（国际贸易学专业论文）国际贸易便利化促进机制研究——构建贸易便利化的技术标准与法律框架.pdf

t h ep r o m o t i o nm e c h a n i s mo fi n t e r n a t i o n a l t r a d et a c i i i t a t i o n c o n s t r u c t i o no ft e c h n i c a ls t a n d a r d sa n dl e g a lf r a m e w o r k s f o rt r a d ef a c i l i t a t i o n 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 十 学位论文作者签名：何双欢 砷年【月f 7 日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作 导师签名： 联妖 叫夕年r 月f 徊 圳。年r 月f 7 日 摘要 新的信息技术使信息和知识传播在某种程度上突破了空间距离摩擦定律，特 别是随着互联网的普及，信息和知识传递的时空障碍大幅度降低，这种历史性的 变化正在促进经济、文化、消费模式在全球范围内的交流与趋同，电子化国际贸 易也应运而生。依托信息技术和互联网的电子化贸易模式大大消除了国际贸易发 展的空间和时间障碍，有助于实现国际贸易活动的全球化、智能化、便利化、统 一化。然而，随着国际贸易规模的扩大和区域经贸合作加强，“贸易的非效率 作为一种“隐性的市场准入壁垒日益受到众多国际和区域组织、各国政府及贸 易界的普遍关注，人们开始高度重视各种贸易管理程序的合理化和便利化布局。 进一步减少和消除要素跨境流动的障碍、降低交易成本、建立高效的贸易便利体 系等问题已成为区域经贸合作的重要内容。国际贸易便利化体系的建立不仅要推 进电子商务和电子政务体系的建立，还要创建支撑这一体系的政策、法律、规则、 市场秩序等软环境。 首先，本文介绍了国际贸易便利化议题的研究现状和背景，概述了便利化贸 易的内涵以及所面临的难题，明确了文章的研究对象和重点。 其次，本文围绕以下三方面展开论述：第一，探讨电子技术在国际贸易便利 化过程中的应用，构建电子化贸易技术标准体系；第二，推进电子政务系统建设， 强化国家电子化贸易行为标准和规范，建立起国际电子化贸易一体化服务体系。 第三，在国际规则体系、多边贸易体制及区域贸易协定中推进贸易便利化的法律 法规、标准、认证等兼容机制建设；加强国际贸易合同的法律确定性和商业上的 可预见性，建立中国电子化贸易法律框架。 最后，本论文主要采用规范分析的研究方法，通过本文的研究，探讨出一条 区域经贸合作及流通体系便利化的可行路径，为中国政府提高自身政务效率，积 极参与全球贸易和区域经贸合作提供具有一定可行性的建议，为中国积极开展经 济外交提供理论支撑。 关键词：贸易便利化，电子化贸易，促进机制，标准体系 a b s t r a c t t h en e wi n f o r m a t i o nt e c h n o l o g y , t os o m ee x t e n t ，m a d et h et r a n s m i t t i n go f i n f o r m a t i o na n dk n o w l e d g eb r e a kf r o mt h el a wo fs p a c ef r i c t i o n e s p e c i a l l yw i t ht h e p o p u l a r i t yo ft h ei n t e m e t ，t h e r ei sal a r g er e d u c ei nt i m ea n ds p a c eb a r r i e r sf o rt h e t r a n s f e r e n c eo fi n f o r m a t i o na n dk n o w l e d g e a n dt h i sh i s t o r i cc h a n g ei sp r o m o t i n gt h e c o m m u n i c a t i o na n dc o n v e r g e n c eo fe c o n o m y , c u l t u r ea n dc o n s u m p t i o np a t t e r n si na g l o b a ls c a l e ，e - c o m m e r c ec a m ei n t ob e i n g r e l y i n go ni n f o r m a t i o nt e c h n o l o g ya n d i n t e m e t ，e l e c t r o n i ct r a d ep a t t e r n sg r e a t l ye l i m i n a t e dt h eb a r r i e r so fs p a c ea n dt i m ef o r d e v e l o p m e n t o fi n t e r n a t i o n a l t r a d e ，w h i c hw i l lc o n t r i b u t e t ot h e g l o b a l i z a t i o n ， i n t e l l i g e n c e ，f a c i l i t a t i o na n dh a r m o n i z a t i o no fi n t e r n a t i o n a lt r a d ea c t i v i t i e s h o w e v e r , w i t ht h ee x p a n s i o no fi n t e r n a t i o n a lt r a d es c a l ea n dr e 萄o n a le c o n o m i c a n dt r a d ec o o p e r a t i o ns t r e n g t h e n e d ，t h e r ea r es e v e r a l ”s t e a l t h ”m a r k e ta c c e s sb a r r i e r s r e s u l tf r o mt h e ”t r a d eo fn o n e f f i c i e n c y ，w h i c hc o m ei n t os i g h t so fi n c r e a s i n gn u m b e r o fi n t e r n a t i o n a la n dr e g i o n a lo r g a n i z a t i o n s ，g o v e r n m e n t sa n dt h et r a d i n gc o m m u n i t y , p e o p l eh a v eb e g u na t t a c h i n gg r e a ti m p o r t a n c et ot h er a t i o n a l i z a t i o na n df a c i l i t a t i o no f t r a d e m a n a g e m e n tp r o c e d u r e s r e g i o n a l e c o n o m i ca n dt r a d e c o o p e r a t i o n o r g a n i z a t i o n s h a v e b e e nd e v o t i n gt of u r t h e rr e d u c ea n de l i m i n a t eb a r r i e r st o c r o s s b o r d e rf l o w s ，l o w e rt r a n s a c t i o nc o s t sa n de s t a b l i s ha ne f f i c i e n ts y s t e mo ft r a d e f a c i l i t a t i o n e s t a b l i s h i n g i n t e r n a t i o n a lt r a d ef a c i l i t a t i o ns y s t e mn o to n l yn e e d s w e l l e s t a b l i s h e de - c o m m e r c ea n de - g o v e r n m e n ts y s t e m ，b u ta l s oa s k sf a v o r a b l e i n t a n g i b l e i n f r a s t r u c t u r ef o rs u p p o r t ，t h es o f te n v i r o n m e n ti n c l u d e st h es y s t e mo f p o l i c i e s ，l a w s ，r u l e s ，m a r k e to r d e ra n ds oo n f i r s to fa l l ，t h ep a p e rb r i e f l yt a l k sa b o u tt h es t u d yb a c k g r o u n do fi n t e r n a t i o n a l t r a d ef a c i l i t a t i o n ，o u t l i n i n gt h ec o n c e p to ft r a d ef a c i l i t a t i o na n dt h ep r o b l e m sf o ri t a s w e l la sm a k i n gc l e a rt h eo b j e c ta n dp o i n to ft h es t u d y s e c o n d l y , t h ea r t i c l ep u t sf o r w a r dt h ea u t h o r so p i n i o nf r o m3a s p e c t s ：f i r s t ， t h r o u g hi n v e s t i g a t i n gt h ea p p l i c a t i o no fe l e c t r o n i ct e c h n o l o g yi ni n t e r n a t i o n a lt r a d e f a c i l i t a t i o np r o c e s s ，a i m st ob u i l dt e c h n i c a ls t a n d a r d sf o re l e c t r o n i ct r a d i n gs y s t e m s e c o n d ，e s t a b l i s h i n ga ne - g o v e r n m e n ts y s t e ma n di n t e g r a t e di n t e m a t i o n a le - t r a d e s e r v i c es y s t e ma n ds t r e n g t h e n i n gn a t i o n a le - t r a d ep r a c t i c e s ，s t a n d a r d sa n dn o r m s t h i r d ，e s t a b l i s h i n gac o m p a t i b l ea d j u s t m e n tm e c h a n i s ma b o u tl a w sa n dr e g u l a t i o n s ， s t a n d a r d s ，c e r t i f i c a t i o na n ds of o r t ha m o n gt h er u l e - b a s e di n t e m a t i o n a la n dr e g i o n a l t r a d i n gs y s t e m t op r o m o t et r a d ef a c i l i t a t i o n ，i n c r e a s i n gt h el e g a lc e r t a i n t ya n d p r e d i c t a b i l i t yo fi n t e m a t i o n a lt r a d ec o n t r a c t s ，e n f o r c i n gt h ee s t a b l i s h m e n to fl e g a l f r a m e w o r kf o rc h i n a se l e c t r o n i c c o m m e r c e f1 n a l l y , t h ep a p e r m a i n l yu s e st h en o r m a t i v er e s e a r c hm e t h o d s ，a i m sa te x p l o m g av 1 a b l ep a t hf o rr e g i o n a le c o n o m i ca n dt r a d e c o o p e r a t i o na l l d 伽i l i t a t i o no ft h e c l r c u l a t i o ns y s t e m t h ea u t h o r h o p e st h er e s e a r c ho u t p u tc a l l h e l po u rc h i n e s e 啪v e r n m e n ti m p r o v et h ea d m i n i s t r a t i v ee f f i c i e n c y , a n dw h i c hc a n b eg o o da d v i c e sf o r o u rc h i n e s et oa c t i v e l yp a r t i c i p a t ei n g l o b a lt r a d ea n dr e g i o n a le c o n o 耐c 锄d 仃a d e c o o p 酬1 0 n t h ep a p e ra l s op r o v i d e sf e a s i b l es u g g e s t i o n sa n dt h e o r e t i c a ls u p p o n 内r c h i n a se c o n o m i cd i p l o m a c y k e y w o r d s ：t r a d ef a c i l i t a t i o n ,e l e c t r o n i c t r a d i n g b u s i n e s s c o m m e r c e ，p r o m o t i o n m e c h a n i s m ，s t a n d a r ds y s t e m 目录 第1 章贸易便利化问题的概述1 1 1 研究背景与现状1 1 2 贸易便利化的内涵3 1 3 国际区域经济组织与贸易便利化4 1 3 1 世界海关组织( w c o ) 与贸易便利化4 1 3 2 世界贸易组织( w t o ) 与贸易便利化5 1 3 3 联合国贸发会议( u n c t a d ) 与贸易便利化8 1 3 4 亚太经合组织( a p e c ) 与贸易便利化8 1 4 国际贸易便利化面临的挑战1 1 1 5 国际贸易便利化促进机制1 2 第2 章国际贸易便利化技术标准体系1 4 2 1 电子数据交换标准体系1 4 2 1 1u n c e f a c t 标准化建议书1 4 2 1 2 美国国家标准a n s ix 1 2 1 5 2 1 3f e d i 规范：1 5 2 2 数据安全与加密技术标准1 5 2 2 1 对称密钥密码技术1 6 2 2 2 非对称密钥密码技术。1 6 2 2 3 电子签名及密钥管理1 7 2 2 4 基于公钥体制的证书认证标准。1 8 2 3 电子数据交换标准在我国的应用- 2 0 2 _ 3 1e d i 系统标准化总体规范2 0 2 3 2 建立完善信息安全标准体系2 0 2 3 3e d i 标准的国际统一化2 1 第3 章国际贸易便利化服务平台2 2 3 1 国际贸易服务平台发展进程2 3 3 1 1 贸易商业活动信息化2 3 3 1 2 电子化贸易和政务信息化。2 4 3 1 3 国家电子政务外网平台一2 4 3 2 无纸化贸易运作模式选择2 5 3 3 国际贸易便利化服务体系中的政府职能2 7 第4 章国际贸易便利化法律框架2 9 4 1w t o 贸易便利化中的法律协调的含义一2 9 4 1 1 简化通关程序的单边法治行为2 9 4 1 2 明确管辖权标准3 0 4 1 3 国家之间相互认可机制一31 4 2 电子化贸易相关法律协议3 2 4 3 中国电子化贸易法律设计3 2 4 3 1 中国电子商务立法焦点。3 2 4 3 2 中国电于化贸易法律框架3 3 第5 章结论3 8 致谢3 9 参考文献。4 0 附录a 注解4 3 附录b 英文缩写4 4 附录c 附表4 6 个人简历在读期间发表的学术论文与研究成果5 3 第1 章贸易便利化问题的概述 1 1 研究背景与现状 近十几年来，电讯技术的发展、互联网的普及、全球供应链管理的创新都 为国际贸易的发展注入了活力。各种国际、区域、次区域、多边和双边谈判， 使得关税、数量限制、市场准入限制等对贸易的影响持续降低，市场日趋开放， 贸易自由化取得较大进展。然而国际贸易管理过程中，政府部门繁琐的、互不 协调的审批手续和复杂的、彼此重复的单证要求给贸易商带来的负面影响开始 突显，这些问题日益受到众多国际组织和各经济体的关注，他们一直致力于消 除“贸易的非效率化 ，实现更加便捷、协调、透明的国际贸易程序。进一步减 少和消除要素跨境流动障碍、降低交易成本、建立更加高效的贸易便利化体系 已经成为多边、区域和双边经贸合作的重要内容。 一、全球关税逐步调降，非关税贸易障碍( n t b ) 林立 非关税贸易障碍或壁垒是指政府用以限制贸易的除关税以外的措施，包括 数量限制、进口许可( 进口许可制度和进口许可程序) 、差价税、进口配额和技 术型壁垒等。非关税壁垒可以大致分为直接和间接两大类，前者指由海关直接 对进口商品的数量、品种加以限制，比如实施进口限额制、“自动 出口限额制、 进口许可证制、出口许可证制等。“自动 出口限额制对我们来说比较陌生，它 是指进口国以某些商品的大量进口会严重损害或威胁本国工业为理由，迫使出 口国在一定时期内自动限制那些商品的出口，又称为“自动 出口配额制。间 接非关税壁垒是对进口商品制定严格的海关手续或通过外汇管制手段来限制商 品的进口，主要措施包括实行外汇管制、对进口货征收国内税、制定购买国货 和限制外国货的条例、复杂的海关手续、繁琐的卫生安全质量标准以及装潢标 准等。间接的非关税贸易壁垒较直接的非关税贸易壁垒形式更加隐蔽，成为一 些发达国家竞相采取的贸易保护主义手段。 二、资讯通信科技快速发展 新的信息技术使信息和知识传播在某种程度上突破了空间距离摩擦定律， 特别是随着互联网的普及，信息和知识传递的时空障碍大幅度降低，这种历史 性的变化正在促进经济、文化、消费模式在全球范围内的交流与趋同，电子化 国际贸易也应运而生。资讯通信科技技术的应用以网络技术为主要代表，通过 网络进行的商务活动和政务活动是因特网未来发展的主要推动器，由此产生的 电子商务和电子政务系统是推进国际贸易便利化的重要平台。 然而，由于电子商务在我国发展时间还不长，外贸企业利用电子商务开展 国际贸易虽然前景诱人，但还不成熟。特别是电子化贸易过程中所出现的数据 安全、法律及制度冲突、文化冲突和标准化等问题不仅严重阻碍了电子化贸易 的顺利开展，甚至还会波及传统贸易领域。我们还应看到，国际贸易不是单纯 的商业活动，它同时也是政府开展经济外交的一种形式，因此这一活动需要企 业和政府同时参与，政府为企业提供政策引导和支持。政务电子化是政府提高 自身办事效率和行政水平的重要举措，我国各级政府电子政务平台建设成果显 著，海关电子通关系统平台就是一个很好的例子。然而，电子合同不规范、电 子化过程不彻底、相关法律法规不健全等一系列问题还比较突出。因此，推行 国际贸易便利化必须重视电子化贸易技术标准和统一的服务平台建设。 三、加强国家竞争力，改善投资环境 全球资源定位代表了国际投资流动的大部分份额，国际生产链中的“制造 环节越来越多地依赖发展中国家或者新兴市场经济体，制造业对便宜、快捷、 透明、可预见的海关程序有着很高的要求，那些希望凭借充裕劳动力资源来吸 引外资的国家可以从更加高效的过境手续这一优势中获利。低效的过境手段已 经被看作一种潜在的机会成本，2 0 0 5 年一项调查显示，有6 5 的跨国企业愿意 在贸易便利化条件充分的相关市场开展投资或者增加商务活动，这一数字在发 展中国家更是达到了8 0 ，而2 0 的企业会因为一国贸易的非便利而停止投资 或者减少商务活动。另一份研究也表明，政府管理高效率与市场的开放会促进 f d i 的流动1 4 2 。( k i n o s h i t aa n dc a m p o s ，2 0 0 4 ) 。贸易便利化推动投资便利化和贸 易自由化进程，有利于参与国际贸易的各国之间资金的自由流动。可见，减少 清关时间、改善物流系统、创建更好的投资环境等措施成为发展中国家实施贸 易便利化的当务之急。 四、区域经贸合作进程加速 世界银行在界定经济一体化时认为，“经济一体化即在制定和实施税 收、健康和安全法规、环境、标准等国内政策时政府间的合作能够通过减 少交易费用和允许新企业进入市场来增加国内市场的竞争力”【4 3 1 。区域经济一 体化的发展一直是世界经济的一个重要特征，是经济一体化的重要表现。区域 经贸合作的开展可以确保成员国之间不会通过不正当途径增加贸易限制，区域 贸易协定当事人之间的贸易额已经占到全球贸易总额的5 0 以上。迄今为止， 中国已对外签署了1 0 个自贸协定，涉及1 8 个国家和地区，包括与东盟、智利、 巴基斯坦、新西兰、新加坡、秘鲁、哥斯达黎加的自贸协定、亚太贸易协定以 及与香港、澳门的更紧密经贸关系安排。上述协定涵盖我2 0 0 8 年对外贸易总额 的五分之一。同时，中国还在积极开展同澳大利亚、冰岛、海湾、挪威、南部 2 非洲同盟等国家或组织之间的谈判，下一步中国还将考虑与瑞士、印度、韩国 等建设自由贸易区的可能。区域经贸合作进程的加速，将会有利于国际贸易便 利化和自由化趋势，国际贸易便利化议题必将成为区域谈判的重点。 1 2 贸易便利化的内涵 贸易便利化在各种国际组织的文件和报告中已经屡见不鲜，但是就何谓“贸 易便利化”，国际社会对此莫衷一是，迄今没有一个统一的界定。 w t o 官方网站：贸易便利化的含义，按照世界贸易组织的官方解释，在关 税壁垒消除之后，其他的非关税措施就变得尤为重要，如一国的进出口法律法 规的透明度和关税程序如何操作等相关措施。减少货物进口的文件要求和提供 获得这些信息的便捷途径是贸易便利化的两种方式 。 世界贸易组织( w t o ) 和联合国贸易和发展会议( u n c t a d ) - - 致认为，贸 易便利化是指简化和统一国际贸易程序。贸易程序是指在收集、提交、传输和 处理国际贸易中的商品流动所需数据时所涉及的惯例、手续和方法，其通常涉 及海关程序、国际运输保险以及国际贸易支付等。 经济合作与发展组织( o e c d ) 对贸易便利化的表述是：国际货物从卖方流动 到买方并向另一方支付所需要的程序及相关信息流动的简化和标准化。 联合国欧洲经济委员会( i 删e c e ) 将贸易便利化定义为“用全面和一体化 的方法减少贸易交易过程中的复杂性和成本，在国际层面上通过可接受的规范、 准则和最佳做法，保证所有贸易活动在有效、透明和可预见的方式下进行 。 亚太经合组织( a p e c ) 则认为，“贸易便利化一般是指运用新技术和其他 措施，简化和协调与贸易有关的程序和行政障碍，降低成本，推动货物和服务 的更好流通。”该组织把人员自由流动也作为贸易便利化的一个组成部分。 联合国简化行政商业运输手续及惯例中心( u n c e f a c t ) 则从广义上确定 了贸易便利化和相关运输便利化的定义，认为贸易便利化旨在提高发达国家、 发展中国家和转型经济体的企业、贸易和行政组织有效交流产品和相关服务的 能力，重点是通过简化和统一各种进程手续和信息流动方式便利国际交易的开 展从而为全球商业的发展做出贡献。 近年来，随着社会和技术的进步，人们在谈论贸易便利化时，所涉及的因 素越来越多，除海关和过境制度外，运输、许可、信息交换、银行支付、金融 保险、产品标准、检验检疫、港口建设等新内容几乎将这一概念的外延延伸到 国际贸易的所有环节。尽管从国际贸易整体环境出发对“贸易便利化”予以界 定能够最大限度扩展便利化发展空间，但要将宽泛的概念转变为具有约束性的 制度架构则对一个国家的市场开放程度、信息技术水平和行政管理能力提出了 极高的要求。我国作为发展中国家，贸易便利化尚处于探索阶段，信息技术成 熟度、电子商务法规、电子政务平台建设等与发达国家都存在较大的差距。因 此，我国在推进贸易便利化过程中，应明确工作重点，把握核心问题，通过建 立完善海关和过境制度，简化货物的国际贸易程序，提高贸易政策透明度，创 建一个简化的、协调的、透明的、可预见的软环境。 本文认为，贸易便利化是一项系统工程，既需要运用技术手段来实现国际 间货物流动、服务流动、信息流动、资金流动及人员流动的简便化和标准化， 还需要行政主体之间加强经贸合作，减少因法律、惯例、标准和办公程序的冲 突所带来的隐性贸易壁垒。贸易便利化的基本精神是“简化和协调国际贸易手 续 ，这一涵义非常广泛，涵盖了诸如进出口手续、运输、保险等一切广义的贸 易活动。其具体目标可以归纳为：贸易文件标准化、法律规范透明化、程序单 证简化、数据传输电子化。 1 3 国际区域经济组织与贸易便利化 数十年来，许多政府间和非政府组织( 如联合国贸发会议u n c t a d 、联合 国欧洲委员会i 删e c e 、世界海关组织w c o 、国际商会i c c 、经济合作与发展 组织o e c d 、国际货币基金组织i m f 和世界银行组织w b 等) 一直在向实现更 便捷的国际贸易程序这一目标努力。本节选取几个代表性的组织，探讨它们在 贸易便利化问题上的尝试和取得的重要成果。 1 3 1 世界海关组织( w c o ) 与贸易便利化 成立于1 9 5 3 年的世界海关组织，原名海关合作理事会，其宗旨是保证各成 员关税制度的统一，研究与征税技术相关的关税规定的发展与改善，改进和协 调海关活动，提高海关行政效率从而有利于国际贸易的发展。贸易便利化议题 开始并不属于全球多边贸易体制谈判范围之内，其最初主要的谈判场所就是世 界海关组织。1 9 7 3 年5 月该组织在日本京都签署了关于简化与协调海关制度 的国际公约( 又称京都公约) ，这是目前世界上唯一全面规定海关基本手续 标准、阐述海关制度的国际性法律文件，对世界海关合作具有重要的意义。 另一个具有里程碑意义的商品名称与编码协调制度的国际公约及其附 件( t h eh a r m o n i z a t i o nc o d es y s t e m ( u s c o d e ) ，简称h s 编码) ，是海关合作理 事会在推行国际贸易便利化过程中对世界做出的另一重要贡献。这一公约是海 关合作理事会于1 9 7 0 年成立的研究小组经过1 3 年的努力最终编制成功，并于 1 9 8 3 年6 月在海关合作理事会第6 l 届会议上通过。它是一部完整、系统、通 4 用、准确的国际贸易商品分类体系，适合于国际贸易各个方面的需要，成为国 际贸易商品分类的一种“标准语言”。现在有1 5 0 多个国家和地区实行h s 编码， 我国海关于1 9 9 2 年1 月1 日正式采用h s 编码作为中国海关商品的编码标准。 除了以上两个公约，在w c o 制定的公约中，与促进贸易便利化相关的还 有海关商品估价公约、关于货物国际转运海关公约、关于展览会、交易 会、会议及类似事项中陈列和需用的物品进口便利的海关公约和关于货物 凭a t a 报关单证手册暂准进口的海关公约等十余个公约。这些公约的内容 涉及到贸易便利化的多个领域和多种情形，为促进贸易便利化进程发挥了重要 作用。与此同时，世界海关组织还积极开展与世界贸易组织在贸易便利化上的 广泛合作，正如w c o 副秘书长御厨邦雄( k u n i om i k u r i y a ) 所言：“w c o 欢迎 w t o 的贸易便利化这一举措，因为这是我们在过去5 0 年来一直提倡并投入巨 大资源的领域，我们将同其他国际组织一道为w t o 的这一进程而努力。”w c o 所有旨在促进贸易便利化的条约，对后来w t o 进行贸易便利化议题研究及 g a t t l 9 9 4 条款相关规定，具有重要的借鉴和指导意义。 1 3 2 世界贸易组织( w t o ) 与贸易便利化 尼古拉斯斯特恩爵士曾经这样说到，“这对w t o 意识到贸易作为促进 经济增长和消除贫困的潜在力量是一个关键时期，是时候把美好的意图转化成 对世界发展有可靠保证的多边协议了。这不仅需要发达国家消除阻碍贸易发展 的壁垒，同时也需要各国际和区域组织，各国政府共同推进贸易管理程序的改 革。”该如何设计国际贸易协定以有利于发展中国家建立和加强自身管理体制， 从而更好地融入全球经济一体化的进程，以便在多边贸易合作中获利，成为 w t o 面临的重要问题，这一问题解决的好与坏，将直接关系到世界贸易组织的 核心职能是否得到有效发挥。 一、w t o 对贸易便利化问题的关注 当1 9 9 5 年w t o 成立、乌拉圭回合一揽子协议生效时，w t o 法律体系已 经包含了许多旨在加强透明度和设定最低贸易程序标准的相关规定( 如 g a t t l 9 9 4 ) ) 第5 、第8 和第1 0 条、进口许可程序协议、海关估价协议、 装船前检验协议等，与贸易有关的知识产权协议的第3 部分第4 节“与 边境措施相关的特殊要求 也涉及了相关的内容) ，但是w t o 并没有专门的为 贸易便利化问题制定的协议。而现有规则都存在不同程度的缺陷：( 1 ) 有关条 款过于原则和抽象，可操作性差；( 2 ) 有关条款分散分布在数个协议中，相互 之间缺乏协调，在不同协议中有重复规定的现象。 乌拉圭回合结束后，关税税率大幅下降，国际商界将注意力更多地集中到 非关税壁垒方面，不断呼吁实行“更透明、更高效的海关程序。作为有着“经 济联合国 之称的世界贸易组织也自1 9 9 5 年开始对该问题予以关注，1 9 9 6 年 w t o 第一届部长会议正式提出贸易便利化议题之后，贸易便利化成为四个新加 坡议题( 贸易与投资、贸易与竞争政策、政府采购透明度、贸易便利化) 中唯 一被纳入w t o 新一轮谈判的议题。各国部长授权w t o 货物贸易委员会( c t g ) ， 在吸收其他相关组织工作经验的基础上，对简化贸易手续进行探讨和分析，以 确定w t o 规则在这一领域的应用范围。1 9 9 8 年3 月，c t g 召开首次贸易便利 化研讨会，主要对贸易流程中存在的各种贸易障碍和贸易便利化重要性等问题 进行谈论。与会各方认为，贸易便利化存在的贸易障碍主要表现为：( 1 ) 过多 的数据和单证要求；( 2 ) 缺乏透明度，对进出口要求不明确；( 3 ) 缺乏以审计 为基础的控制和风险评估技术；( 4 ) 缺乏自动化和信息技术应用；( 5 ) 海关和 其他政府部门间缺乏现代化和合作等。将贸易便利化问题分为五大方面：文件 要求、官方程序、自动化和信息技术的使用、透明度和一致性、通关行政管理 的现代化。 2 0 0 1 年1 1 月，w t o 第四届部长级会议在卡塔尔首都多哈召开，会议就贸 易便利化问题做出了明确决定，各成员方确认关于进一步加快包括过境货物在 内的货物的流动、放行和清关的立场，以及对加强该领域技术援助和能力建设 支持的需要。w t o 多哈部长宣言指出，“承认有必要进一步加速货物的移动、 放行与通关，包括过境货物，以及加强技术协助与能力建构的必要性，同意于 第五届( 坎昆) 部长会议中以明确共识方式，通过谈判模式后即展开谈判。然 而，2 0 0 3 年9 月，在墨西哥坎昆举行的w t o 第五届部长级会议，贸易便利化 议题由于与会成员间严重的分歧而随之搁浅。 2 0 0 4 年7 月达成的多哈回合框架协议扭转了焦灼的谈判局势，一度搁 浅的多哈回合谈判重回正轨，多哈回合工作计划中加强贸易便利化领域的技术 援助和能力建设，以及给予发展中成员方和最不发达成员方以特殊和差别待遇 的提案，使得发展中国家反对国际贸易便利化的立场开始有所松动。谈判主要 集中在澄清和改进g a t t1 9 9 4 第5 条( 过境自由) 、第8 条( 进出口规费和手 续) 和第1 0 条( 贸易法规的公布和实施) ，以使w t o 现有的贸易便利化规则 更富可操作性。虽然多哈回合谈判对于发展中和最不发达成员关注的技术援助 和能力建设( t a c b ) ，特殊与差别待遇( s & d ) 等问题，尚缺乏明确的需求领 域和可操作的工作建议，但是此次谈判却为各国加强海关合作，共同推动贸易 便利化进程打下了良好的基础。w t o 贸易便利化谈判议程安排及取得成果见附 录c ：附表1 和附表2 。 二、w t o 各成员就贸易便利化问题的立场和分歧 6 由于各国经济发展阶段不同，对贸易自由化的接受程度也不尽相同，在贸 易便利化问题上，不同成员在谈判的形式及是否达成有约束性的多边规则等方 面存在分歧。其中，发达成员澳大利亚、加拿大、智利、哥伦比亚、哥斯达黎 加、匈牙利、欧盟、中国香港、日本、韩国、美国、摩洛哥、新西兰、挪威、 新加坡和瑞士组成了一个倡导和推动贸易便利化规则谈判的集团科罗拉多 集团，他们对议题的谈判态度积极，倾向支持约束性规则。而部分发展中成员 态度较为谨慎，担心谈判的主动权掌握在发达成员手中而造成更多不平衡问题。 便利化议题的推动方认为，进行实际谈判的时机已经成熟，可以在w t o 框 架下谈判新的有约束力的贸易便利化规则。他们中的一些成员还提出了“双轨 制”的谈判方法，即同时就便利贸易的措施和广泛性的技术援助计划进行磋商。 发展中成员在便利化议题的谈判上显得有些力不从心，总体上他们也支持谈判， 并认识到便利化的正面影响，但是他们的积极性不高，不愿参与旨在做出约束 性承诺的谈判并承担相应的新义务。他们认为，当前建立贸易便利化规则并不 是必须的，谈判的焦点应该放在督促发达成员向发展中成员提供技术援助，以 使发展中成员改善贸易交换条件。其中有些成员更倾向于分别开展各自国家的 贸易便利化措施，或者开展双边、多边贸易便利化合作。 三、我国在贸易便利化问题的立场 中国作为最大的发展中国家，具有经济基础薄弱、资金缺乏、技术落后、 标准化程度低、管理观念陈旧、管理效率低下的特点，我国的贸易便利化工作 仍处于起步阶段，需要加强自身能力建设才能适应贸易便利化的趋势。尽管困 难重重，我国也应支持w t o 框架下的贸易便利化进程，加强与他国的合作与交 流，共同促进全球贸易的便利化。 我国在w t o 贸易便利化议题谈判中应坚持以下立场：( 1 ) 建立政府、企业 之间全面的合作机制。贸易便利化是一个持续的过程，政府、企业和贸易商在 改善贸易环境方面拥有共同的利益，政府在制定贸易便利化政策时应加强与二 者的合作。( 2 ) 遵循给予发展中成员特殊和差别待遇的原则。贸易便利化目标 和规则的制定应充分考虑发展中国家的经济发展水平和自身承受能力，在执行 期限、承诺义务等方面应给予灵活性待遇。( 3 ) 贸易便利、技术援助和能力建 设并行。广泛的技术援助是推动贸易便利化进程不可缺少的部分，在技术援助 和能力建设的重要性在各成员间达成共识的基础上，更要注重制定确保两者具 有可落实性、较强操作性以及对发达成员约束性的承诺和计划。( 4 ) 加强与发 展中成员的沟通和合作。在谈判中寻求广泛的共同利益，增强与发达成员抗衡 的能力，以争取更合理的权利和待遇。 7 1 3 3 联合国贸发会议( u n c t a d ) 与贸易便利化 贸易便利化也一直是联合国经济发展工作的重要内容。早在1 9 6 4 年第十九 届联合国大会就成立了联合国贸易和发展会议( 联合国贸发会议) ，在促进发展 中国家经济进步，推动南北对话和南南合作的同时，谈判并签署了普通优惠制 等重要公约，为国际贸易提供更加公平和便利的环境。在此基础上，世贸组织 和联合国还成立国际贸易中心( i t c ) 作为共同工作机构，该中心确立的2 0 1 0 1 0 1 3 年战略规划是以贸易便利化促进发展中国家出口为基本内容的。 联合国贸发会议从1 9 7 0 年开始开展贸易便利化工作，重点领域包括海关、 运输( 尤其是过境运输) 和电子商务等，其任务是通过实施项目帮助发展中国 家提高贸易效率。在海关方面，u n c t a d 倡导海关自动化建设，其目的是通过 运用信息技术和简化海关单据和程序，加快清关速度；通过开发海关数据自动 系统( a s y c u d a ) ，提供及时可靠的贸易和税收统计数据。在运输方面，联合 国贸发会议在港口和货运管理的技术援助方面积累了长期的经验，在港口定价、 海运政策及运输实务方面解决了多式联运货物过境和资源管理的难题，提高了 运输部门的工作效率和透明度。在电子商务方面，贸发会议还帮助发展中国家 开展政策和战略研究，在法律制度建设、知识产权保护、电子商务安全等方面 为这些国家提供了宝贵的政策建议。 1 3 4 亚太经合组织( a p e c ) 与贸易便利化 一、a p e c 对贸易便利化的关注 2 0 0 1 年6 月，a p e c 贸易部长会议通过了a p e c 贸易便利化原则，确 立了透明度；沟通与协商；简化程序、可行性与有效实施；非歧视性；一致性 与可预见性；协调化、标准化与相互认证安排；现代化与新技术应用；适当的 申诉程序；合作9 项原则以及相关的说明性范例。a p e c 贸易便利化原则的制 定，重申了贸易便利化的重要性，有助于a p e c 各成员制定和实施便利贸易的 各项政策，也为其他组织的贸易便利化计划增值。实践中，贸易便利化已经被 a p e c 和c e p a 接受为建立区域经济一体化过程中的基本原则。随后，a p e c 各成员达成上海共识，提出了在五年之内将a p e c 地区的贸易交易费用降 低5 的目标。2 0 0 2 年1 0 月，a p e c 部长级会议通过了贸易便利化具体行动 和措施清单，在货物、标准一致化、商务人员流动和电子商务四个领域列明 了具体的行动和措施，除了要求各成员从中选择实施的单边行动外，a p e c 还 制订了一个汇报表格，要求各成员报告各自实施a p e c 贸易便利化