（国际贸易学专业论文）非对称信息下服务外包合作商选择的研究.pdfVIP

r e s e a r c ho np a r t n e r ss e l e c t i o no fs e r v i c eo u t s o u r c i n gu n d e r a s y m m e t r yi n f o r m a t i o n b y w a n g l u l i n g b e ( h u n a nu n i v e r s i t y ) 2 0 0 9 a t h e s i ss u b m i t t e di np a r t i a ls a t i s f a c t i o no ft h e r e q u i r e m e n t sf o rt h ed e g r e eo f m a s t e ro fe c o n o m i c s i n t e r n a t i o n a lt r a d e i n t h e g r a d u a t es c h o o l o f h u n a n u n i v e r s i t y s u p e r v i s o r m a y , 2 0 1 1 咖7洲6帅8洲60舢9 iii-舢y 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献 的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法 律后果由本人承担。 作者签名： 王张始日期：俐年6 月 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被 查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入 有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编 本学位论文。 本学位论文属于 l 、保密n ，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名： 导师签名： 互磁必 孝叫旁 日期：俐年占月f 日 e l 期：钞，年月日 硕一卜学位论文 摘要 随着信息技术的迅速发展和经济全球化进程的加快，作为一种新的商务模式， 服务外包为越来越多的企业所接受，并成为了企业提高核心竞争力的战略选择。 服务外包蓬勃发展的同时，诸多问题也日益显现。服务外包市场体制不完善，合 作双方之间的权责与义务不明晰，在交易过程中服务供应商因占有私有信息而导 致市场逆向选择和道德风险等问题，都是导致服务外包失败的原因。交易双方信 息不对称作为服务外包业务的特征，引发了诸多风险因素。通过设计严密合理的 服务合作商选择机制可以消减信息不对称带来的不利影响，并促成交易双方的长 期合作。 针对服务外包信息不对称的特性，本文分析了其产生的原因以及引发的后果， 提出了通过构建信息甄别模型和信号传递模型的方式来规避或缓解信息不对称产 生的种种风险问题。本文将真实的合作意愿类型作为考察对象，并将甄别服务供 应商的合作意愿作为服务外包供需双方建立长期合作伙伴关系的前提。文章将分 期付款策略引用到了信息甄别模型中，设计了有效分离不同类型服务供应商的报 酬机制，大大增强服务供应商事后具体操作的透明度，提高了服务需求商对服务 供应商的监督力度，对服务需求商选择合适的服务供应商具有指导意义；此外， 文章在构建信号传递模型时，将服务供应商面向订单进行的专用性人力资本投资 水平作为有效信号，得出了不同合作意愿服务供应商的专用性人力资本投资水平 分离均衡解，为服务供应商获得与服务需求商的长期合作机会提供了科学方法。 结合服务外包自身的特点，通过对两种模型的研究，本文为服务外包供需双方构 建了科学的选择机制，为服务外包的治理提供了科学依据。 关键词：服务外包；非对称信息；合作商选择；信息甄别；信号传递 i l a b s t r a c t w i t ht h e r a p i dd e v e l o p m e n t o fi n f o r m a t i o nt e c h n o l o g y a n de c o n o m i c g l o b a l i z a t i o np r o c e s ss p e e d i n gu p ，a san e w b u s i n e s sm o d e l ，s e r v i c eo u t s o u r c i n gi s a c c e p t e db ym o r ea n dm o r ee n t e r p r i s e sa n db e c o m e t h e i rs t r a t e g i cc h o i c et oi m p r o v e t h ec o r ec o m p e t i t i v e n e s s s e r v i c eo u t s o u r c i n gv i g o r o u sd e v e l o p m e n ta tt h es a m e t i m e ， m a n yi s s u e s a r eb e c o m i n gi n c r e a s i n g l yr e v e a l e d s e r v i c eo u t s o u r c i n g m a r k e t i m p e r f e c ts y s t e m ，c o o p e r a t i o n b e t w e e nb o t h s i d e s w i t h o b l i g a t i o n s a n d r e s p o n s i b i l i t i e su n c l e a r , i nt h e t r a n s a c t i o np r o c e s ss e r v i c ep r o v i d e r sw i t hp r i v a t e i n f b m a t i o nw h i c hl e dt ot h em a r k e ts u c ha s a d v e r s es e l e c t i o na n dm o r a lh a z a r d p r o b l e m sa r ea l ll e dt ot h ef a i l u r eo fo u t s o u r c i n g a ss e r v i c eo u t s o u r c i n gf e a t u r e s i n f o r m a t i o na s y m m e t r yi nb o t ht r a d ec a u s e sm a n yr i s kf a c t o r s ，t h ed e s i g no fr i g o r o u s s e l e c t i o nm e c h a n i s mo fc o o p e r a t i o np a r t n e r sc a nr e d u c et h en e g a t i v ei n f l u e n c ec a u s e d b vi n f o r m a t i o na s y m m e t r yt oac e r t a i ne x t e n t ，a n df a c i l i t a t el o n g 。t e r mc o o p e r a t i o no f b o t hs i d e s a c c o r d i n gt ot h es e r v i c eo u t s o u r c i n gi n f o r m a t i o na s y m m e t r yc h a r a c t e r i s t i c s ，t h i s p a p e ra n a l y z e dt h er e a s o n sa n dc o n s e q u e n c e st r i g g e r e d ，c o n s t r u c t e ds c r e e n i n g m o d e l a n ds i g n a l i n gm o d e lt oa v o i da n dm i t i g a t ev a r i o u sr i s k sa r i s i n gf r o ma s y m m e t r i c i n f o m a t i o n t h i sp a p e rs e tt h er e a li n t e n t i o nt oc o o p e r a t e a st h es t u d yo b je c t ，a n dl a i d as o l i df o u n d a t i o nf o rb o t hs u p p l i e ra n dd e m a n d e ro ft h el o n g 。t e r mo u t s o u r c i n g p a r t n e r s h i p i tt o o kt h ei n s t a l l m e n tp a y m e n tf o rt h e s e r v i c eo u t s o u r c i n g ，c o n s t r u c t e d t h es c r e e n i n gm o d e lf o rt h er e a lw i l l st oc o o p e r a t ei nt h ea s y m m e t r i ci n f o r m a t i o n ，a n d d e s i g n e dt h ee f f e c t i v ep a y m e n tm e c h a n i s m sf o rt h es e p a r a t i o no fd i f f e r e n tt y p e so f s e r v i c ep r o v i d e r s ，g r e a t l ye n h a n c e dt h et r a n s p a r e n c yo ft h ee v e n ts p e c i f i co p e r a t i o no f s e r v i c ep r o v i d e ra n di m p r o v e dt h es u p e r v i s i o no fs e r v i c ep r o v i d e r ，w h i c hs e t t e d a g u i d ef o rt h es e r v i c ed e m a n d e r st oc h o o s et h ep r o p e rp r o v i d e r s ；f u r t h e r m o r e ，i tt o o k t h ei n v e s t m e n tl e v e lo fs e r v i c ep r o v i d e r so ns p e c i f i ch u m a nc a p i t a la st h ev a l i ds i g n a l ， c o n s t r u c t e das i g n a l l i n gm o d e l ，a n dp r o v i d e dt h el e v e ls e p a r a t ee q u i l i b r i u ms o l u t i o n o ns e r v i c ep r o v i d e r sw i t hd i f f e r e n tc o o p e r a t i v ew i l l s ，w h i c hg a v et h e s c i e n t i f i c m e t h o df o rt h el o n g t e r mc o o p e r a t i o nb e t w e e nt h ep r o v i d e r s a n dd e m a n d e r s c o m b i n i n go u t s o u r c i n g sc h a r a c t e r i s t i c s ，t h r o u g ht h e r e s e a r c ho nt w om o d e l s ，t h i s p a p e rb u i l tas c i e n t i f i cs e l e c t i o nm e c h a n i s mf o rb o t hp r o v i d e r sa n dd e m a n d e r s ，a n d p r o v i d e das c i e n t i f i cb a s i sf o rt h et r a n s a c t i o nm a n a g e m e n t o fs e r v i c eo u t s o u r e i n g i i i 硕 = 学位论文 k e yw o r d s ：s e r v i c eo u t s o u r c i n g ；a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o n ；p a r t n e r ss e l e c t i o n ； s c r e e n i n g ；s i g n a l l i n g i v 非对称信息下服务外包合作商选择的研究 目录 学位论文原创性声明和学位论文版权使用授权书i 摘要i i a b s t r a c t i i i 插图索引v i i 第l 章绪论1 1 1 研究背景及意义l 1 1 1 研究背景1 1 1 2 研究意义：3 1 2 文献综述4 1 2 1 关于服务外包发展的研究4 1 2 2 关于服务外包信息不对称问题的研究5 1 2 3 服务外包合作商选择问题的研究9 1 2 4 研究文献评述1 0 1 3 研究方法与结构安排1 0 1 4 创新点12 第2 章服务外包合作商选择的理论分析1 3 2 1 服务外包相关理论分析1 3 2 2 服务外包合作商选择的机理分析1 7 2 2 1 服务外包市场存在的问题1 7 2 2 2 服务外包合作商选择1 8 2 3 本章小结2 0 第3 章基于分期付款的服务供应商合作意愿的甄别研究2 1 3 1 基于服务需求商视角的信息不对称问题分析2 1 3 1 1 服务供应商合作意愿2 l 3 1 2 分期付款与服务外包2 2 3 2 基于分期付款的信息甄别模型2 2 3 2 1 基本假设2 2 3 2 2 模型建立2 3 3 3 参数设计2 4 3 4 结论分析2 6 3 5 本章小结2 7 v 硕上学位论文 第4 章基于专用性人力资本的服务供应商信号传递研究2 8 4 1 基于服务供应商视角的信息不对称问题分析2 8 4 1 1 服务供应商面临风险2 8 4 1 2 专用性人力资本与服务外包2 9 4 2 基于专用性人力资本的信号传递模型2 9 4 2 1 基本假设：3 0 4 2 2 模型建立3 1 4 3 均衡分析3 2 4 4 本章小结3 4 结论与展望3 5 参考文献3 7 致 射4 1 附录a 攻读硕士学位期间所发表的论文和参与的课题4 2 v i 非对称信息下服务外包合作商选择的研究 插图索引 图1 1 论文框架1 1 图2 1服务外包市场问题分析18 图4 1帕累托分离均衡3 3 硕十学位论文 第1 章绪论 2 0 世纪9 0 年代以来，随着信息技术的快速发展与通讯成本的急剧下降，服 务外包以其灵活性和成本优势受到了国内外众多企业的青睐。由于外部环境的诸 多不确定性因素以及服务外包自身的特点，使得服务外包市场上信息不对称情况 十分严重，所以，服务外包在为企业创造很多优势和利润的同时，也使服务外包 企业面临着很多风险。如果在服务外包过程中参与外包活动的供需双方能够拥有 良好的挑选合作商的机制，将会极大程度地降低信息不对称给服务外包合作双方 造成的损失，所以，本文致力于研究非对称信息下服务外包商选择合作伙伴的问 题。 1 1 研究背景及意义 1 1 1 研究背景 随着经济全球化的加剧和产业结构的调整，以现代服务业以及高端制造和研 发环节转移为主要特征的新一轮世界产业结构调整正席卷全球。服务外包业的快 速发展始于2 0 世纪8 0 年代i t 产业的软件服务外包。目前，服务外包已经扩展到 i t 服务、人力资源管理、保险业、金融业、财务结算、客户服务、产品设计和研 发等众多领域。 服务外包是指企业将其非核心的业务外包出去，以利用外部最优秀的专业化 团队来承接其业务，从而使企业自身专注于核心业务，达到降低企业成本、提高 生产效率、增强企业核心竞争力以及提升企业对环境的应变能力的一种管理模式。 服务外包按承接外包的地域可以划分为离岸外包、近岸外包和国内外包；按 照业务范围可以将其划分为信息技术外包( i n f o r m a t i o nt e c h n o l o g yo u t s o u r c i n g ， i t o ) 、商务流程外包( b u s i n e s sp r o c e s so u t s o u r c i n g ，b p o ) 和知识流程外包 ( k n o w l e d g ep r o c e s so u t s o u r c i n g ，k p o ) 。服务外包具有信息技术承载度高、附加值 大、环境污染少、资源消耗低、吸纳就业能力强等特点，发展服务外包业被认为 是提高企业核心竞争力、提高对外贸易质量和效益以及促进产业结构升级的重要 途径，也是提高利用外资水平、优化外商投资结构的重要方式。 2 0 1 l - 2 0 1 5 年服务外包行业前十大企业竞争力分析及行业投资潜力研究报 告显示：2 0 1 0 年全球i t 服务总量将达8 9 3 0 亿美元，其中服务外包总量高达5 1 0 5 亿美元；至2 0 2 0 年，全球服务外包市场总收入预计将突破1 5 0 万亿美元大关，中 小企业技术和业务服务的潜在市场规模也将达2 5 0 0 亿美元。从目前的服务外包形 非对称信息下服务外包合作商选择的研究 式来看，国际服务外包的发包国主要集中在美国、日本以及欧盟等发达国家和地 区。美国是当前世界上最早也是最大的服务外包业务输出国，在全球国际服务外 包总开支中，美国占了将近一半。国际服务外包的主要接包国分布则相对比较分 散，不仅有加拿大、爱尔兰等经济发达国家，还有印度、俄罗斯、中国、墨西哥、 巴西、菲律宾、马来西亚、南非、越南等发展中国家，其中以南美、亚太地区的 服务外包产业发展最快。国际服务外包给发展中国家带来了经济增长、就业扩大 和产业结构调整等巨大效益，所以越来越多的国家开始注重发展服务外包业，并 纷纷从政府层面对服务外包业的发展进行推进。2 0 0 8 年的金融危机后，服务外包 市场竞争更趋激烈，相关国家和企业的参与程度也进一步提高了。由几个大型外 包服务商垄断的市场格局正在改变，更多的中小型企业也开始走上舞台。金融危 机使服务外包产业面临着挑战，同时也给全球范围内的服务外包产业带来了重新 组合的机会，服务外包产业多元化的发展趋势更加明显。 第三产业中的服务业是我国经济发展的重要支撑，发展服务业，特别是现代 服务业是我国经济发展的必然选择。服务外包作为一种特殊的外包形式，已成为 企业在快速变化环境下应对不确定性的一种战略选择【i 】。目前，我国在承接服务 外包方面已经取得了多方面的成绩，承接国际服务外包及相关业务已达到了一定 的规模，已经形成了一批具备承接国际业务能力，在特定市场上具有较强国际竞 争力的企业，随着跨国公司在我国业务规模的扩大，加上我国快速增长的国内市 场，吸引了更多的跨国公司将离岸外包的目的地选定在我国。 2 0 0 9 年，我国签订的服务外包合同共6 0 2 4 7 份，同比增长1 4 2 6 ；协议金 额高达2 0 0 1 亿美元，同比增长1 8 5 6 ；执行金额达1 3 8 4 亿美元。2 0 1 1 - 2 0 1 5 年服务外包行业前十大企业竞争力分析及行业投资潜力研究报告显示：我国服 务外包市场的年复合增长率将保持在2 3 左右，至2 0 1 2 年，服务外包市场规模 将达到4 3 3 亿美元。报告指出，我国的服务外包产业目前正处于产业融合的阶段， 除了全球经济危机对其产生的冲击，跨国企业和我国国内企业的策略调整、国内 环境的复杂性和税务政策倾向的变化以及其他相关法律法规的不断完善，正逐步 改变着服务外包业的国际市场和国内市场。目前，我国服务外包企业的规模正在 进一步的壮大，服务外包企业的总数量、企业的服务能力、企业的业务水平以及 收入水平等方面都实现了很大的突破。同时，我国外包服务行业带有明显区域性 特色，主要外包业务承接地集中于四大区域：环渤海湾、珠三角、长三角以及中 西部，尤以北京、上海和大连表现最为突出。目前，全球范围内的服务外包行业 正处于重塑价值链的过程之中，配合我国相关技术的快速发展以及一系列新政策 和相应投资项目的推出，我国服务外包行业也将表现出新的发展趋势。随着越来 越多的大型服务外包企业把信息技术外包( i t o ) 、商务流程外包( b p o ) 和知识流程 外包( k p o ) 作为整体解决方案来发展，整合式的服务外包在创新性、灵活性和成 2 坝十学位论文 本等多方面的优势日益凸显出来。作为技术先进型服务业，服务外包行业在此轮 经济转型过程中受到了政府的大力支持。针对服务外包这一行业，从2 0 0 9 年开始， 国务院相关主管部门先后出台了8 个文件，从政策、税收、用工制度、人才培养 等方面给予扶持。在国务院办公厅2 0 0 9 年1 月1 5 日发布的国务院办公厅关于 促进服务外包产业发展问题的复函中，北京、上海、天津、济南、苏州等2 0 个城市被确定为中国服务外包示范城市。 虽然我国的服务外包企业呈现发展速度快的特点，但蓬勃发展的同时一些突 出的问题也逐渐显现了出来。由于我国服务外包产业较印度等国起步相对较晚， 没有形成聚集效应因而缺乏显著的规模经济效应。现行的服务外包市场机制不够 规范，对外包服务质量的控制不够全面并且缺乏应有的力度，外包服务质量评估 也缺乏统一的标准【2 】。由于市场机制的相对不健全，服务供应商抱怨服务需求商 不肯视他们为合作伙伴而仅仅是将他们看作能够完成某项业务的运作机器从而一 再压低价格，从而产生逆向选择问题，造成市场失灵；另一方面，服务需求商由 于不能准确观测到服务供应商的具体运作和行动水平而导致服务供应商采取不利 于服务需求商的行为，从而给服务需求上造成道德风险，使得服务供应商最终的 产出不能达到预期目标而导致合作双方最终以终止契约的方式退出交易。 1 1 2 研究意义 由于交易过程中服务外包供需双方之间存在信息不对称的情况，服务需求商 不能够了解到有关服务供应商的有效信息，由此导致缔结契约时服务供应商对自 己真实能力的隐瞒和任务执行过程中对于行动的隐藏，这些都是导致外包活动失 败的因素【3 l 。由于外包过程复杂、绩效衡量困难以及担心供应商投机行为等，企 业选择服务外包的比例并不高【4 l 。服务外包过程中充斥着的信息不对称带来的风 险因素，造成的严重的市场失灵、外包失败的现象极大地阻碍了服务外包产业的 发展。因此，如何运用有效的方法来选择合适的合作商，继而形成长期的合作伙 伴关系，使得服务外包效益达到最大化成为一个值得研究的问题。 服务外包市场上信息不对称是无法避免的，它们的存在是我国当前发展服务 外包必须高度关注和深入研究的课题。服务外包市场上的信息不对称主要包括事 前信息不对称和事后信息不对称。事前信息不对称是指在缔约之前服务需求商并 不清楚服务供应商的真实合作意愿和真实服务能力，这将导致服务需求商难以正 确选择合适的服务供应商，如果服务需求商仅从服务供应商提供服务的价格上来 决定其取舍，将会使得服务外包市场出现逆向选择，最终导致市场失灵；事后信 息不对称是指缔约之后，服务需求商不能清晰观测到服务供应商的真实行动，使 得服务需求商面临着道德风险。为了降低道德风险给服务需求商带来的损失，很 多学者已从契约的激励机制等方面着手进行了大量的研究，但在服务需求商和服 非对称信息f 服务外包合作硒选择的研究 务供应商之间如何选择对方的领域，研究力度相对薄弱。 如果在服务外包过程中参与外包活动的供需双方能够拥有良好的挑选合作商 的机制，将会极大程度地避免逆向选择的出现，一方面可以起到肃清市场的作用， 使服务外包的市场能够健康成长，另一方面可以促进后期的契约订立顺利进行， 进而降低道德风险带来的损失。最重要的是，可以帮助服务外包的发包商有效地 选择合适的合作商从而促进双方企业的长期互利发展。因此，服务外包中如何选 择合适的合作商，无论从现实意义还是从学术层面分析都具有研究价值。 1 2 文献综述 近些年来，随着服务外包的大规模兴起，国内外的学者都开始试图从各种角 度对服务外包进行探讨，目前的研究文献多集中在对服务外包的发展动因、发展 趋势、经济影响、机制问题和服务外包的合约设计等方面的研究。 1 2 1 关于服务外包发展的研究 国外学者对服务外包的研究开始于对i t 业务外包的关注。j a e n a ml e e 等【l 】 从微观视角出发对企业i t 外包的研究作了相对集中的评述，他将相关研究成果分 为企业、绩效、决策、关系和契约等五个方面。随后，从宏观视角对服务外包进 行的研究日益增多，如服务外包的发展动因、服务外包发展的经济效应以及发展 服务外包对发包国就业的影响等。国内对服务外包的研究起步较晚，研究文献多 集中于金融、物流等特定行业的服务外包分析和服务外包的发展趋势以及政策分 析等方面。 1 2 1 1 服务外包发展动因研究 对于服务外包的发展动因，许多经济学家进行过分析和探讨。w i l l e o e k s ， l a e i t y 和h i r s c h h e i m 5 】指出服务外包的原因包括财务原因( 成本降低、增加成本控 制) 、业务原因( 专注核心竞争力) 、技术原因( 获得技术人才) 、政治原因( 证明效率、 证明新资源的正当性等) 。n i r u p a mb a j p a i t6 】通过对服务外包市场进行详细调查， 得出的结论支持了上述论点，在该项调查中，将近7 0 的被调查公司开展服务外 包的首要原因是降低成本，其他原因依次为提高产量、利用海外劳动力、获得更 好的技术和系统以提高服务水平等。w i l l i a m s o n ，n e i l 等【7 】利用交易成本理论从 服务外包活动中的交易过程进行分析，以解释为什么企业将某些生产环节内部化， 而把另外一些活动进行服务外包。和w i l l i a m s o n 不同，k e d i a 和m u k h e r j e e s l 认为 服务外包的优势不单只有资源优势，还应包括解体优势、区位资源禀赋优势和外 部优势等。 国内学者荆林波【9 】从外包服务的一个基本假设“降低成本 入手，从服务外 4 硕“f = 学位论文 包存在的原因、获得的收益和是否导致核心竞争力丧失等三个方面，进行了深入 分析，澄清了对服务外包存在的一些误解。陈菲【lo 】认为，服务外包动因主要包括 来自外部的环境动因和来自内部的推动力量。服务外包来自外部的环境动因主要 包括技术动因、经济动因和市场动因；来自内部的推动力量主要是指通过采用服 务外包的方式来有效节省企业成本以提高其绩效和通过服务外包方式来是企业回 归核心竞争力以提高企业的绩效。惠怀海【l l 】从世界范围的层面上分析研究了服务 外包的主要类型以及主要业务模式。 1 2 1 2 服务外包经济效应研究 国外许多学者也围绕服务外包与就业、生产率和企业绩效关系进行了大量研 究。s h a i l e yd a s h t l 2 】发现一国的人力资本优势取决于该国熟练劳动力的绝对数量 而不是熟练劳动力的相对比重。o l s e n 1 3 】的研究则认为，外包对劳动生产率的影 响没有定式，而是取决于外包行业和企业自身的特性。一般来说，制造业企业将 其服务环节的业务外包出去对提高劳动生产率意义不大，反之则效果显著。对外 包企业绩效的影响，许多经济学家如贝蒂斯等，雷温斯克雷夫，希特等认为，服 务外包可以提高企业绩效。表现在：一是减少非核心业务而专注于核心业务，迎 合“归核化”的需要；二是专业化的公司可以提供更高质量的业务；三是显著降 低企业成本；四是服务外包能降低发包方的经济风险。 国内学者许佩倩【1 4 】认为近年来全球服务外包新出现的发展趋势表现在以下 几个方面：1 ) 业务流程外包将成为服务外包的主要方式；2 ) 全球服务外包市场格 局出现新调整；3 ) 国际专业化从事服务外包生产的企业正在形成。陈漓高、黄秀 祥【l5 】通过对2 0 0 0 2 0 0 3 年间美国就业市场变化进行研究，指出美国的高失业率可 以看作是美国本国经济运行在其就业市场上的直接反映，而与服务外包没有直接 的联系。另外一种观点则认为，服务外包大大消减了服务发包国人员的就业机会。 据g a r t n e r & f o r r e s t e r 公司的联合预测结果可以看出，截止至2 0 1 5 年，美国将会 有将近3 3 0 万个高技术领域和部分服务业的工作岗位因业务离岸外包而流失到国 外。 1 2 2 关于服务外包信息不对称问题的研究 虽然服务外包有利于企业利用自己有限的资源降低成本、提高绩效和核心竞 争力，但由于服务质量无法像其他产品质量一样测量，服务外包参与者之间信息 不对称条件下的委托代理关系使得服务外包管理模式下企业会面临一系列风险 问题。 1 2 2 1 关于服务外包信息不对称问题的研究 从市场环境来分析，服务外包的信息不对称主要来源于市场环境的不确定、 5 非对称信息下服务外包含作商选择的研究 相关政策的不完善、地区间文化差异等。从服务外包内在的性质来分析，服务外 包的信息不对称主要来源于两个方面：一是“服务 这种商品本身的特性；二是 服务外包企业进行的专用性人力资本投资。 “服务 是一种以人力资本为载体的无形产品，它不具有可储存性和独立的 产权性，服务的交易过程难以控制，其最终产出也难以衡量【l6 1 ，为服务外包的过 程中服务供应商“钻空子来提供劣质服务提供了便利，使得服务需求商和服务 供应商之间的信息不对称现象更加严重。 人力资本是指蕴含于个人人体内部的具有一定经济价值的态度、知识、技能 和体能等质量因素之和。人力资本的态度、知识和技能等归属于个人，并且只能 由天然所有人来控制这种资产的启动、开发和利用。人力资本的产权权利一旦受 损，其价值可能立即贬值或荡然无存，即人力资本是一种主动资本，由天然的所 有人决定其价值的大小。此外，人力资本总是在自发地寻求实现自我价值的市场， 如果一个公司不能为其成长搭建一个与其能力相匹配的平台，使其难以实现个人 价值的最大化，那么人力资本就会因“跳槽”而流失。由此看来，人力资本要比 物质资本难以控制和管理，一个企业对其员工进行专用性投资时要面临着诸多风 险。 江小涓【1 6 】从合约理论的角度分析了服务外包，认为服务外包本质是人力资本 市场合约和劳务活动企业合约的统一，兼取了两种合约的优势。从服务外包本身 特性来看，影响服务外包企业核心竞争力最重要的因素就是其拥有的人力资本， 服务外包企业对人力资本进行的投资占据了成本支出的最重要部分，人力资本在 服务外包中应用的恰当与否直接关系到企业的绩效【17 1 。刘征驰【7 1 认为，服务外包 中的人力资本存在“进入权，人力资本专用性投资激励成为服务外包组织治理的 关键所在，人力资本投资的不当直接会引起“套牢”和“敲竹杠”问题。李华、 常静等人【1 8 】通过调研对服务外包企业人力资本套牢产生的原因进行了总结并分 类，在此基础上建立了不确定性条件下基于实物期权的人力资本定价模型，一定 程度上降低了企业的套牢风险。 人力资本的特征使得服务供应商在面向订单对其进行专用性投资时面临着很 大的风险，服务为供应商为了降低自身风险会尽可能地降低对专用性人力资本的 投资，从而加剧了服务供需双方之间的信息不对称程度。 服务需求商与服务供应商之间的信息不对称情况和信息技术本身的特点会使 得服务需求商和服务供应商面临着种种合作风险【1 9 】。在服务外包的过程中，服务 供应商会为自己的利益而产生道德风险和逆向选择，进而使得服务质量受到影响， 因此如何实行风险管理成为了国内外学者研究的热点。 6 硕。i ：学位论文 1 2 2 2 关于服务外包风险的研究 服务外包风险是指企业在将业务采用服务外包方式进行外包的过程中，由于 对核心竞争力认识能力的有限性和其他不确定因素的存在，使得企业预期收益和 实际收益相违背，从而造成各种损失的可能性【2 们。 w u l l e n w e b e r ，k ，j a h n e r , s ，k r c m a r ，h 【2 l 】首先对3 3 5 家企业的业务流程外包 进行了调研，然后对其进行计量分析，通过研究发现利用关系因素可以对风险进 行一定程度的缓和，还可以将操作方法、履约方法和财务驱动进行分离。 w u l l e n w e b e r , k ，w e i z e l ，t 【z z j 建立了一个业务流程外包( b p o ) 的风险模型，研究结 果表明标准化流程较少的外包的风险要高于标准化流程较多的外包的风险，此外， 他们通过对1 2 6 家德国银行的数据进行研究，结果显示不同标准化业务流程之间 的财务风险和执行风险是不同的，规范化较低的业务流程外包会有持续的高风险。 b o w m a n 2 3 】通过研究发现企业物流外包的风险来源于物流服务需求方企业对第三 方物流企业即物流服务供应商失去控制。g r o s s 2 4 】研究了英国石油公司物流外包， 发现该企业物流外包耗费的管理成本远远超出了物流服务外包契约的价值。 卢峰【2 】将金融机构服务外包面临的风险分为战略风险、法律风险、声誉风险、 缺乏适当退出战略的风险和信息风险五大类。吕丽卫【2 5 】认为服务外包企业与合作 伙伴在开展外包的过程中在参与人员、参与组织、实际决策、合作双方之间的相 互关系以及双方文化等方面都存在着诸多潜在的风险，包括服务外包企业的合作 伙伴在管理过程中的风险、地域文化和入文法制观念上存在差异性的风险以及信 息过滤和信息不对称带来的风险等。刘浏【2 6 1 论述了商业银行业务外包所面临的风 险，指出商业银行业务外包的风险主要是削弱控制权、增强依赖性、不确定风险、 操作风险和加大监管难度。吴更仁【2 7 】对金融服务外包的风险进行了分类，并在此 基础上提出了金融服务外包风险的防范机制和控制策略。刘继承【2 8 】在风险度量方 面运用了定量化的风险评估方法对服务外包风险以及风险控制进行了相关研究。 刘倩【2 9 】利用三种风险评估模型将金融服务外包风险进行了量化处理，以准确度量 外包风险。 在风险规避方面，王庆喜p o 】认为在决定外包业务后，相关的银行必须制定出 相应标准来评估服务供应商高效可靠地完成服务外包活动的资格和能力，并且选 择某一特定服务供应商时潜在的风险。他在研究中提出对服务供应商的评估需要 包括以下方面：一，选择有能力并且具有充足的资源来完成此项服务外包工作的 服务供应商；二，要确保服务供应商在服务外包活动中能够准确理解并有足够能 力实现银行制定的目标；三，认真落实服务供应商必须履行自身义务的财务能力。 杨大楷 3 1 】对国内金融机构服务外包的风险进行了研究，认为当金融机构对外包风 险进行管理时，要制定严谨合理的契约、制定合适的风险控制计划和相关的应急 7 非对称信息下服务外包合作商选择的研究 方案等。刘小群【3 2 】在研究供应链管理环境下企业进行物流外包动因的基础上，从 业务失控和责任外移、企业内部的震荡、被竞争对手模仿和赶超以及外包决策的 失误等四个方面指出了企业实施物流外包过程中可能存在的风险，并对风险防范 进行了相关的研究。 从现有的研究分析成果以及全球范围内的服务外包市场环境来看，服务外包 企业面临的风险分为：一是离岸服务外包的环境风险，即不同国家或地区在语言、 文化上存在的差异导致服务外包企业面临外包失败风险；二是选择战略合作伙伴 的风险，指服务需求商与供应商之间严重信息不对称现象给服务需求商带来的选 择困难；三是管理过程中的失控风险，主要包括战略管理失控、服务质量低下、 企业灵活性降低和商业机密外泄；四是服务外包供应商的投机风险等。 规避服务外包风险主要是通过设计合理严谨的合作契约和制定合适的服务供 应商挑选机制。目前理论界的研究焦点在于服务外包契约的设计。 1 2 2 3 关于服务外包契约设计的研究 在有关规避服务外包中信息不对称带来的问题方面，研究主要集中在如何规 避道德风险方面，包括激励和契约两种机制。l a f f o n t ”】等研究了如何通过激励机 制的使用了解服务提供商的运行成本并且诱导服务提供商传递真实的信息。 g a v i o u s 等【3 4 】以知识外包为研究对象，建立了一个动态最优控制模型，区分内部 知识和外部知识，并以此来帮助制定知识外包决策。a r o n 等人【35 j 就最低质量限制 下的服务需求商一服务供应商外包博弈，在构建需求商一供应商之间由于存在道 德风险和不完全契约情形下的博弈模型基础上，考察了信息技术、通讯技术对离 岸服务外包过程实时监测的作用。b a i m a n ，s 等【3 6 】研究指出可以采用两种支付机 制( 固定支付机制和惩罚机制) 搭配使用来考虑激励契约对于道德风险的规避作 用。w e is h il i m 研究了物流外包方在物流外包过程中最优契约的设计问题【3 。 t a r a k c i 等人【3 8 l 就产品制造商和产品维护服务提供商之间的维修契约问题进行了 进一步研究，引入了最大化服务需求商、服务供应商双方的共同利益而非其中任 何一方的利益，并提出了相关的激励机制来实现最大化的目标。 曹玉贵【3 9 】运用委托代理理论分析了非对称信息下第三方物流的最优激励选 择问题，并对最优激励进行了拓展分析，提出了最优激励的政策建议。周堂1 4 0 】 针对服务外包中外包任务多以打包的形式进行发包的特点，建立了一个多任务激 励契约模型，提出了一种发包方的科学激励方案。宋寒，但斌等 4 h 考虑到服务生 产过程中客户和服务商一样存在隐藏行动的道德风险，对服务外包中双边道德风 险的关系契约激励机制进行了研究。赵晋，张建军【4 2 】考虑到了发包方和接包方可 能长期合作的特点，建立了多期博弈下服务外包道德风险的声誉模型，揭示了代 理人声誉的形成过程，并发现由于承包方对远期利益的追逐将可能完全自动抑制 硕士学位论文 其道德风险。彭本红【4 3 】利用多任务代理模型探讨了物流外包中的最优激励设计， 提出物流外包方应设计合理的指标考评体系并将主观考评与客观绩效相结合，与 第三方物流提供商建立长期合作伙伴关系。怀劲梅【4 4 】运用了合作重复博弈理论的 方法，研究了不确定性环境下服务需求企业如何激励服务供应企业选择符合服务 需求商企业期望绩效行为的问题，证明了关系契约激励的有效性取决于服务供应 商企业将维持合作关系得到的收益和终止合作关系得到的收益进行比较分析的结 果，并计算了能对服务供应商提供有效激励的范围，为服务需求商设计合理严谨 的关系激励型契约提供了参考。吴华清【45 】在对研发领域合作双方的关系研究中运 用了关系契约理论，研究结果指出发包商对新技