（管理科学与工程专业论文）财务决策支持系统的研究与应用.pdf

摘要 本文首先介绍了财务决策支持系统的有关概念和决策支持系统的问题结构 概念模型的发展，其中重点介绍了新一代决策支持系统一分布式决策支持系统 和群体决策支持系统，以及层次模型法。 然后文章对与决策支持系统相关的新技术和新的管理思想进行了说明。其 后，文章从系统的角度研究了财务决策支持系统的运行机制，提出了多主体的 决策模型，以财务目标决策支持子系统为例介绍了财务决策支持系统的分析思 路，并对i n t e m e t i n t r a n e t 下的财务决策支持系统进行了分析，以建立一个分布 式群体决策支持系统来支持现代企业集团化的管理。最后，文章展望决策支持 系统的发展，提出了分布式智能型群体决策支持系统。 关键词：财务决策支持系统层次模型法 i n t e m e t i n t r a n e t数据仓库 客户n 务器模型 a b s t r a c t f i r s t l y , t h ec o n c e p t s a b o u tf i n a n c i a ld e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ( d s s ) a n dt h e d e v e l o p m e n to fd e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m a r e i n t r o d u c e d ，a m o n gw h i c ht h e n e w g e n e r a t i o no fd s s - - g r o u pd e c i s i o ns u p p o r ts y s t e ma n dd i s t r i b u t e dd e c i s i o ns u p p o r t s y s t e ma n d t h el a y e rm o d e la r em a i n l yi n t e r p r e t e d t h e n ，t h en e wt e c h n o l o g i e sa n dt h en e wi d e a sn e e d e di nd e v e l o p m e n to f f i n a n c i a ld s sa r ee x p l a i n e di nd e t a i l ，i n c l u d i n gi n t e m e t i n t r a n e t ，e - c o m m e r c e ，d a t a w a r e h o u s e ，b p r e p ra n de - m a n a g e m e n t w h e r e a f t e r ，t h eo p e r a t i n gm e c h a n i s mo f d s si ss t u d i e df r o mt h e p o i n t o fs y s t e ma n dt h em u l t i d e c i s i o n m a k e rm o d e li s p r o p o s e d a n dt h e f i n a n c i a lo b j e c t i v es u b s y s t e mi si n t r o d u c e da sa l l e x a m p l eo f a n a l y s i st h o u g h to f f i n a n c i a ld s sa n dt h ed s su n d e ri n t e m e t i n t r a n e ti sa l s oa n a l y z e d i no r d e rt oe s t a b l i s had i s t r i b u t e d g r o u pd e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m t o s u p p o r tt h e m a n a g e m e n t o fm o d e m e n t e r p r i s eg r o u p i nt h e e n d ，t h ep r o g r e s s o fd e c i s i o n s u p p o r ts y s t e m i s p r o s p e c t e d a n d d i s t r i b u t e di n t e l l i g e n tg r o u pd e c i s i o ns u p p o r ts y s t e mi sp u tf o r w a r d k e yw o r d s ：f i n a n c i a ld e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ( f d s s ) l a y e r m o d e la p p r o a c h i n t e m e t i n t r a n e td a t aw a r e h o u s ec l i e n t s e r v e r ! ! 塞! ! 塑三些查竺苎苎竺竺竺竺竺主竺查 引言 企业的管理过程实际上是一系列的决策过程。诺贝尔经济学奖 获得者、著名管理学家、“决策理论之父”s i m o n 曾说过：“在经济生 活中，没有任何失误能比决策失误所导致的损失更大。”这些决策虽 然形式多样，但本质都是为了优化财务和取得最大利润而作的。财 务管理，正是以价值运动为形式，以优化财务动作和取得最大利润 为目的的一种企业管理活动。财务决策，是任何企业管理决策的核 心和归宿点。 7 0 年代以前，我国实行计划经济，企业处于生产管理时代， 企业管理的重心在企业内部，主要进行控制性管理；8 0 年代至9 0 年代，我国计划经济和市场经济并重，企业处于混合管理时代，企 业管理以职能管理为主体，是各个单项管理的集合，为离散型管理； 进入9 0 年代，我国面临着信息时代下的市场经济，企业管理的核 心在于提高企业市场竞争力，企业管理进入了新的管理时代。随着 企业管理的不断发展，财务信息系统也逐步从单项型，核算型向管 理型发展。财务决策支持系统是管理型财务信息系统中的重要部 分，也是其最高层次部分。i n t e r a e t 的出现和发展导致了影响当今 商业前景变化的重要因素的出现和不断前进。而这些因素的变化， 又导致了商业模式、管理模式的变化，决策支持系统也必须不断发 展以适应现代管理的需要。本文以此为指导思想，对新一代财务决 策支持系统从理论和实践的角度进行探讨。 - d 童一中南工业大学 工商管理掌饵阿j 螗文 第一章概论 1 1 决策与决策支持系统( d s s ) 1 1 1 决策与决策支持 决策的概念有狭义的理解和广义的理解两种。狭义上来说，决策是在几种 行动方案中进行抉择：广义地说，决策还包括在作出最后抉择之前必须进行的 一切活动，也就是说决策是一个过程。 不同的决策体系要求不同的决策过程。然而，一个典型的决策过程至少应 包括以下步骤： ( 1 ) 定义决策问题 ( 2 ) 识别各选决策方案 ( 3 ) 量化备选决策方案( 或计算各各选决策方案的产出) ( 4 ) 评价、选择方案 ( 5 ) 实现选中的方案 ( 6 ) 测度方案实行的结果并反馈给决策者。 在d s s 的发展过程中，决策支持是个先导概念。可以说，决策支持是目 标，d s s 是通向目标的工具。 1 1 2 决策支持系统( d s s ) 决策支持系统( d s s ) 是由电子数据处理系统( e d p s ) 、管理信息系统( m i s ) 逐步发展而来的，是支持半结构化和结构化决策，允许决策者直接干预并能接 受决策者的直观判断和经验的动态交互式计算机系统。 d s s 的基本目标是通过补给决策者的洞察力来提高决策的有效性。这种连 接决策者的头脑和i t 功能的系统可以使决策者更好地应对市场的千变万化，使 决策者能够以最有效和最高效的方式管理资源。 d s s 的基本特征可归纳为五个方面： ( 1 ) 对上层管理人员经常面临的结构化程度不高、说明不够充分的问题； ( 2 ) 把模型或分析技术与传统的数据存取技术及检索技术结合起来； 2 - 虞中南工业大掌 工商管理掌院司t 融文 ( 3 ) 易于为非计算机专业人员以交互会话的方式使用； ( 4 ) 强调对环境及用户决策方法改变的灵活性及适应性； ( 5 ) 支持但不是代替高层决策者制定决策。 决策过程如图1 1 所示。从图1 1 中可得到d s s 提供三类信息给决策者 ( 1 ) 决策目标或标准 ( 2 ) 备选决策方案或策略 ( 3 ) 决策方案的产出 反 馈 j 一， 图1 1 典型决策过程 在d s s 的发展过程中，决策支持是一个先导概念。可以说，决策支持是目 标，d s s 是通向目标的工具。决策支持的基本含义是指用计算机来达到如下目 的： ( 1 ) 帮助经理在半结构化或非结构化的任务中决策； ( 2 ) 支持经理的决策； ( 3 ) 改进决策的效能。 3 - 虞中南工业大掌 1 2d s s 与相关技术的关系 d s s 的理论发展及其开发与很多学科有关，它涉及到计算机软件和硬件、 信息论、人工智能、管理科学、信息科学等。d s s 是一种开放的技术，它总是 在不停地吸收其他学科的营养。 1 2 1d s s 与管理科学( m s ) 、运筹学( o r ) 管理科学在处理结构化问题时提出了分析的观点，它所涉及到的一系列方 法在信息系统中已广泛应用。运筹学的研究对象主要集中在数学规划、排队论、 决策论、对策论等理论的应用与方法论的有关问题上。在处理结构性很强的局 部问题时，m s o r 是相当成功的方法。但是，用它们来解决诸如战略、规划等 半结构化或非结构化一类的决策问题时，往往很难达到预期的效果。 m s o r 过于注意结构上的规范、形式上的构造模式，而d s s 却把管理者所 要处理问题的过程分为四个步骤：调研、建模、优化和解释，并用这种分类方 法对d s s 与m s o r 相比较，发现m s o r 只完成第二步工作，而相对于其余三 步工作，它们是无能为力的，d s s 在这三步工作中却大有作为。 d s s 的开发与研制离不开传统的m s o r 所提供的模型，但是d s s 倾向于 模型尽量简单，而不拘泥于形式上的构造和模型的规范，这是d s s 的显著特点。 1 2 2 d s s 与计算机技术 d s s 作为一个很重要的计算机应用领域，需要计算机技术作为它的理论支 持，计算机软、硬件是d s s 开发的制约因素。 d s s 是连接决策者与i t 提供的专业支持的纽带( 见图1 2 ) 。 决策者d s s 的优势 弓i 八的部分 经验 增长的生产力速度 图1 2 d s s 与i t 4 - i l 扣中南工业大掌 工商管理掌院硕士论文 1 2 3d s s 与管理信息系统( m i s 管理信息系统是一个由人、计算机 等组成的能进行管理信息的收集、传递、 储存、加工、维护和使用的系统。d s s 由 e d p s 、m i s 逐步发展而来。d s s 与m i s 是面向不同层次、不同目标，具有不同 功能的两种系统，既有相互联系，图1 - 3 信息系统层次图又有重大区别。 数据处理得到累加的总和数据，管理信息系统得到各种报表文件也具有支持决 策的作用，但其主要功能不在于支持决策。而决策支持系统也离不开数据、信 息。信息系统的层次如图1 3 所示。 可以说，全面的m i s 是d s s 的基础，是一个良好的d s s 的必要条件。 1 3 决策支持系统生成器( o s s q ) 决策支持系统生成器( o s sg e n e r a t o r ) 是由相关的一组软件和硬件组成的 模块，其目的是提供迅速而方便地开发专门d s s 的能力。d s s g 只能用d s s 工具 来开发。当涉及到人机界面、模型和数据库等部件时，d s s g 可看作是操作数据 和生成数据的解释程序，而d s s 工具既用于生成或修改解释程序，也用于生成 或修改数据本身。某些工具用于生成解释程序，某些工具本身就是解释程序， 它们可以嵌入到i s s g 中使用，某些工具仅用于修改数据，某些工具生成解释程 序及其驱动表。 d s s g 高于第四代语言，是非过程化的、针对某一管理决策问题的对话式语 言，并且具有一定的编程和用户自行扩大系统的能力，为非计算机技术人员进 步构造他们所需的专用d s s 应用系统提供了极大的方便，也利于基于它而开 发出来的系统的维护和修改。 决策支持系统生成器具有如下优点： ( 1 ) d s s 生成器的开发可依赖于系统分析员和应用软件专家，软件开发的 质量有保证。同时，i s s 生成器经过多次使用后，可迅速发现和排除可能的错 - l 曼一中南工业大掌 误。 ， ( 2 ) d s s 的开发成本由应用的增加而降低。一般来说，d s s 的灵活性越大， 被不同应用采用的可能性就越大，每个应用的成本就越低。 ( 3 ) d s s 生成器还可以起到推广d s s 应用的作用。有了现成的、高质量的 开发软件，再加上专业技术人员的指导和成功经验的启发，用户较易接受和更 愿开发更多的d s s 应用系统。 综上所述，专用d s s 能够直接使用d s s 工具开发，并且在某些情况下仍是 最佳途径。 d s s g 的结构如图1 。4 所示。 从中可以看出，开发者可以从决策支持系统的生成器的三个方面来运用生 成器，即利用用户接口生成器以生成终端用户接口；运用开发者控制接口来做 系统的各种选择( 包括用户接口形式选择等) 和提供必要的参数；利用建模工 具来形成数据和模型( 包括方法) ，并装入数据库和模型方法库。d s s g 的各个 部分都可以通过系统接口调用本系统之外的各种软件系统，甚至可以通过它与 其他d s s 互相通信和调用。这样的体系结构使得有可能生成多个决策支持系统 互相协同和合作的群体决策支持系统。 6 - 虞中南工业犬掌 1 4 问题求解决策支持系统( p r o b l e m $ o l v i n l d s s ) 决策支持系统中的决策就包含了问题求解。实际上，决策与问题求解是如 影随形的。决策就是为了解决问题：同时，解决问题又需要一步一步地决策。 此外，问题求解又意味着在解决问题过程中知识的运用。因此，以模型的形式 运用知识就需要集成到d s s 中去。 问题求解从识别问题的存在开始。在诊断阶段，尝试去通过收集信息和知 识理解问题。最后，选择行动方案来解决问题。 如果将s i m o n 的三阶段决策模型运用于d s s 的开发，d s s 的开发可视为基于 支持的d s s 或基于问题求解的d s s 。最近，一些研究认为s i m o n 的三阶段决策 模型不足以解决所有的人类问题求解。问题求解需要精确地认识此处理当时不 同的各个方面，而且在复杂的迭代处理中的逐步推进需要不断的学习。基于问 题求解的d s s 强调问题识别，然而大部分现行的d s s 开发方法却没有合适的办 法支持问题识别。由于问题识别包含动态和交互过程，d s s 分析师应该研讨可 以干预支持问题识别的开发方法和技术。问题识别和问题求解共同定义了问题 求解决策支持系统。 正由于问题识别和问题求解的动态特性，任何帮助支持问题求解过程的计 算机系统都必须足够灵活以适应问题环境的变化和发展。这也正是问题求解d s s 日益受研究人员重视的原因。 1 5 新一代d s s ：群体决策支持系统与分布决策支持系统 1 5 1 群体决策支持系统( g r o u pd e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ) g d s s 的概念出现于8 0 年代早期【3 】，相关的概念还有电子会议系统、计算 机支持协作工作( c s c m ) ，群体支持系统( g s s ) ，群件( g r o u p w a r e ) 等系统。 所谓群体决策是相对个人而言，两人或多人召集在一起，讨论实质性问题， 提出解决某一问题的若干方案( 或称设计解决问题的策略) ，评价这些策略各自 的优劣，最后作出决策，这样的决策过程可称为群体决策【2 1 。g d s s 迄今还没有 一个统韵定义。 ! ! 墓! ! ! 苎兰查兰苎! ! 兰竺竺竺主竺苎 许多重大问题都需要群体决策，而这些群体决策的过程往往是：根据已有 的材料，根据群体成员的经验和智慧，通过一定的议程( 如会议等) ，集中多数 人的正确意见，作出决策。群体决策的多数问题是非结构问题，因此很难直接 用结构化方法提供支持。群体决策支持系统( g d s s ) 的目的就在于提供一种系 统方法，有组织地指导信息交流方式、议事日程、讨论形式、议决内容。当今 社会已出现了以知识繁多、内部和外部情况复杂、形势变化急剧为特征的决策 环境，这种环境使群体决策变得更频繁、更重要了。因此，g d s s 技术是管理 人员和组织人员一个时期来所期望的、有很强的实际背景，因此引起了人们的 极大兴趣。 事实上，g d s s 将通信、计算机和决策技术结合起来，使问题的求解条理化、 系统化。而各种技术的进步推动了这一领域的发展。 g d s s 可提供三个级别的决策支持： 第一层次的g d s s 旨在减少群体决策中决策者之间的通信，沟通信息，消 除交流的障碍。第一层次系统通过改进成员间的信息交流来改进决策进程。通 常所说的“计算机支持的会议室”( 或称“电子会议室”) 就属于这一类。 第二层次的g d s s 提供善于认识过程和系统动态的结构技术，决策分析建 模和分析判断方法的选择技术。这类系统常常使用便携式单用户计算机来支持 一群体决策者。决策者面对面地工作，在g d s s 的支持下共享面临问题的知识 和信息资源，制定出行动计划。 第三层次的g d s s 其主要特征是将上述第一层次和第二层次的技术结合起 来，用计算机来启发、指导群体的通信方式，包括专家咨询和会议中规则的智 能安排。 由于i t 连接了人和计算机，g d s s 支持不同类型的会议。g d s s 根据会议 类型调整群件、d s s 能力和远程通讯如图1 4 所示。 - 虞p 中南工业太掌工商管理掌院硕士论文 图1 4 群体会议类型 1 5 2 分布式决策支持系统( d d s s ) 随着d s s 的迅速发展，人们很自然地希望在更高的决策层次和更复杂的决 策环境下得到计算机的支持。这种支持面向的对象已不仅仅限于单个的决策人， 或代表同一机构的决策群，而是若干具有一定独立性而又存在某种联系的决策 组织。许多大规模管理决策活动己不可能或不便用集中方式记忆，这些活动涉 及到许多承担不同责任的决策人，决策过程必需的信息资源或某些重要的决策 因素分散在较大活动范围，是一类组织决策或分布决策。分布式决策支持系统 是为适合这类决策问题而建的信息系统。 d d s s 是由多个物理上分离的信息处理点构成的计算机网络，网络的每个结 点至少含有一个决策支持系统或具有若干辅助决策的功能。 分布式决策支持系统具有区别于一般d s s 的若干特征： ( 1 ) d d s s 是一类专门设计的系统，能支持处于不同结点的多层次的决策， 提供个人支持、群体支持和组织支持。 - i l 如中南工业大掌 工商管理掌院司陆论文 ( 2 ) 支持问题结构不良的决策过程及信息结构不良的决策过程。 ( 3 ) 能为结点间提供交流机制和手段，支持人机、机机和人人交互。 ( 4 ) 不仅仅从一结点向其它结点提供决策结果，还能提供对结果的说明和解 释，有良好的资源共享。 ( 5 ) 具有处理结点间可能发生冲突的能力，能协调各结点的操作。 ( 6 ) 既有严格内部协议又是开放性的，允许系统或结点方便扩展。 ( 7 ) 系统内的结点作为平等成员而不形成递阶结构，每个结点享有自治权。 1 6 财务决策与财务决策支持系统 1 6 1 财务决策 财务决策是从价值的角度对企业生产经营活动所进行的决策。一个企业经营 的好坏不仅取决于企业内部生产管理水平的高低，而且和企业及时掌握、充分 合理利用各种外部市场信息有关。财务管理的根本目的，正是以其统帅一切的 综合性特点去评判企业的其他任何管理问题，并辅助其决策。 企业财务管理离不开信息。而在市场经济条件下，企业财务决策需要用大量 的来自企业内部财务活动的信息和来自企业外部环境的信息。 1 6 2 财务决策支持系统 财务决策支持系统是一个基于计算机的人机交互式系统。它利用会计信息 和其他信息，通过人机交互方式来帮助决策者解决结构化和非结构化的问题。 在信息时代，企业面临日益激烈的竞争，传统的决策方式已不能满足要求，企 业管理层要求更高层次的计算机应用系统，研究和开发财务决策支持系统已势 在必行。表现在： ( 1 ) 在未使用信息系统之前，企业中的决策大都是传统的决策。首先，这 种决策大都是依靠决策者个人的直觉、判断和经验来进行。用它来处理现 代企业实际面临的决策问题具有很大的局限性。其次，传统决策隐含的条 件是所处理的信息必须是比较集中的，而现代社会的信息分布具有全球广 泛性。利用财务决策支持系统辅助科学决策，可以减少传统决策的主观随 1 0 - i ! 如中南工业犬掌工，酊蕾理掌院| 飒j 啦文 意性。 ( 2 ) 随着经济的发展，企业管理从科学管理到知识管理，把管理科学、 行为科学和计算机技术等有机结合起来，实现经营决策。企业面临的决策 已从确定型发展到不确定型，决策重点也从管理决策转移到战略决策，而 财务决策决策支持系统正是支持这种战略决策的系统。 根据其定义，我们基本上可以概括出财务决策支持系统应包括的内涵。 ( 1 ) 专门的、直接的财务决策支持系统 如：筹资决策、应收帐款及折扣决策等，这些决策运用会计现成的数 据。决策模型( 如资金时间价值模型、资金成本模型等) 为决策者提供多 个选择帮助，直接进行决策支持。 ( 2 ) 任意地、综合地查询 人类决策具有目标的确定性与不确定性二重属性，专门的决策支持固 然提供了决策者需要的决策帮助，但它却局限了决策的个人特点、爱好、 风格及决策支持对象。要判断一个企业的获利能力，以便决定是否扩大再 生产，只看损益表是不够的。因此，广泛、任意、综合地查询资料，也是 财务决策支持的内涵之一。 ( 3 ) 财务分析 会计在结束帐务处理，得到核算资料后，一般都要进行分析。财务分 析的目的就是为了下一步做得更好，为下一步的计划、决策提供参鉴。从 这种意义上讲，财务分析也是一种决策支持，而且应该说，具有洞察力的 更深远的决策本身就是一种分析。 1 7 小绪 本章主要介绍了d s s 的相关概念及其定义，并介绍了d s s 的发展方向和财 务决策支持系统的相关信息。决策支持系统( d s s ) 是支持半结构化和结构化 决策，允许决策者直接干预并能接受决策者的直观判断和经验的动态交互式计 算机系统。 - 虔p 中南工业大掌 工商雀理掌院硕士论文 d s s g 是由相关的一组软件和硬件组成的模块，其目的是提供迅速而方便地 开发专门d s s 的能力，为非计算机技术人员进一步构造他们所需的专用d s s 应 用系统提供了极大的方便，也利于基于它而开发出来的系统的维护和修改。 财务决策支持系统是是一个基于计算机的人机交互式系统，它利用会计信 息和其他信息，通过人机交互方式来帮助决策者解决结构化和非结构化的问题。 在信息时代，企业管理层要求更高层次的计算机应用系统研究和开发财务决 策支持系统已势在必行。 - 虞中南工业大掌工商管理掌院司e 士论文 第二章d s s 的概念模型 决策概念模型 2 4 1 包括决策问题结构模型和决策过程模型。前者对 决策问题建模，明确决策问题的要素及相互的关系；后者研究决策 过程，针对不同类型的决策任务，分别确定详细的决策逻辑程序。 d s s 是决策系统的一部分。开发d s s 不是目的，而是改善决策 效果、提高决策效率的手段。立足于对决策系统进行分析与设计， 才能解决目前d s s 理论与实践脱节的问题。因此有必要讨论决策系 统概念模型。 决策系统结构模型分析决策系统的结构，即决策系统的组元及组 元间的联系。本章主要讨论这类d s s 概念模型。决策过程模型研究 当面临某一决策问题时，决策系统在整个决策过程中的运行模型， 包括每一决策环节的承担者、工作方式、具体工具内容、各决策环 节信息传递内容和形式等。4 1 中将讨论后一种概念模型。 2 1 三单元的d s s 2 1 1 传统的三单元d s s 。 传统的d s s 具有三单元结构，由人机界面、数据库和模型库三个 部件组成( 如图2 1 所示) 。将这三个部件有机地联系在一起，可以 有不同的结构方案，从而适应各种不同的决策问题。决策者通过入 机界面与数据库、模型库相联。d b 中存贮与决策相关的数据，主要 是来自信息系统的数据，同时也反映来自内部管理层的数据。m b 中 存放决策支持所需的各种模型。决策者通过人机界面，根据决策问 题的需要，调用m b 、d b 中存放的模型、数据，进行计算，以帮助自 己作出决策。 2 1 2 智能d s s 智能d s s 实际上就是平常人们所说的三单元d s s ，它的结构由三 个子系统构成，它们是语言系统l s 、问题处理系统p p s 和知识系统 k s ，如图2 2 所示。它的关键技术是自然语言处理，这项工作由l p 和p p s 共同完成。 - d 童中南工业大掌 工商管理掌商陬士论文 用户 图2 1 三单元d s s 一一 k s 图2 2 智能d s s 的基本结构 l s 系统的研究是为了解决d s s 的软件连接问题，其中包括人机 接口和机器内部各部件之间的软接口。在高层次的决策支持层次上， 主要研究入机接口问题。语言系统的构成是指把选择的语言组织在 一起，实现决策支持所需要的功能。智能d s s 的语言体系不是各种 孤立的语言文本的混合物，而应该是一个统一的语言体系。 2 2 五单元的d s s 当d s s 向智能方向发展时，知识和推理的研究就显得越来越重 要。五单元d s s 由于增加了知识库和方法库，使d s s 对于决策者的 支持能力大大增强，系统结构如图2 3 所示。其结构与三单元的d s s 没有根本性的区别从图2 ，3 可以看出，它对于自然语言的处理能力 很弱，甚至谈不上具有这样的功能。 1 4 - l g 堇一中南工业大学 图2 3 五单元d s s 2 3 基于层次模型的d s s 模型管理在d s s 领域扮演着关键的角色。近年来，模型管理已取 得重大进展，特别在模型表示方面。其中由b e r t a l a n f f y 等人于1 9 6 8 年创立的并由m e s a r o v ic 和t a k a h a r a 等人发展起来的通用系统理论 ( g s t ) 日臻完善，己应用于各类组织管理系统。g s t 的一个重要 概念是：任何复杂系统均可视为一个多层模型系统。多层模型通常 可分为三层：优化层、适应层和自组织层。优化层完成一个绘定目 标的优化的计算，即对结构化问题的定量计算；适应层实现参数的 修正与调整，即完成对某些不确定因素的定性参数分析；最上层为 自组织层，当参数调整不能产生满意的目标解时，可通过人机交互 调整参数结构来实现。常用的通用系统模型有三类：输入输出系统 模型，目标搜索系统模型、层次系统模型。任何复杂的系统都可由 这三类模型来描述。因此，通用系统模型可作为一类重要的模型描 述和实现方式。 层次模型心1 是由陈晓红和t a k a h a r a 提出的d s s 新概念模型。这 种模型能适用于几乎所有的d s s 。它使用控制论方法使模型具体化， 最后使用d s s 生成器a c t d s s 来构造目标模型。虽然这种具体的层次 模型是以a c t d s s 为基础建立的，但对一个具体d s s 而言，这种概念 框架显然比传统的更全面。 本文将以层次模型法为系统实现的基础。下面将较详细地介绍层 15 - 虞中南工业大掌工商蕾理掌何瞰士论文 次模型法。 2 3 1 层次模型法概述 层次模型法提出了层次模型，将d s s 分为4 个层次：应用层、任 务层、功能层和物理层。为了将这些层次具体化，引入了3 种具体 方法，即用于应用层的控制论方法，用予任务层的任务框架法和用 于功能层的模型集成法。 2 3 2 层次模型法各层定义 应用层表示问题求解活动在d s s 上的语义描述，即应用层描述 系统所处环境、表达的问题、系统和用户是怎样解决问题的。因此， d s s 的任何问题求解活动都应有应用层的描述。应用层可表示为： 应用层= ， ， ， d s s 的一个基本假设是d s s 与用户相互作用，共同解决用户提出 的问题。因此，很自然得出d s s 与用户的结合可建立一个问题求解 系统或搜索系统。层次模型法引入了控制论1 方法，目的是为了确 认系统与其用户建立通用系统理论中的多目标搜索系统。 任务层表示应用层描述在计算机上的实现。实现应用层的全部 过程称为任务。类似地，任务层可表示为： 任务层= 任务是由许多模型、子模型与它们之间的关系组成。为了组织任 务结构，层次模型法提出了标准任务构架 23 概念和按照这种构架建 立的任务。在这种构架中，一个任务单元由4 个子模型组成：数据 模型、问题表达模型、推理机模型和适应性模型。这些子模型都是 按照层次组织的，以便实现所需的问题求解功能与原则。 功能层表示任务层实现的支持结构，由特定的功能软件组成。 为了详细说明功能层，层次模型法提出了模型集成法。这种方法主 张复合模型由简单子模型组合而成。这是自然的，并作为通用方法 被接受，尤其在层次模型法中。因为任务是子模型的复合模型，应 用模型集成法对任务框架来说是绝对必要的。 物理层表示d s s 的计算机应用技术，论述计算机技术是如何支 持功能层实现的，特别是阐述系统的硬件与基本软件。任何d s s 都 1 6 - l 如中南工业大掌工商管理掌何酾孵士论文 具有物理层描述，这种描述必须详细说明d s s 。 这4 个层次的描述是相互独立的。 2 3 3 应用层( a p p l i c a t i o nl a y e r ) 图2 4 为应用层的图解用户是控制论结构中的基本成分。控 制论决定了问题求解过程的特点，在控制论中这样描述用户特征： 对任务的了解 对信息的了解 表达问题的能力 对问题的评价系统 解决问题的动机 解决问题的期望值 一般而言，环境意味着问 题求解过程的背景，它包含 许多因素。如果仅注意d s s 发或d s s 问题表达，则环境可图2 4 应用层 由以下因素表达： 组织文化 1 组织目标 组织结构 集成 模型 实施 集成 模型 实施 组织的信息技术 可用资源 高层管理者对d s s 的支持程度 对于问题表达，g s t 中g s p ( g o a ls e e k in gp r o b le m ) 给出了问 题表达的一般形式【l “。 g s p = m u 。y ；p g r m ) 其中胆可选方案的全集，泸含参数的误差全集，怍结果的 全集，p = m x 一，( 过程) ，g = m x u xj ，一厅( 目标) ，r m = u m 预测 的偏差( 约束条件) 。 c s p 阐述了问题求解活动的范围。 问题情景是软系统方法论中的一个术语，这里可将它理解为：它 1 7 - 虞中南工业大掌工商管理掌院硕士论文 本身并不是问题的描述，但在某种程度上揭示了问题的存在，揭示 了理想状态与当前状态之间存在的差距。 问题求解过程是各种各样的，有3 条基本原则：满意性原则、附 加责任分配原则和对策论原则。 g s f 表明：d s s 的目标问题具有不确定性或者是病态结构的，这 样就不存在最优解。在这种情况下，最流行的策略是找到种能符 合用户的感觉或直觉的解决方法。 问题求解活动有3 类：逻辑的、启发性的、主观的。控制论方法 假定前两种活动由系统执行，后一种活动由用户承担。 虽然问题求解过程是一个d s s 与用户之间的交互活动这个观点已 被普遍接受，但并未说明交互活动是如何完成的。层次模型法提出 以对策论规则作为基本的交互过程描述。 对策论规则揭示了d s s 的问题求解活动不是一种模拟活动，d s s 的目标是对问题具有主观而敏锐的洞察，而不是仅获得一个客观的 了解。 2 3 4 任务层( t a s kl a y e r ) 任务层的任务构架通过控制论方法的形成得到j 由问题推理层、 适应性层和自组织层三层组成，构架中的个任务单元又由4 个子 模型组成：数据模型、问题表达模型、推理机模型和适应性模型。 这些子模型按层次组织来实现所需的问题求解功能与原则。我们将 这种为虽终用户提供必要指导的方法称为任务构架法。d s s 用户在 任务层上直接与系统发生关系。 图2 5 是任务层框架图，显示了用控制论方法表示的形式。在这 一层上，g s p 被分解成一组子模型，并为子模型准备了必需的数据 库，并且设计( 或选择) 了一个合适的推理机。应用层中的问题求 解活动有三种形式：逻辑式，启发式和主观的活动。其中，主观活 动由用户执行，它的基础部分被表达为满意决策原理。 用户运用他的直觉、经验与价值观控制问题求解活动。主观活动 不以规则形式表示。任务层的本质结构是这些控制论问题求解活动 在子模型上的计算机表示。 l r - 虞中南工业太掌 - r ：镕t - 蕾理掌商觏士论文 图2 5 任务构架 假设系统目标u 分为两个子部分u 1 和u 2 ，则u = u 1 u 2 。其中， u l 为启发式活动的目标，u 2 为主观活动的目标。也就是说，如果u + 是s l v 的固定元素，u + 可表示为u + = ( u 。4 ，u2 ) 的形式。u ，+ 由系统 采用标准化步骤选择，1 , 12 则由用户以一种主观方式选择。不确定性 集u7 可被分解成两个集，u = u p u s 。u p 是适应性层的操作参数 集，u s 是被选出的不确定集。 把执行启发式问题求解过程的子模型叫做a d p s ( 适应性系统) 。 a d p s 以如下方式发挥作用：当最优解m + 从求解系统( s l s ) 送给a d p s 时，a d p s 根据其标准评价m 。如果判断m 4 是满意方案，则送给用户； 否则，a d p s 修改u ，的值并运行s l s ，使s l s 产生一个更好的解。 适应性层在对问题解决方案选优后，在自组织层上将最佳方案提 交给用户，用户根据u s 评价，如不满意可自行或使用自组织层调整 提交的方案从而得到满意的结果。层次模型法为用户开发提供了必 要的指导。d s s 用户可通过菜单系统控制系统在任务层上直接与系 统交互。 2 3 5 功能层( f u n e t i o nl a y e r ) 前面已提到，功能层描述的是为实现任务层的支持结构。由于对 话一模型管理一数据管理这三个子系统的功能构成d s s 的最基础的部 - 虐中南工业大掌工商管理掌院硕士论文 分。因而，d s s 的几乎所有功能层描述都以某种形式包括它们。但 要实现一个满意的d s s ，有这些还很不够。一个实际系统的功能层 描述不只包含这三个部分。 图2 6 功能层 层次模型法采用模型集成法来阐述功能层的组成结构。图2 6 表 示以模型集成法来描述功能层。这一层次除了上面提到的三个部分： 对话、模型管理、数据管理子系统外，还有另外2 个组成部分一操作 系统和带模型空间的任务管理系统。通常，操作系统的功能集中在 对话系统，但是对于复杂的d s s 而言，操作系统是有严格区别的。 操作系统不但对子模型( 资源管理与过程管理) 是必需的，而且对 实现系统的灵活性与智能行为也是必不可少的。 图2 6 所示功能层的特点是存在任务管理系统与模型空间，任 务管理系统支持2 4 4 中任务结构的建立与操作。由于控制论方法 中的任务是个层次化的复合子模型，它的实施自然需要很好地采 用模型集成法，模型空间是模型集成的平台。 任务管理系统负责建立与修改模型空间，运行单模型与集成模 型。可以这样给出任务的概念： 任务表示= 其中，任务状况指任务管理的一个过程状况。 任务管理系统可作为m m s 的扩展，由于它需要进行管理，例如图 - 虞中南工业大学工商蕾理掌倒b 硬t 柏文 象、图解显示或输出显示，因此最好将其与常规m m s 区别开来。 2 3 5 1b s s 生成器的普遍模型 d s s 生成器的最抽象的特点在于它是一个事件驱动系统，它能被 转化生成特定的d s s 。而事件驱动系统可通过自动机实现伯】。我们 提出了普遍模型来产生此自动机，并将问题嵌入其中。该模型是在 d s s 生成器图灵机( t u r i n gm a c h i n e ) 的基础上发展而来的。 普遍模型分为自动机和模型空间两部分，它们分别与图灵机的核 心以及类型相对应。 模型空间由三部分组成，分别为模型平台，连接结构描述器和模 型空间管理器，并包括了m m s 和d m s 的功能。严格地说，图灵机的 类型和模型平台相对应，并通过将问题模型引入模型平台来实现问 题模型的嵌入。模型平台由单元组成。 假定模型空间的子模型为输入输出系统，那么，它们的联接就 可通过它们的输入输出连接实现。连接结构描述器保留连接信息。 当一组子模型的关联结构建立后，可以说该群体是组织化的。 模型空间管理器解释连接结构描述器并在自动机模块处理模型空 间时提供群体的组织化行为。应该注意到子模型在模型平台上是独 立定义的，而模型空间管理器通过连接描述为自动机模块提供组织 化结构的虚拟映象，就好象是一个真实的组织化模型。这种连接描 述由用户提供。 2 3 5 3 自动机模块 管理控制，操作控制和处理器( 解释器) 组成了自动机，它还包 括了o s 和d i a s 。操作控制作为m m s 的扩展，处理操作性工作。管 理控制与用户交互，协调操作控制活动。假定问题模型由子模型组 成，当用户命令被特别地识别出来作为模型执行时，自动机模块的 处理流程可用如图2 7 所示的p e t r i 网络 7 描述。由于自动机的三 个层次是共同协调工作，p e t r i 网络示意图最适合用来理解自动机 的行为。 在p e t r i 网络图中，管理控制子系统包含三个空间：c w 、c e 、c r 和三个处理器( 转化器) ：g e t c o m m a n d 、e x e c o m m a n d 、p u t r e s p o n s e 。 2 1 - 虞中南工业大学工商替理掌院硕士论文 管 图2 7 d s s 生成器自动机处理流程p e t r i 网络示意图 模型化操作控制子系统是下推式自动机，有p l a c e 、c e w 、c e s 、 c e c l 、c e c 2 、c e e 五个空间和g e i q e x e c s e q 、p u s h 、p op 、s a v e 、e n d e x e c 五个处理和两个存储器s t a c k 、t e m p r e s u l t 。由于目标模型由予模 型组成，下推式自动机的构造是必须的。处理器子系统包括两个空 间c p w 、c 1 3 e 和两个处理器c a l l m s m 、c o m p 。 - t l 如中南工业大掌- t 商蕾理掌院硕士论文 2 3 5 物理层( p h i s i c a ll a y e r ) ， 物理层是描述功能层在计算机上是如何实现的，即在哪种机器 上，什么操作系统下它能工作，用哪种专用工具来建造。这是d s s 的一项基本技术性能。 实际上，物理层和功能层共同构造了a c t d s s 。 2 5 小结 决策概念模型包括决策问题结构模型和决策过程模型。本章主要 介绍了d s s 的问题结构概念模型。决策问题结构模型主要解决对决 策问题建模，明确决策问题的要素及相互的关系。 传统的d s s 概念模型主要包括三单元d s s 、五单元d s s 和智能 d s s 。三单元d s s 由人机界面、数据库和模型库三个部件组成。五 单元d s s 在三单元d s s 的基础上增加了知识库和方法库，使d s s 对 于决策者的支持能力大大增强。智能d s s 由三个子系统构成：语言 系统l s 、问题处理系统p p s 和知识系统k s 。 层次模型是一种新的d s s 概念模型，它将通用系统理论作为一 种集成框架使用。层次模型法提出了的层次模型将d s s 分为4 个层 次：应用层、任务层、功能层和物理层。 应用层表示问题求解活动在d s s 上的语义描述，即应用层描述 系统所处环境、表达的问题、系统和用户是怎样解决问题的。 任务层表示应用层描述在计算机上的实现。实现应用层的全部 过程称为任务。为了组织任务结构，层次模型法提出了标准任务构 架概念和按照这种构架建立的任务。 功能层表示任务层实现的支持结构，由特定的功能软件组成。 物理层表示d s s 的计算机应用技术，论述计算机技术是如何支持 功能层实现的，特别是阐述系统的硬件与基本软件。 ! d 塾! ! 苎兰查兰苎! 竺竺竺堕墨主堡查 第三章新技术、新思想对d s s 的推动 当人们准备步入当今高节奏、日新月异、充满活力的网络社会时， 任何一个希望在此时代发展的企业都必须理解其中的新技术和新思 想。因此，首先让我们来检查那些塑造当今商业的一些最重要的因 素和它们所带来的许多变化。图3 1 列举了其中的六个因素，包括 全球化、竞争、信息、虚拟工厂和远距离工作、电子商务以及知识 工人服务。 图3 1 改变当今商业前景的因素 i n te r n e t ( 国际互联网) 是网络社会的基础，正在改变着传统的 工作方式、管理方式，以至于生活方式。它的出现和发展导致了影 响当今商业前景变化的这些重要因素的出现和不断前进。而这些因 素的变化，又导致了商业模式、管理模式的变化。 3 1 i n t e r n e t 与i n t r a n e t 3 1 1i n t e r n e t 时代 毫无疑问，i n t e r n e t 是最明显的、变化最快的、让人不知如何 应变的、最令人兴奋的