（工商管理专业论文）我国网上银行风险监管研究.pdf

中文摘要 摘要：互联网和银行业的结合成就了现在的网上银行，这一新银行业务的出现和 发展必有其原因。2 0 世纪9 0 年代以来，银行高科技迅猛发展的突出表现是网上银 行的产生。网上银行的发展提高了金融服务的效率，但也产生了新的风险，并对 银行监管形成了新的挑战。基于此，本文从网上银行监管理论分析出发，对我国 网上银行所面临的风险状况、我国对网上银行进行监管的难点进行探讨，通过对 网上银行监管理论进行研究，介绍了网上银行的产生以及对应的银行监管原理对 我国网上银行监管所面临的法律、信息安全、业务发展、监管体制和监管人才等 困难做了详尽的分析，并借鉴国际上相对成熟的对网上银行的监管经验，通过总 结其监管体制和主要特征，得到对我国网上银行进行有效监管的启示，进一步构 建与我国网上银行发展相匹配的有效监管体系，以保证我国网上银行健康、稳健 的发展。 关键词：网上银行；风险；监管 a bs t r a c t a b s t r a c t ：i n t e r n e tb a n k i n ga n dt h ea c h i e v e m e n ts o f t h ec u r r e n t c o m b i n a t i o no fo n l i n eb a n k i n g ，t h i sn e wb a n k i n gb u s i n e s sm u s tb et h e e m e r g e n c ea n dd e v e l o p m e n to fi t sc a u s e s s i n c et h e1 9 9 0 s ，t h eb a n k h i g h l i g h t e dt h er a p i dd e v e l o p m e n to fh i g h t e c hp e r f o r m a n c ei st h ee m e r g e n c e o fi n t e r n e tb a n k i n g t h ed e v e l o p m e n to fi n t e r n e tb a n k i n gh a si n c r e a s e dt h e e f f i c i e n c yo ff i n a n c i a ls e r v i c e s ，b u ta l s og e n e r a t en e wr i s k s a n db a n k s u p e r v i s i o nf o r m a t i o no fan e wc h a l l e n g e b a s e do nt h i s ，t h i sn e t w o r ko f b a n k i n gs u p e r v i s i o nf r o mt h et h e o r e t i c a la n a l y s i sb a s e do nc h i n a si n t e r n e t b a n k i n gr i s k sf a c e db yt h es i t u a t i o n ，c h i n a sn e t w o r ko fb a n ks u p e r v i s i o n a n dd i f f i c u l tt oe x p l o r e ，t h r o u g ht h en e t w o r ko fb a n k i n gs u p e r v i s i o no f r e s e a r c h ， i n t r o d u c e dt h eb a n k sn e t w o r ka n dac o r r e s p o n d i n gt h ep r i n c i p l e o fc h i n a sb a n k i n gs u p e r v i s i o nn e t w o r kf a c e db yt h eb a n k i n gs u p e r v i s i o n l a w ， i n f o r m a t i o ns e c u r i t y ，b u s i n e s sd e v e l o p m e n t ， r e g u l a t o r ys y s t e m ， a n d s u p e r v i s i o no fp e r s o n n e l ， a n do t h e rd i f f i c u l tt o d oad e t a i l e da n a l y s i s o ft h er e l a t i v em a t u r i t yf r o mt h ei n t e r n a t i o n a lc o m m u n i t yi nt h eu n i t e d s t a t e s ，e u r o p ea n do t h e rc o u n t r i e so nt h en e t w o r kb a n k i n gs u p e r v i s i o n e x p e r i e n c e ，b ys u m m i n gu pi t sr e g u l a t o r ys y s t e ma n dt h em a i nf e a t u r e so f o u rn e t w o r kt og e tb a n k st oe f f e c 七i v e l ym o n i t o rt h ec o n s t r u c t i o na n d i n s p i r a t i o nt of u r t h e rd e v e l o p m e n to fc h i n a sb a n k i n gn e t w o r kt om a t c ht h e e f f e c t i v em o n i t o r i n gs y s t e mt oe n s u r et h a tt h eh e a l t ho fc h i n a sb a n k i n g n e t w o r k ， s o u n dd e v e l o p m e n t k e y w o r d s ：i n t e r n e tb a n k i n g ；r e g u l a t o r y ；r i s k l v 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解北京交通大学有关保留、使用学位论文的规定。特 授权北京交通大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名：俞才袅笋 签字日期：矽孑年6 月丫日 导师签名： 签字日期： 舞讲 | 只妒b 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研 究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或 撰写过的研究成果，也不包含为获得北京交通大学或其他教育机构的学位或证书 而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：俞样子 签字只期： 少 年乡月丫日 4 3 致谢 本论文的工作是在我的导师郭雪萌教授的悉心指导下完成的，郭雪萌教授严 谨的治学态度和科学的工作方法给了我极大的帮助和影响，并在学习上和生活上 都给予了我很大的关心，对于我的科研工作和论文都提出了许多宝贵意见，在此 衷心感谢两年来郭雪萌教授对我的关心和指导。 另外也感谢我的家人，他们的理解和支持使我能够专心完成我的学业。 1 绪论 1 1 选题背景 以计算机为基础的信息技术革命以及国际互联网的广泛使用与发展，对金融 领域产生了划时代的影响，诞生了2 0 世纪银行业最具震撼力的创新网上银行。 网上银行通过网络把眼光瞄向全球，把世界上每个公民都作为自己潜在的客户去 争取，使金融竞争突破国家界限，成为全球性竞争。网上银行从经营方式和管理 理念上对传统银行业产生了巨大的冲击，也对传统的银行监管带来了巨大的挑 战。对我国来说，其自身的管理模式和风险管理能力尚存在着大量缺陷，网上银 行的快速发展无疑对我国银行业来说是一个严峻的挑战。网上银行风险特性可使 中国银行机构的风险管理能力因为信息安全技术的专业化和复杂性进一步降低， 而金融监管当局如果不能及时调整对网上银行的监管方式和监管内容将威胁到金 融体系的稳健运行。 自从1 9 9 5 年1 0 月美国“安全第一网上银行 诞生以来，网上银行借助现代 信息技术，以其低成本、高效益、方便快捷、应用广泛等特点，显示了强大的生 命力，从而在国际金融界掀起了一股网上银行热潮。有专家预言，2 1 世纪的银行 将是建立在计算机通信技术基础上的网上银行。网上银行正在成为金融机构拓宽 服务领域、实现业务增长、调整经营战略、促进金融发展的重要手段。但与此同 时，因为其兼有银行业与现代信息技术的双重特点，网上银行的发展也在传统银 行业一般风险的基础上带来了一系列新的风险，给银行业的监管和风险防范提出 了更大的挑战。 我国网上银行的建设始于9 0 年代后期，经过几年的发展，网上银行业务已经 成为商业银行的一项重要业务。到2 0 0 3 年年底，在国内正式建立网站的商业银行 达到了4 1 家，开展交易型网上银行业务的商业银行达3 1 家，其中中资商业银行 2 l 家。网上银行的企业客户已超过6 万户，个人客户也超过4 0 0 0 万户。2 0 0 3 年 全年，网上银行业务的交易笔数近5 0 0 0 万笔，国内网上银行的总交易额接近2 0 万亿元，网上银行已经成为商业银行为高端客户提供服务的重要方式。在网上银 行数量和规模扩张的同时，网上银行业务品种也在不断增加。国内网上银行除了 普遍提供一般信息服务外，大部分银行都能为企业和个人客户提供账务查询、资 金转账、账户管理、代理支付、网上支付、银证转账、挂失等服务。一些银行对 企业集团客户还能够提供资会监控、指令转账、财务管理、资会划拨等服务，对 个人客户提供电子汇款、国债买卖、外汇交易等服务。个别银行已经开通了网上 开户、网上银行卡申请、网上贷款、提醒服务等业务。随着网上银行业务品种的 不断增加和业务量的快速上升，网上银行面临的风险也随之增加，我国网上银行 在行业规划、经营管理、风险控制和监管等方面的一些深层次问题开始逐步显现。 在推动网上银行发展的同时，如何提高商业银行的网上银行风险控制能力，加强 网上银行的监管，已经成为我国金融监管部门的重要工作内容。 1 2 研究意义 我国的网上银行必须要有足够强的安全措施，否则该网上银行将会危及国家 的安全。因此，网上银行安全受到我国政府与金融界的高度重视。我们在创建和 发展网上银行的同时，努力防范和化解未来网上银行的风险，将有利于我国网上 银行的发展。 l 、建立网络安全防护体系，有利于在充分分析网络脆弱性的基础上，对网络 系统进行事前防护。加快发展网络加密技术，尽快学习和借鉴美国等发达国家的 先进技术和经验，有利于加快网络加密技术的创新、开发和应用。发展数据库技 术、建立大型网上银行数据库。通过数据库技术存储和处理信息来支持银行决策， 有利于防范网上银行的资产风险。加速金融工程学科在我国的研究、开发和利用， 有利于使我国金融衍生工具创新和风险控制能得以加强。 2 、加快电子商务和网上银行的立法进程，针对目前网络金融活动中出现的问 题，借鉴先进国家的经验，建立相关的法律，以规范网络金融参与者的行为，有 利于为网上银行形成有法律许可、法律保障和法律约束的电子商务环境。尽快熟 悉和掌握国际上有关计算机网络安全的标准和规范，解决我国银行金融业面临的 问题，制定一套较为完整的国际标准，有利于我国网上银行在风险防范上与国际 接轨。 虽然网上银行的发展目前尚存在这样那样的制约因素，但有一个事实无可争 议，这就是：蓬勃发展的电子商务，将全面改造传统的银行经营模式，发展网上银 行是商业银行未来的发展趋势。 基于此，本文拟以网上银行风险监管的相关问题研究为选题，考察如何有效 解决我国网上银行发展的风险监管问题，从而保障我国网上银行更快、更健康的 发展，继续为我国的国民经济发展做出更大贡献。因此，该选题具有重要的理论 和现实意义。 1 3 国内外相关研究现状 2 银行高科技和网络金融的发展，使各国监管当局面临着重要抉择，即迅速适 应这一变化的市场，建立新的监管标准，调整监管的结构和更新技术，改变传统 的银行监管方式，建立全方位和系统性的更强调运用高科技手段进行监管的框架。 由于网上银行正在发展之中，对于网上银行的监管及其研究还处于初步阶段，但 也已经形成了初步的国际经验。 目前，巴塞尔委员会已经就网上银行的监管制度进行了研究，但还没有形成 较为系统和完整的网上银行监管制度。许多国家的监管当局对网上银行监管都采 取了相当谨慎的态度，主要是考虑到本国银行业的创新、竞争力与监管之间的协 调问题。另外，一些国家的监管当局成立了专门的工作机构，负责及时跟踪、监 测包括网上银行在内的电子金融业的发展情况，适时提出一些指导性建议，并同 时制定一些新的监管规则和标准。从目前情况来看，网上银行监管的国际经验主 要涉及到法律上的定义和分类、相关法律实施和安全保障、消费者权益的保护、 监管方式、监管内容、监管层次以及监管模式等几个方面。 随着网上银行业务品种的不断增加和业务量的快速上升，网上银行面临的风 险也随之增加，我国网上银行在行业规划、经营管理、风险控制和监管等方面的 一些深层次问题开始逐步显现。在推动网上银行发展的同时，如何提高商业银行 的网上银行风险控制能力，加强网上银行的监管，已经成为我国金融监管部门的 重要工作内容。2 0 0 1 年以前，我国网上银行业务的监管沿用的是传统银行业务的 管理规章，没有专门的法规和规范性文件。2 0 0 1 年6 月，中国人民银行制定颁布 的网上银行业务管理暂行办法，是我国关于网上银行监管的第一部行政规章。 随着网上银行风险控制意识的加强，这两年来，网上银行的监管工作取得了一定 的进展：1 、网上银行业务监管制度建设已经起步；2 、在网上银行的市场准入管 理方面积累了一定经验：3 、监管实效有待于提高，综合风险控制能力有待于加强。 在取得上述成就的同时，由于我国网上银行发展相对较晚，我国网上银行监管还 处于起步阶段，我国网上银行的监管实践仍然存在着许多急需解决的问题。并且 随着我国网上银行的进一步发展，这些问题的解决将显得越来越迫切。 1 4 论文的主要研究方法、思路 本文在论述的过程中采用了如下的方法：l 、定性分析与定量分析相结合。但 凡理论的突破主要是采用定性分析的结果，而一门科学的发展与成熟则主要依赖 于定量分析方法的发展与完善。本文中大量的数据引用都是基于定量分析法的应 用，而侧重于实际应用，为解决问题提出可供选择的方法主要采用定性分析，使 定性分析与定量分析有机结合，从而使论证充分透彻。2 、通过比较分析揭示问题 的根源。本文通过对中外经济实践的比较分析，找出带有规律性的制度演进过程， 并对可能的发展前景做出某种预测。3 、规范分析与实证分析相结合。规范与实证 这两类研究方法是经济管理科学中的基本方法。本论文既用实证方法认真仔细的 分析数据，又通过规范分析，试图揭示我国网上银行发展过程中一些风险问题， 为解决这些风险问题提供有效的实证支撑。4 、理论联系实际的方法。本文在行文 时运用大量的数据来说明我国网上银行发展的现状，并运用一些具体实例来分析 具体的风险问题，力图使论证更加充分透彻。 文章正文分九个部分：第一部分为绪论；第二部分为网上银行概论；第三部分 为网上银行的风险监管理论综述；第四部分为我国网上银行现状及问题剖析；第 五部分为国外网上银行借鉴；第六部分为我国网上银行风险控制；第七部分为我 国网上银行监管；第八部分为我国网上银行展望；第九部分为结论。 1 5 论文研究的创新和不足 网上银行风险监管问题是近几年来的热点问题之一，众多的学者、专家、实 业界人士等人加入对这个问题的讨论，相对其它一些研究，本文有以下不同：1 、 本文对风险监管进行了较为全面的理论性分析和研究。2 、在比较分析的基础上， 结合我国网上银行的特点，全方位地提出了构建适合我国网上银行风险监管的对 策，并深入地分析每一个策略。 本文存在的不足之处：本文运用大量的资料并非全部是自己亲身调查取证的 结果，有些是引用他人的资料，因此具有间接性；本文试图在理论和实践相结合 的基础上多角度、多层面地分析网上银行风险监管问题，总结前人经验，努力创 新，为探求适合我国网上银行发展的对策做出一点贡献，但可能在有些观点上还 有不妥之处，敬请各位专家指正。 4 2 网上银行概论 2 1 网上银行的定义 什么是网上银行? 网上银行就是指采用i n t e r n e t 数字通信技术，以i n t e r n e t 作为基础的交易平台和服务渠道，在线为公众提供办理结算、信贷服务的商业银 行或金融机构，也可以理解为i n t e r n e t 上的虚拟银行柜台。它打破了传统商业银 行的结构和运行模式，突破了时间和空间的限制，能够为客户提供电子化、标准 化的服务。具体包括公共信息发布、客户咨询投诉、帐务查询勾对、申请和挂失、 网上支付功能等。 那么网上银行就是“网络+ 银行 吗? 确切地说，网上银行应该是“网络+ 银 行业务经营管理”。这个概念是动态发展的，自从美国提出建立“信息高速公路” 以来，网络已经从简单的计算机有线网络转变到“三网合一”，提供“3 a 式 服 务已经不存在技术瓶颈。而银行的业务发展主要借鉴西方的金融业务和金融工具， 金融工具也呈现出多样化，除了国库券外还出现了商业票据、短期融资债券、回 购协议、大额可转让存单等与货币市场工具和长期政府债券、企业债券、金融债 券、股票、受益债券、股权证、基金证券等金融市场工具。 2 2 网上银行的运行特点 1 、业务智能化、虚拟化。传统“砖瓦型”银行，其分行是物理网络，主要借 助于物质资本，通过众多银行员工辛苦劳动为客户提供服务。而网上银行没有建 筑物、没有地址，只有网址，其分行是终端机和因特网带来的虚拟化的电子空间， 主要借助智能资本，客户无须银行工作人员的帮助，可以自己在短时间内完成账 户查询、资金转账、现金存取等银行业务，即可自助式地获得网上银行高质、快 速、准确、方便的服务。 2 、服务个性化。传统银行一般是单方面开发业务品种，向客户推销产品和服 务，客户只能在规定的业务范围内选择自己需要的银行服务，而因特网向银行服 务提供了交互式的沟通渠道，客户可以在访问网上银行站点时提出具体的服务要 求，网上银行与客户之间采用一对一金融解决方案，使金融机构在与客户的互动 中，实行有特色、有针对性的服务，通过主动服务赢得客户。 3 、金融业务创新的平台。传统银行的业务创新主要围绕资产业务，针对商业 银行的资产负债业务，进行资产证券化，对金融产品进行改造与组合，满足客户 和银行新的需求，而网上银行侧重于利用其成本低廉的优势和因特网丰富的信息 资源，对金融信息提供企业资信评估，公司个人理财顾问、专家投资分析等业务 进行创新和完善，提高信息的附加价值，强化银行信息中介职能。 2 3 网上银行的优势 l 、从理论分析网上银行的优势 首先从微观经济学中的消费者偏好理论和市场理论出发。传统银行业务的开 展一般都在营业网点进行，这带来了诸多的不便：一是距离的问题，二是时间， 三是交易成本。 一般在中级微观经济学中，我们知道如果将无差异曲线和消费者预算约束所 决定的商品的效用理论应用到劳动力要素市场，我们便得出了一个后弯的劳动力 供给曲线，这条曲线表明随着工资的上升，人们对于闲暇会提出更高的要求。这 个时候，只要时间的边际效用大于货币的边际效用，人们宁愿用货币去换取自由 的可支配时间。如果传统银行业务的开展不能跟上这个趋势，那对于传统银行业 将会是一个冲击。 这里的结论再简单不过了，收入水平的提高使得人们需要更多的可支配时间， 人们会将传统银行业的不便作为一项生活中的负担。随着人们的收入水平提高， 消费将从适应性转向理性消费。 从市场理论来分析，在西方经济学中有效竞争市场也就是使交换达到帕累托 最优的市场，这样的完全竞争市场在现实生活中是几乎不存在的。在现实生活中 消费者往往欢迎垄断竞争市场，这样的市场能给消费者提供多样化的服务。随着 外资银行的进入，证券公司( 如集合理财) 、基金公司、财务公司等机构金融功能 的完善与强化，中国的商业银行将会成为竞争性行业中的竞争性企业。 此外，在消费者和厂商之间存在的信息不对称同样也会降低市场的效率，这 在金融业也是同样的情况。依赖于信息不对称所获得的超额利润只是短期的行为， 市场因此变得没有效率，就像“次品市场”的例子，结果使得高效的厂商和客户 退出市场。需要改善这样的一个情况，就需要有信息发布机制和监督机制。这样 的机制一方面是为了规避市场上由于信息不对称所酿成的风险，同时也能培育出 理性的消费群体。而这样的一个机制是需要成本的，信息技术和银行这两项以服 务为导向的产业走到一起并不是偶然。 信息不对称不仅包括银行对客户的，还包括客户对银行的，以银行的贷款业 务为例，银行依赖什么来进行放贷、i p 务呢? 目前信用体系尚未建屯，据专家测算 分析和保守的判断，中国市场交易中由于缺乏完善的信用体系，使得无效成本占 6 g d p 的比重至少为1 0 至2 0 。其中信用体系建立的首要难题就是信用信息从哪旱 来。银行业也希望通过对网络和信息技术的尝试来降低这方面风险。 结果各大银行之间个体理性的博弈结果使得最终大家都会拥有网上业务，所 以正如我们看到的，四大商业银行在短短两、三年内纷纷落网。 2 、从网上银行本身分析，优势明显。 从国际金融环境来看，网上银行的发展是一种必然趋势。网上银行被誉为“金 融业的雏鹰”，是具有勃勃生机的“朝阳产业”，其优势在于：( 1 ) 减少了储蓄网 点和员工，降低银行经营成本，增加银行利润。网上银行通过改变银行经营方式( 金 融企业生产函数) 、刺激客户需求( 消费者需求函数) ，商业银行可以获得超出正 常利润的“创新利润”；通过提高资金的交易量，银行和客户往来更频繁，获得了 更多的中间业务和代理业务收入。据国外有关资料表明，通过网上银行实现一笔交 易所需的费用仅为1 美分，不足营业网点的1 。与传统银行新建网点、增加员工 的扩张规模相较，网上银行除了在开发期间需投入大量资金外，运行过程中成本费 用相对很低，大大节省了银行经营成本。安全第一网上银行客户遍及美国5 0 个州， 拥有4 0 0 0 余万客户，银行员工却仅有1 5 人。( 2 ) 突破地域与时间的限制。传统银 行有固定的营业场所，办理业务必须限制在银行营业时间内。网上银行在空间上纵 横各国，可以实现3 6 5 日的全天候和2 4 小时不问断服务，只要上网条件具备，不论 何人何时何地均可以办理业务，充分体现其方便快捷、不受时地限制的优点，从而 大大增强了商业银行的国际竞争力。( 3 ) 降低银行客户成本，并通过网络传递有关 经济金融信息，使网上银行能赢得更多的客户。流动性方面，通过在网上银行上发 行资产出售合同书和各类存款单据，资产变现可按计划进行而无须贬值，筹集负 债也可随时进行，根据网上银行自动统计的数字进行配比和有效流动性管理，成 本大大降低。( 4 ) 经营方式上，网上银行加速了金融业混业经营趋势，有利于提 高资金利用率、降低成本、提高国际竞争力。( 5 ) 网上银行的发展加速了国际银 行业的兼并。( 6 ) 网上银行的发展还使电子货币取代流通中的通货，并且使银行 办公逐渐实现无纸化。 2 4 我国发展网上银行的必要性与紧迫性 1 、我国发展网上银行的必要性 电子商务和网上银行是一对孪生兄弟，它们共同的基础在于近年来互联网的 飞速发展。电子商务正在使人们的生活发生显著的变化，电子商务的发展迫切要 求网络会融服务与之相适应。如果不尽快向全社会提供可靠的网络金融服务，仍 依赖传统的柜台服务方式，银行业不仅不能有效地拓展自身的发展空间，而且还 7 会延缓甚至阻碍电子商务的发展进程。互联网作为一种高速快捷的信息传递途径 与银行业相结合，成为银行业务发展的新型渠道，突破了时间和空间的限制，在 理论上可以使银行的营业柜台无限延伸。其次，网上银行的开立成本很低，如美 国一家名为nf o r n t 的技术服务公司宣称，它可以在3 个月之内为几乎任何银行建 立一个“网上分支机构”，而收费仅为5 万美元，并且具有交易成本低廉、交易操 作方便、交易时间缩短等突出的优点。最后，网络可以成为银行与广大客户的联 系纽带，丰富银行对客户的服务手段，扩大客户群体。因此，无论从客户受欢迎 程度，还是银行进一步发展的需要都决定了网上银行具有广阔的发展前景。我国 的中小商业银行只有1 0 多年的历史，特别是1 0 多家中小股份制商业银行以及1 0 0 多家由城市信用社发展而来的城市商业银行，从机构网点数量，市场占有率以及 资金实力等各个方面，现在和将来都很难与大股份制商业银行和国际大商业银行 相比。面对现实，不可能也没必要再走大摊子、高成本、低效率的发展道路，必 须运用高科技手段争取客户、赢得市场。因此，大力发展网上银行，成为中小商 业银行与大型股份制商业银行乃至国际大商业银行竞争的一个有效的突破口。 2 、我国发展网上银行的紧迫性 入世后，国内银行业面向世界的全面竞争逐步深化。能够率先进入中国市场 的外资银行无疑是一些国际化大型商业银行，这些银行的竞争优势是非常明显的。 它们不仅实力雄厚，经验丰富，实行现代商业银行管理制度，而且信息化程度高， 网上银行业务开展较早，从而避开其在我国内地网点机构少的短处。有关资料显 示，2 0 世纪9 0 年代初，西方发达国家的商业银行已大致实现了业务处理的规范化、 办公事务的自动化和决策支持的智能化，并在发展网上银行方面先行一步。外资 银行与国内商业银行的竞争首先将突出重点，发挥其技术网络优势，矛盾集中在 “黄金客户群的争夺上。所谓“黄金客户群 是指企业客户中的跨国公司、外 商独资企业、中外合资企业及中国的外向型企业、大型集团公司、高新科技企业； 个人客户中有比较稳定的工作和收入、受过高等教育、个人理财愿望比较强、容 易接受新鲜事物的群体。我国商业银行尤其是中小商业银行，应该高度重视网上 银行的起步和发展问题，制定网上银行业务发展战略，结合自身传统业务发展实 际制定切实可行的实施步骤，积极稳妥地发展具备“核心竞争力”的网上银行服 务手段，发挥“地利”优势，争夺“黄金客户群”，以应对来自外资银行的挑战。 3 网上银行的风险监管理论综述 3 1 风险与银行风险 广义的风险是指预期事物的不确定性，通常有两种情况：一是预期不确定性 可能带来意外收益，即风险收益；二是预期不确定性可能带来意外损失，即风险 损失或风险成本。 狭义风险是指预期事物的不确定性而造成的损失。通常所谓经济风险仅狭义 风险。 银行风险是预期银行业务经营和管理中因不确定因素导致事后造成的损失或 不利目标实现因素的总称。在金融市场中，这种风险的大小，必然通过价格形式 加以量化和度量。其中银行风险大，其经营和管理的综合成本就高。银行风险是 一种导致损失的可能性。因此，其量化概念就是： 银行风险率= 银行损失或银行风险成本或银行风险性资产银行资产1 0 0 上述公式表明，银行风险可以从不同层面、不同角度去认识或测量。例如， 测量银行风险损失，则用银行损失比银行资产。 3 2 银行的风险监管理论 自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断发展和 市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。金融是现代经济的核心， 银行业则是金融业的重要组成部分，随着人们对金融风险的重视和认识的加深， 国际银行风险管理的内涵和理念不断深化，水平也在不断提高。 商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。 最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产 的流动性，这主要是与当时商业银行业务以资产业务，如贷款等为主有关。2 0 世 纪6 0 年代以后，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理方面，强调通过使用 借入资金来保持或增加资产规模和收益，既为银行扩大业务创造了条件，但也加 9 大了银行经营的不确定性。2 0 世纪7 0 年代木，国际市场利率剧烈波动，单一的资 产风险管理或负债风险管理已不再适用， 强调对资产业务、负债业务的协调管理， 资产分散实现总量平衡和风险控制。 资产负债风险管理理论应运而生，突出 通过偿还期对称、经营目标互相替代和 8 0 年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更 加深入。1 9 8 8 年，巴塞尔资本协议正式出台并不断完善，标志着西方商业银 行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整 的风险管理原则体系基本形成。其核心思想有两项：一是将银行的资本划分为核 心资本和附属资本两类，二是根据资产类别、性质以及债务主体的不同，确定了 风险权重的计算标准，并确定资本对风险资产的标准比率为8 。此后，巴塞尔委 员会于1 9 9 9 年6 月和2 0 0 1 年先后公布了新巴塞尔资本协议征求意见稿( 第 一稿) 和( 第二稿) 。新巴塞尔协议继续延续以资本充足率为核心、以信用风险 控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调银行风险监管从最低资 本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。可以 说，新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向。 3 3 网络的风险监管理论 随着计算机网络的发展，其开放性、共享性、互联程度扩大，网络的重要性 也越来越大，而网络安全问题显得越来越重要了。网络有其脆弱性，并会受到一 些威胁。而风险分析是建立网络防护系统，实施风险管理程序所开展的一项基础 性工作。风险管理的目的是为确保通过合理步骤，以防止所有对网络安全构成威 胁的事件发生。网络的安全威胁与网络的安全防护措施是交互出现的。不适当的 网络安全防护，不仅可能不能减少网络的安全风险，浪费大量的资金，而且可能 招致更大的安全威胁。因此，周密的网络安全风险分析，是可靠有效的安全防护 措施制定的必要前提。网络风险分析应该在网络系统应用程序或信息数据库的设 计阶段进行，这样可以从设计丌始就明确安全需求，确认潜在的损失。因为在设 计阶段实现安全控制要远比在网络系统运行后采取同样的控制要节约的多。即使 认为当前的网络系统分析建立的十分完善，在建立安全防护时，风险分析还是会 发现一些潜在的安全问题。 一般来说，计算机网络安全问题、计算机系统本身的脆弱性和通信设施脆弱 性共同构成了计算机网络的潜在威胁。一方面，计算机系统硬件和通信设施极易 遭受到环境因素的影响( 如：温度，湿度，灰尘度和电磁场等的影响) 以及自然 灾害( 如：洪水，地震等) 和人为( 包括故意破坏和非故意破坏) 的物理破坏； l o 另一方面计算机内的软件资源和数掘信息易受到非法的窃取、复制、篡改和毁坏 等攻击；同时计算机系统的硬件、软件的自然损耗和自然失效等同样会影响系统 的正常工作，造成计算机网络系统内信息的损坏、丢失和安全事故。 数字化信息日益增多，较易受到干扰和攻击，给网络技术带来严峻的安全问 题。具体实施网络安全管理可从以下5 个方面着手：1 、采用法规手段，建立安全 管理标准和规则。2 、加强用户认证，用户认证在网络和信息的安全中属于技术措 施的第一道大门，主要目的是提供访问控制和不可抵赖的作用。3 、授权，这主要为 特许用户提供合适的访问权限，并监控用户的活动，使其不能越权使用。4 、加密， 加密是信息安全应用中最早开展的有效手段之一，数据通过加密可以保证在存取 与传送的过程中不被非法查看、篡改、窃取等。5 、审计、监控和数据备份。 3 4 网上银行的风险监管理论 网上银行作为一种虚拟的银行工作环境，风险防范必须从网络自身和外部运 营环境两方面着手，实行综合治理。 1 、内涵保证的管理。主要是指网上银行要着眼于自身和与之相关联的各种因 素，不断加强自身建设，保证各项业务的健康稳定发展。一是技术保证。在科学 技术日新月异的今天，网络技术上的稍稍落后，就有可能给网上银行造成无法挽 回的损失。网络的虚拟性、开放性和普遍性，客观上要求网上银行必须首先做好 客户的网上认证工作，重点解决好数据传输过程中的泄密问题，并努力使自己的 防火墙技术完美。要及时更新与网络有关的一切新技术、新装备，保证各类网上 业务都能够得到当前最好的后台技术支持。二是业务创新保证。创新是企业生存 与发展的动力，网上银行业务创新包括两方面：一种是指将实体银行中的窗口业 务搬上网络，如网上信贷、网上储蓄、网上结算等；再一种就是网上银行根据互 联网的发展与金融运行形势，适时对网上银行业务工具、业务品种和服务范围进 行创新。如网上授信、企业和个人信用认证、代理收受企业定单、发票等。三是 实用性保证。实用性是网上银行发展的一个重要组成部分。在目前电子商务占国 民经济比重还比较小的情况下，网上银行的实用性建设应综合考虑以下因素：第 一，做好网上银行服务与实体银行服务的相互衔接，以方便客户无论是在网上还 是在网下办理银行业务时都能畅通无碍。第二，网站建设要符合大众心理特征， 网页制作要别致新颖，并以此来吸引更多的浏览者和客户。第三，安全性与快捷 性相结合，在确保安全的前提下，简化签约流程，提高方便度。程序设计要充分 考虑网络带宽因素，使客户能够安全、方便、快速地完成业务交易。第四，链接 保证。制定超前可行的友好链接计划，不仅要尽可能多地链接电子商城，成为b 2 c 交易模式的信用媒介，而且还要更多地链接企业网站，着眼于在b 2 b 交易模式中 担当重任。只有友好链接在数量上和质量上都能够得到保证，网上银行业务的快 速发展才能成为可能。反过来，如果一家网上银行办得非常有特色，具有很高的 知名度，那么其友好链接也很容易得到其他商务网站的认可，并把该银行指定为 自己的结算银行。 2 、外延保证的管理。主要是指为网上银行的运行创造一个宽松有利的外部环 境。一是法律保障。网络经济的迅速发展，使人们的社会生活改变了许多，现行 的部分法律法规已经不适应网络的发展。例如，网上银行的安全性保证，目前我 国还没有一个专门的法律法规论及；再比如，由于网络的开放性和普遍性，我国 公民或企业是否可以登陆到国外银行网站，要求提供网上金融服务呢? 我国央行又 如何进行有效监管呢? 在目前事实先于理论的情况下，我们应进一步加大网络立法 力度，确保网上银行和客户的合法权益，促进网上银行健康稳定地发展。二是央 行监管。网上银行的兴起，为央行监管带来了一定的难度，目前我国对网上银行 的监管并不十分完善，这在网上银行的现阶段还可以暂时维持平安无事，但随着 网络技术的快速发展，很难保证在不远的将来，网上银行业务不会陷入恶性竞争 和发展失控的境地。因此，从现在起我们必须研究做好网上银行的监管工作，在 完全开放性的网络上建立起一套新的金融交易规则，以规范个体银行行为，促进 合理有序的网上银行竞争。三是商业保险保障。网络是一个充满风险的虚拟世界。 网上银行所面临的各种风险要远远超过实体银行。商业保险作为一种对发生风险 时的经济补偿，可以在一定程度上抵免网上银行的风险损失。现在许多国外保险 公司已经推出了基于网络安全的保险品种，我们应充分借鉴国外这一先进经验， 适时推出我国网络保险新品种，以更好地支持我国网上银行健康稳定发展。 1 2 4 我国网上银行现状及问题剖析 4 1 我国网上银行的现状 1 9 9 5 年l o 月，美国三家银行联手推出全球第一家网上银行，即安全第一网上银 行，由此揭开网上银行的发展序幕，国际各大商业银行相继推出网上银行。预计在 今后三年内，7 0 的美国银行和8 0 的欧洲银行将提供网上银行服务，到2 0 0 5 年，网 上银行交易量将占银行业务的7 5 。1 9 9 6 年6 月，也就是美国开始有了网上银行8 个月后，中国银行在因特网上设立网站，开始通过国际互联网向社会提供银行服 务。我国第一笔网上业务，于1 9 9 8 年3 月6 日，在中国银行网上交易成功。作为我 国网上银行发展的先锋，中国银行又于1 9 9 9 年6 月推出网上银行服务系列产品，包 括“企业在线理财”、“银证快车 、“支付网上行”等产品，为广大商户开辟了更为 广阔的网上拓展空间。中国建设银行为此专门成立了网上银行部，并于1 9 9 9 年6 月3 0 日成功开通网上银行，陆续在北京、上海、广州、深圳等地投入运行。在建 行网上可以进行人民币外币的活期定期的查询、挂失、资金转帐，信用卡、储蓄 卡的申请、消费，北京网民甚至可以在网上缴纳手机费。招商银行建立的网上银行 由企业银行、个人银行、网上证券、网上商城和网上支付五部分组成，结构更趋 合理。招商银行规模小、机构少，现已实现全国联网，网上银行已具雏形。中信实 业银行于1 9 9 9 年9 月3r 与ibm 公司软件部签约，建立全面电子商务系统，继 而开发网上银行。2 0 0 1 年，工行在网上银行首次推出了基于b t o b 模式的企业集团 内部异地和多账户间的查询及转账业务。国内其他各大银行均已将此提上议事日 程。 目前，我国网上银行正处于开发的黄金期和应用初期，其市场空间巨大。经过几 年的发展，中国的网上银行发展呈现以下特点： 1 、设立网站或开展交易性网上银行业务的银行数量增加。 2 、外资银行丌始进入网上银行领域。目前，获准在中国内地开办网上银行业 务的外资银行包括汇丰银行、东亚银行、渣打银行、恒生银行、花旗银行等。另 外，还有几家外资银行的申请正在审核之中。 3 、网上银行业务量在迅速增加。这表现在客户数和交易金额两个方面。业务 覆盖全国主要大中城市。 4 、网上银行业务种类、服务品种迅速增多。2 0 0 0 年以前，我国银行网上服务 单一，一些银行仅提供信息类服务，作为银行的一个宣传窗口。但目前，交易类 业务已经成为网上银行服务的主要内容，提供的服务包括存贷款利率查询、外汇 牌价查询、投资理财咨询、账户查询、账户资料更新、挂失、转账、汇款、银证 转账、网上支付( b 2 b ，b 2 c ) 、代客外汇买卖等，部分银行已经开始试办网上小额 质押贷款、住房按揭贷款等授信业务。同时，银行同益重视业务经营中的品牌战 略，出现了名牌网站和名牌产品。但目前我国尚未出现完全依赖或主要依赖信息 网络开展业务的纯虚拟银行。 5 、中资银行网上银行服务开始赢得国际声誉。2 0 0 2 年9 月，中国工商银行网 站被英国银行家杂志评为2 0 0 2 年度全球最佳银行网站，这表明中国银行业网 上银行的服务水平己向国际水平靠拢和看齐。 4 2 网上银行发展中的问题 4 2 。1 目前，国外网上银行在发展中面临着一些一般性问题： 其一，消费者信心。其二，网络安全。其三，相关法律问题。其四，业务标 准。 4 2 2 我国现有网上银行在发展中还存在一些特殊的具体问题： 其一，在注重网络技术安全的同时，放松了对应用安全的管理。其二，支付 与结算。支付系统和支付工具落后，经营管理方式过时，使网上支付远不能满足 需要。其三，广告宣传与信息公告内容不规范。一些网站公布的利率与人民银行 的规定不相符。其四，一些网上银行缺乏必要的辅助应急措施。其五，在发展模 式上，中小银行的发展滞后于大银行，这将加重其将来的竞争劣势，加大金融体 系的风险。其六，缺乏相关的法律法规保障。 此外，许多经营者缺乏合作的竞争观念，只看到有限的市场和固定大小的蛋 糕，没有意识到网络经济的特征。 4 2 3 我国网上银行与发达国家相比，存在的问题： 1 、发展环境欠完善。目前我国网上银行业务纵深和宽度都还有限、受信息基 础设施规模小、终端设备普及程度失衡、客户群体缺乏规模、现代支付体系不完 善、信用评价机制不健全、认证中心( c a ) 体系尚未建成等国情的制约，尚无一 家开展网上存款、贷款、账单收付、跨行转账、非金融产品销售等业务。 2 、市场主体发展不健全。目前国内网上银行是在现有银行基础格局上发展起 来的，通过网上银行延伸服务即所谓的传统业务外靠的电子银行系统，大多只满 足存款、汇款、汇兑等业务，只是个简单化的传统业务外挂，其实只能算照搬 柜面业务的“上网银行 。目前，国内网七银行一方面盲目攀比，盲目地引进与投 入；另一方面技术手段停留在低层次，缺乏内涵，缺乏适合市场的特色。更难“客 1 4 户导向”了，一些银行对网上银行发展方向的认识模糊，仅把它当作扩大传统业 务的手段，因而发展缓慢。 3 、监管服务有待进一步加强。虽然网上银行业务管理暂行办法已经出台， 网上银行市场准入的要求也开始规范化。然而，商业银行过去那种在技术上想方 设法采取措施避开监管的行为还会出现，网络金融的监管要纳入网络经济、电子 商务整体管理框架中考虑，同时制定国际性标准。就此而言，监管的成熟之路还 很长。 4 3 我国网上银行的监管难点 我国网上银行是在相关法规几乎空白的情况下迅速发展起来的，带有浓厚的 自发性。因而，目前还未出台针对网上银行的专门监管规则。从我国的实际情况 来看，对网上银行进行监管，存在以下几个难点： 1 、银行竞争力与监管抑制。我国现行的分业监管体制，在一定程度上已有可 能影响到我国监管的竞争力。如果从一开始就对网上银行实施较为严格的监管， 虽然有可能有效地降低网上银行乃至整个金融体系的风险，但会对网上银行的演 进与变化以及网上银行业务的发展起到一定的抑制作用。 2 、监管范围扩大。由于电子货币和网上金融的发展，使得一些非金融机构也 开始涉足诸如短期电子商业信贷、中介支付、投资理财顾问等金融或准金融业务， 因而监管的范围也将随之扩大，监管客体也需要由仅包括金融机构扩展到同时涵 盖一些提供咨询服务的非金融机构。 3 、社会监管成本与监管效率。确定某一规范和标准的另一个问题，是有可能 造成高昂的社会监管成本或无效监管。前者是指，如果制定的规范或标准被事后 证明是不适用的，不仅银行要花费巨大的重置成本，而且会丧失良好的发展机会； 后者是指，如果某些规则由于缺乏可操作性，则会出现“有法难依”，导致监管效 率低下，其效果有时比“无法可依 还要差。 5 国外网上银行借鉴 5 1 国外网上银行的发展情况 网上银行最早起源于美国，其后迅速蔓延到i n t e r n e t 所覆盖的各个国家。美 国安全第一网上银行( s f n b ) 从1 9 9 6 年就开始了网上金融服务，美国银行