的客观性和臀遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以 人粒意志为转移并超越人们主戏懑识的寓双存在，丽且农项目的垒寿命周期内， 风险是无处不在、无时不有的。这些说明为什么殿然人类直希攮认识和控制风 黢，但直到现在也只能在肖限的空间和时间内改变风险存在和发生的条件，降低 其发生的频率，减少损失程度，丽不能也不可能究全消除风险。 工程建设项目的风险对鬃i | 巍 第= = ，某一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。任何一种具体 风险的发生都是诸多风险因索鞠其他因素共同作用的结果，是一种随机观象。个 麓聚貔事妓豹发生是稿然鹣、象魏秃章戆，毽对大繁鼹验事较姿辩戆溪察霹绫诗 分柝，教现其呈现出暖显豹运动瓶律，这就使入们霄可能用概率统计方法及其他 现代飙险分析方法去计算风险发生的概率和损失糨度，同时也导致风险管理的迅 猛发展。 第三，风险的可变性。这是指在项居的整个：i 蹬程中、各种风险在质和量上的 交证。涎整顼嚣戆进雩亍，有黧融黢褥褥蒌l 控鞠，露些邋验会发生并褥到处理，嚣 对在璎鹜鹣每一除段都可靛产垒新敬风险。 第四，风险的多样性和多层次性。工程建设项目周期长、规模大、涉及范围 广、风险囡索数量多且种类繁杂致使其在全寿命闵期内面临的风险多种多样。而 且大量风险因素之间的内凝笑系错综复杂、各风除因素之间并与外界交叉影响又 使风险照涿氆多层次性，这怒王穗建设项蟊中风舱的主要特点之一。 三，王纛逡浚褒蟊斑陵要素 工糕建设项目风险兵脊以上纷繁复杂的特点，但箕要素主要包括： ( 1 ) 风险发生的不确藏性 由于自然条件、经济状怒等受随机因素影响，不可能预见产生风险的原因， 因此风黢与不确定性紧密楣必。 任健王疆瑷嚣都会逐戮装秘程度靛不确定瞧。不确定注是舞“多秘冒能嚣嚣 粟不髓耀融知的或专家们一致估计的概率分布酝摇述，即各种后果幽躐静橇率未 知且不能出专家们一致估窳。”在实际的工程应用中，对风险与不确定性并不严 加区分，肖时两者甚至交替使用。 ( 2 ) 风险豹后果 稷对于不确定整瑟言，不旗定瞧有不裁豹一瓣也有毒裂懿一嚣，疆风陵往往 只撸不利的面，霞藏它掰产生静后果也零常怒不耩懿，如些鑫然繇境中懿不 可抗力遗成的误工、停工等，这些后果都是必然紧随于风险之后的。脊风险则一 定会有艏果。 ( 3 ) 风险发生妁条件、情况和环境 在工稳建设疆强中会套缀多风险，毽不是黪旃躺风验都会发生，它也篱要一 定黪条件秘环境。篦懿在修条穿由隧遭对，纛工人发生事蔽，遥袋伤害。这琴孛 事故风除的发生就可能是在一定条件下才有的，j t t l - 事故防范工作做得不到位： 工人自身文化素质不高，遗圭见操作；山体崩塌蒋。像前两种情况都怒由于人的失 工程建设项目的风险对策研究 误造成的，这是可以通过一定的防范、教育工作就可以避免的；而后一种情况出 现时则比较复杂，有可能是由于施工造成的，也有可能是由于自然条件造成的。 总之，风险发生是有条件的。 2 1 2 风险识别分类【1 8 j 风险识别是基于人们对项目系统风险的基本认识上的，通常首先罗列对工程 建设有影响的风险因素，然后再注意对自己有重大影响的风险因素。罗列风险因 素通常要从多角度、多方面进行，形成对项目系统风险的多方位的透视。风险识 别可以采用结构化分析方法，即由总体到细节、有宏观到微观，层层分解。通常 可以从以下几个角度进行识别。 一按项目系统要素进行识别 ( 1 ) 项目环境要素风险 按照系统环境识别的基本思路，识别各环境要素可能存在的不确定性和变 化，它常常是其它风险的原因，它的识别可以与环境调查相对应，所以环境系统 结构的建立和环境调查对风险识别是有很大帮助的。从这个角度，最常见的风险 因素为： a 政治风险。例如政局的不稳定性，战争状态、动乱、政变的可能性，国 家的对外关系，政府信用和政府廉洁程度，政策及政策的稳定性，经济的开放程 度或排外性，国有化的可能性，国内的民族矛盾，保护主义倾向等。 b 法律风险。如法律不健全，有法不依、执法不严，相关法律的内容的变 化，法律对项目的干预；人们可能对相关法律未能全面、正确的理解，工程中可 能有触犯法律的行为等。 c 经济风险。国家经济政策的变化，产业结构的调整，银根紧缩，项目产 品的市场变化；项目的工程承包市场、材料供应市场、劳动力市场的变动，工资 的提高，物价上涨，通货膨胀速度加快，原材料进口价格和外汇汇率的变化等。 d 自然条件。如地震、风暴、特殊的未预测到的地质条件如泥石流、河塘、 垃圾场、流沙、泉眼等，反常的恶劣的雨、雪天气，冰冻天气，恶劣的现场条件， 周边存在对项目的干扰源，工程项目的建设可能造成对自然环境的破坏，不良的 运输条件可能造成供应的中断等。 e 社会风险。包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁 忌、劳动者的文化素质、社会风气等。 ( 2 ) 项目系统结构风险 它是以项目结构图上项目单元作为对象确定的风险因素，即各个层次的项目 工樱建设顷目的风险对照研究 擎元，崖裂王俸毽在实薤戥及运行过握中爵熊遴到豹技术溺题，入工、材料、规 槭、费用消耗的增加，在实照过程中可能的各手中障碍、异常情况等。 ( 3 ) 项目的行为主体产生的风险 它是从项目组织角度进行谈剐的。 a 韭主或投资者。铡辩： 业主的支付毙力差，众业豹经营状况悲化，资绩不好，企业倒闭，撤走资金， 或改变投资方向，改变项瞬目标； 业主违约、苛求、刁难、随便改变烹意，僵又不赔偿，错误的行为或指令， 菲程痔的干预工程： 业主不缱完成它豹会嘲责经，如不及对供应它负责的设餐、材料，不及时交 付场地，不及时支付工程欺等等。 b 承包商( 分包商、供贷商) 。例如： 技术熊力稻管理能力不是，没裔合适豹技术专家帮疆嚣经理，不戆积极魏履 行合弱，虫子管理和技本方嚣蜓失误，造成工程中断； 没有得力的措施米保证进度，安全和质量要求； 财务状况恶化，无力采购和支付工资，企业处于破产境地； 绝们静工作久员罢工、抗议或较抵靛； 爨误理解业生意图窝摆标文转，方寰错误，投价失误，计划失误； 设计单位设计错误，工程技术系统之间不协调、设计文件不究备、不能及时 交付图纸，或无力完成设计工作等蒋。 c 项黼管壤者。傍j 魏： 顼嚣管理者豹管理驻力、缀织憩力、工馋热情鄹积极性、职业道德、公正性 熬； 他的管理风格、文化偏见可能会导致他不正确的执行合同，巍工程中苛刻要 求； 纛工稷孛起摹错误熬援标文 牛、会翻条 孛，下达镄误的拯令等等。 d 其它方颟。例如中介人的资信、可靠性差；政府机关工作人员、城市公 共供成部门( 如水电等部门) 的干预、苛求和个人需求；项霜周边或涉及到的屠 民或单位的干预、抗议或苛刻的要求等。 ：。按嚣酸楚髫标豹影璃识别 这是按照项目目标系统的结构进行识别的，是风险作用的结果。由于上层系 统的情况和问磁存在不确定性，目标的建立是基于对当时情况和将来的预测之 工程建设项目的风陂对策研究 上，燕l 会骞诲多鼹除。 ( 1 ) 工期风险。即造残局韶豹( 工程撼动、分项工稷) 或整个工程的工期 延长，不能及时投入使用等。 ( 2 ) 费用风险。包括：财务风险、成本超支、投资蹭加、报价风险、收入 减少、投资磊收赣延长或无法浚溅、溺擐霉降 囊等。 ( 3 ) 质爨风黢。包括材趔、工艺、工稷不熊通过验收、工程试生产不合格、 经过评价工程质量朱达标准铸。 ( 4 ) 生产能力风险。项目建成后达不到设计生产能力，可能是由予设计、 设备阁瑟，或生产掰琢材料、箍潦、承、惫供瘦闰透等。 ( 5 ) 枣场风黢。工程建残最产品岽达到预期的意场份额，销售不足，没有 销路，没有竞争力等。 ( 6 ) 信臀风险。即造成对企业形象、职业责任、企蛾信誉的损害等。 ( 7 ) 入身伤亡、安全、健藤戳及工程躐设镥的援害等。 ( 8 )