（国际贸易学专业论文）原产地规则下的中美贸易差额问题研究.pdf

摘要 中美经贸关系已经发展成为世界上最重要的双边经贸关系之一。随着中美双 边贸易额的增长双边贸易失衡问题也日益突出，双边经贸争端与摩擦时有发生。 如何正确看待中美双边贸易平衡问题，在理论上给予客观的解释，并在对策上追 求合理而双赢的解决，关系到中美经贸关系全局的发展。 本文首先从经济全球化条件出发，探讨在当前形势下原产地规则作为统计两 国双边贸易的一个基本指标存在的问题与缺陷。并且分析了美中贸易差额的现状 和特点，及其引发的争议和对双边经贸关系的影响，提出正确认识中美贸易的意 义和重要性。在此基础上，论文使用了大量数据、图表和统计资料，通过严密的 逻辑推理和大量的事实分析，从多方面论证了以原产地规则为基础的贸易统计方 法如何影响中美贸易统计的准确性，得出近年来中美贸易逆差迅速扩大的原因： 一方面是评价贸易差额时所使用的原产地规则存在着诸多的缺陷与不合理，导致 中美贸易统计的失真；另一方面，由于中美贸易的一些特点，比如转口贸易与外 资流入流出的不对称等都在统计数据上进一步拉大了中美贸易失衡，显然这样的 贸易差额在衡量经济利益得失上存在严重局限性。同时对中美贸易进行了重新估 算，进一步验证了中美贸易差额统计存在巨大偏差，已经不能真实的反映双边的 经贸关系。最后针对文章的分析，结合中美贸易的情况，提供了解决中美双边贸 易问题的新思路。 关键字：贸易差额；中美贸易；原产地规则；经济全球化 原产缝规刚下的中美贸易差额问题研究 a b s t r a c t s i n o u se c o n o m i ca n dt r a d er e l a t i o n sh a v ea l r e a d yb e c o m eo n eo ft h em o s t i m p o r t a n tb i l a t e r a lt r a d er e l a t i o n si nt h ew o r l d w i t ht h eg r o w t ho fs i n o u sb i l a t e r a l t r a d e t h ep r o b l e mo fb i l a t e r a lt r a d eu n b a l a n c ei sg r a d u a l l yc o n s p i c u o u s ，a n dal o to f t r a d ed i s p u t e sa n d 伍c t i o n so c c u r h o wt ot r e a tt h es i n o - u sb i l a t e r a lt r a d ei m b a l a n c e p r o b l e m ，m a k ea no b j e c t i v ee x p l a n a t i o no f i ti nt h e o r y , a n dt a k eap r o p e ra n dw i n w i n c o u n t e r m e a s u r et or e s o l v ei th a sb e e nr e l a t e dt ot h ed e v e l o p m e n to fs i n o - u se c o n o m i c a n dt r a d er e l a t i o n f i r s t l y , t h i sa r t i c l es e t t i n go u tf r o mt h ee c o n o m i cg l o b a l i z a t i o nc o n d i t i o n ，t h i s p a p e rp r o b e si n t ot h ep r o b l e m sa n dd e f e c t sa b o u tt h eo r i g i n a lr u l ea sab a s i ci n d e xo f t a k i n gt h es t a t i s t i c so ft h eb i l a t e r a lt r a d eb e t w e e na m e r i c aa n dc h i n af r o mt h e e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o np e r s p e c t i v e t h e na n a l y z e dt h ep r e s e n ts i t u a t i o na n d c h a r a c t e r i s t c so fs i n o u st r a d eb a l a n c e 。a n dd i s c u s s e dt h ec o n t r o v e r s ya n di n f l u e n c e o nt h eb i l a t e r a lt r a d e ，c a u s e db yt h ei m b a l a n c eo ft r a d eb e t w e e nt h et w oc o u n t r i e s ， t h e ns t r e s s e dt h es i g n i f i c a n c eo fu n d e r s t a n d i n gs i n o - u st r a d eb a l a n c ec o r r e c t l y o n t h i sb a s i s ，t h r o u g ht h es t r i c tl o g i c a li n f e r e n c ea n dm a s s i v ef a c t sa n a l y s i s ，u s i n g m a s s i v ed a t a ，g r a p h sa n ds t a t i s t i c st h ee s s a ya r g u e dh o wt h es t a t i s t i c a lm e t h o d sa f f e c t t h ev e r a c i t yo fs i n o u st r a d es t a t i s t i c sb yl o g i c a li n f e r e n c ea n dm a s s i v ef a c ta n a l y s i s ) ， f i n a l l ya n df i n a l l yp o i n t e do u tt h er e a s o n sf o rt h er a p i de x p a n s i o no fs i n o u st r a d e b a l a n c e ：o no n eh a n d ，t h eo r i g i n a tr u l ed i s t o r t st h es t a t i s t i c sf o ri t sd e f e c t sa n db e i n g u n r e a s o n a b l ew h e nt a k i n gs t a t i s t i c s ；o nt h eo t h e rh a n d ，b e c a u s eo fs o m ec h a r a c t e r i s t i c s o fs i n o u st r a d e ，l i k er e - e x p o r tt r a d ea n dt h ed i s s y m m e t r yo ff o r e i 盟c a p i t a l s f l o w i n gi na n do u t ，e x p a n dt h eb a l a n c eo ft r a d eb e t w e e na m e r i c aa n dc h i n a o b v i o u s l y , t h i sk i n do f t r a d eb a l a n c e i sl i m i t e dw h e nm e a s u r i n gt h ee c o n o m i cb e n e f i t s m e a n w h i l e ，t h r o u g hr e e s t i m a t i n gt h i sp a p e rv e r i f i e dt h eh u g ed e v i a t i o no ft h e s i n o u st r a d e 。s oi tc a nn o tr e f l e c tt h er e a lb i l a t e r a lt r a d er e l a t i o n s h i pa n ym o r e f i n a l l y , c o m b i n i n gw i t ht h es i t u a t i o no fs i n o u st r a d e ，t h i sp a p e rp r o p o s e dn e w s o l u t i o n st ot h ep r o b l e m sb e t w e e nt h eu s aa n dc h i n a k e y w o r d s ：t r a d ei m b a l a n c e ；s i n o - u st r a d e ；r u l e so f o r i # n ；e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n 1 i i 图 图 图 图 1 2 1 2 图3 3 图3 4 图4 1 图4 2 图4 3 插图索引 多国贸易流程图1 4 跨国公司内部贸易图1 5 1 9 7 9 1 9 9 1 年中美贸易额一1 7 1 9 9 2 2 0 0 6 年中美贸易额1 8 中方统计1 9 9 3 2 0 0 6 年中方顺差1 9 美方统计1 9 9 3 2 0 0 6 美方逆差2 0 中美贸易统计差异图2 9 中美进出口多边贸易流程图3 0 外商直接投资贸易效应图3 3 v i 附表索引 表2 1跨国公司一体化国家生产的相关指标1 4 表3 1中国在美国贸易中的位次1 8 表3 21 9 9 2 - - 2 0 0 2 年美国在中国的进口、出口中所占份额1 9 表3 3 外商投资企业占中国进出口的比例2 1 表3 41 9 9 1 2 0 0 3 年外商投资企业出口商品分国别地区统计2 2 表3 51 9 9 1 2 0 0 3 年外商投资企业进口商品分国别地区统计2 2 表3 6 外商投资企业在中国对美进出口贸易中的作用2 3 表3 71 9 9 1 2 0 0 4 年加工贸易在中国进出口贸易中的地位2 4 表3 8 加工贸易中国对美出口一览2 5 表3 91 9 9 3 2 0 0 2 年中美两国经香港地区转口贸易数据。：2 6 表3 1 0 中美双边服务贸易统计2 7 表4 1中美双方对美国对华贸易逆差金额的统计2 8 表4 2 中国货品和美国经由香港转口毛利率3 1 表4 3 中美双边贸易数额和平衡：以f o b 价计量3 1 表4 4 中美双方贸易数额和平衡：以f o b 价计量和调整香港转口贸易3 2 表4 5 亚太地区主要国家和地区对华投资额3 3 表4 6 美国对东亚地区贸易差额3 4 表4 71 9 9 3 2 0 0 4 年中国对美国和东亚的贸易差额。3 5 表4 8 截至2 0 0 2 年对华投资前l o 位国n 地区情况3 6 表4 9 美国在华公司利润流向汇总表3 8 表4 1 01 9 9 1 年在不同结构不同标准下美国国际经济活动统计比较4 1 表4 “两种统计方法差异表4 l 表4 1 2 中美贸易重新核算表4 2 表4 1 3 中国外汇储备和外汇占款及其占g d p 比重4 4 表4 1 4 中国历年出口退税额4 5 v 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献 的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法 律后果由本人承担。 作者签名： 周盍 日期：唧年， 月，日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被 查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入 有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编 本学位论文。 本学位论文属于 1 保密0 ，在年解密后适用本授权书。 2 不保密d 。 ( 请在以上相应方框内打“巾) 一1 作者签名：j 列茛日期：岬年，月了日 新雠。柔数衫日年p 月夕日 1 1 研究背景和意义 第1 章绪论 1 1 1 研究背景 中美两国，作为世界上最大的发展中国家和发达国家，其贸易关系自两国建 交以来获得了突出而全面的发展，双边贸易也以前所未有的速度取得了积极的进 展。自中国商务部统计从2 0 0 0 年起，中国已经取代了日本成为美国最大的贸易逆 差来源国。据中国海关统计，从1 9 9 3 年起美方首次出现对华6 3 亿美元逆差，到 2 0 0 5 年逆差额已升至1 1 4 2 亿美元，而同期美方统计的逆差则由1 9 9 3 年的2 2 8 亿 美元升至2 0 1 6 亿美元。虽然两者数据上有巨大的差异，但都反映了中国对美国巨 额顺差的现实。然而，随着双边贸易额的增长，双边贸易失衡问题也日益突出。 近年来中美贸易摩擦不断，主要的原因就集中在中美贸易不平衡问题上。甚至可 以说美国对中国的贸易逆差已经成为美国国会的一个痛处，特别是美国大选时， 这往往可以成为美国两党攻击对方，争取选票的重要议题。由于美国对华贸易逆 差的持续增长，美国国内一些贸易保护者指责中国进行“不公平贸易”以及操纵人 民币汇率，要求美国政府在市场准入、知识产权和人民币汇率闯题上向中国施压。 2 0 0 5 年，美国对华贸易案件增多，其中反倾销调查案件4 起，特保调查案l 起， 共涉及我国出口产品价值5 7 2 亿美元；以我国产品涉嫌侵犯知识产权为由，频 繁发起3 3 7 起调查案件；在纺织品方面，美国对我国多种纺织产品设限，并发起 特保调查，涉及我国产品2 4 种、出口金额6 3 亿美元。贸易争端的频繁发生与 美国对华贸易逆差的扩大有很大关系，特别是把经济问题政治化，影响中美关系 的健康发展。 1 1 2 研究意义 面对美国在贸易问题上频频发难，那么是不是这些数据真正的反映了中美双 方的贸易现状? 现行的国民经济和贸易统计结构起源于2 0 世纪4 0 年代，而如今 世界经济经历着一场巨大的结构性变革。全球的分工已经使各种产业在不同的国 家内开展，资本迅速在世界范围内流动，而劳动力依然是国际流动性最差的生产 要素，大量的资本及中间产品在世界流动。面对这种变化，就存在以一个原产地 规则为核心的贸易统计方式还能不能真实反映贸易状况的问题。显然如果对于中 美贸易差额主要是一种贸易统计方法的问题，也就是说我们只是在有偏差的统计 方法下面，得出错误的“精确数据”，那么美国对中国的一些指责就是站不住脚的， 原产地规则下的中美贸易差额离题研究 所以本文通过对原产地规则与中美贸易差额的影响具有现实意义。 1 2 文献综述 近年来，中美双边贸易以前所未有的速度取得了积极进展，但与此同时，双 边贸易摩擦也频频发生，中美贸易不平衡问题则是两国贸易争端与摩擦频发的主 要原因之一。由此，中美贸易不平衡问题成为关注的焦点。国内外的一些学者、 政府机构和研究机构，都对中美贸易不平衡问题进行了相关的研究。主要集中在 以下几个方面： 1 2 1 宏观经济失衡与中美贸易失衡问题 根据宏观经济学模型，在开放经济下，y = c + i + g + x 一ms = y 0 g 整理得：n x = y - c g i = s i 其含义是如果一国的储蓄大于投资，贝| j 该国的净出口为正即有贸易顺差。如 果一国的储蓄小于投资，则该国的净出口为负即有贸易逆差。对外贸易失衡是国 内宏观经济因素的反映，它反映了国内储蓄和投资的失衡。对此国内外的研究有： 美国国民经济研究局主席f e l d s t e i n ( 1 9 9 3 ) 认为，美国的财政政策是美国贸 易逆差的根本原因，货币当局为了防止通货膨胀，不会为财政赤字融资，因此， 财政赤字会导致利率升高、外资流入、美元升值，从而产生贸易逆差【”。d a v i s 和 w e i n s t e i n ( 2 0 0 2 ) 指出，中美贸易逆差是一个长期的政策问题，中美贸易失衡可 归因于总的宏观经济失衡或三角贸易【2 l 。美国牛津分析一每日亚太简报( 2 0 0 3 ) 的 一篇文章分析几十年来，美国一直在通过直接或间接的方式，将中青年人群的储 蓄转移给老龄人群，而这种转移的规模正在持续增大。巨额储蓄的代际转移使得 美国的国民储蓄率降至极低的水平，从而造成了巨额经常项目赤字。其中，美国 经常账户逆差是与投资过度超过储蓄这一宏观经济失衡密切相关的【3 1 。根据石磊 寇宗来( 2 0 0 4 ) 的研究，从1 9 9 8 年到2 0 0 3 年，美国个人储蓄率占个人可支配 收入的比重从未超过5 ，而且还有逐年下降的趋势1 4 】。 1 2 2 出口管制与中美贸易失衡问题 由于要素禀赋差异，中美两国在不同产品上具备竞争优势。同时，由于两国 处于国际分工的不同层次上，双方贸易产品具有很强的互补性。这是导致双边贸 易逆差的前提条件。要素禀赋理论说明各国会从事本国要素禀赋充裕的商品生产， 于是导致国家间的分工。但是人们的需求结构是完整的和普遍的。这样一来，国 与国之间就有了进行贸易的需要。显然根据比较优势和要素禀赋理论，美国应该 向中国出口技术密集型的产品，而中国向美国出口劳动密集型产品。也就是说如 果双方按照各自优势进行贸易，则贸易差额不会这么大，但是美国对华的出口管 2 硕 。学位论文 制政策限制了美国的比较优势的发挥，从而加剧了中美贸易的不平衡。关于美国 出口管制与中美贸易平衡问题，已有的文献研究主要有： 琼约翰逊弗里斯( 2 0 0 0 ) 认为，出1 ：3 许可证体系的变化意在通过军用品管制 ( m c l ) 来阻止中国获取美国的敏感技术，但问题是现在与冷战时期不同。大多数技 术并不是美国独有。这就意味着美国只能管制自身拥有的技术，却不可能阻止中 国从其他国家获得技术，或许比从美国获取技术更容易。实际上，许多国家与中 国都签有武器和技术商业合同，美国不可能指望说服他国放弃合约【5 1 。理查德约 翰逊( 2 0 0 3 ) 认为，在美国法律下，出口是特权而非权利，大多数高技术和军用品及 相关技术的出口都遭受美国出口管制 6 j 。章嘉林( 2 0 0 0 ) 认为，中国正加速现代 化建设，每年需要进口价值几百亿美元的先进技术和设备，如果美国不能改革出 口管制体系、调整自身出口产品结构以满足中国市场新的需求变化，则美国出口 量将不会增长。美国的出口管制政策是自相矛盾的：一方面强调美国对华贸易逆 差，另一方面却又不想取消对华出口管制，这就成为发展与扩大中美贸易和经济 关系的主要障碍 7 】。杨家文等( 2 0 0 4 ) 认为，经济制裁妨碍国家间正常的贸易和 汇率，美国对华经济制裁不仅使中国遭受损害，而且也殃及美国自身。美国进嗣。 限制将提高进口品价格，减少美国消费者福利，而美国出口管制将剥夺美国出口 商的国际市场，损害美国就业，减少美国工人福利。并且，美国对华出口管制阻碍 了美国对华技术转移、投资和高技术产品出口，拉大了中美贸易逆差f 8 】。中美经 济安全委员会u s c c ( 2 0 0 4 ) 指出，中美贸易引发了战略技术利害关系，中国现 在是美国先进技术产品的最大供给商，2 0 0 3 年达2 9 3 亿美元，中美高技术产品 贸易逆差也是最大的，2 0 0 3 年美国对华高技术产品贸易逆差为2 1 0 亿美元。究 其原因可归咎于美国对华高技术产品出t 3 管制政策f 9 1 。沈国兵( 2 0 0 6 ) 通i 耍对美 国出1 3 管制与中美贸易平衡问题研究，认为：( 1 ) 美国出口管制机构多元化，出1 ：3 管制目标复杂，近年来从国际和国内两个层面强化了出1 2 管制体系。而同期中国 进口美国先进技术终端使用情况存在着些检查困难，这两者阻碍了美国对华高 技术产品贸易发展。( 2 ) 美国出1 2 管制政策标准可概括为：是否涉及敏感技术和武 器出口而危及美国国家安全，是否影响到美国国家战略目标和外部政策目标，是 否影响到美国经济利益，是否允许美国对其先进技术出1 2 进行终端使用情况检 查。( 3 ) 1 9 8 9 年后，美国对华实旌贸易制裁和技术禁运，加强对华高技术产品出口 管制，这些限制措施加剧了中美贸易失衡。( 4 ) 无论从中美高技术产品贸易总量还 是从具体产品分类来看，近年来美国对华高技术产品贸易确实存在着出口管制错 位问题，这直接阻碍美国对华高技术产品出1 2 ，加剧了中美贸易失衡。并且，近年 来中国对美高新技术产品贸易出现的巨额顺差也证实了这一点。所以，中美贸易 平衡问题的化解离不开美国对华出口管制政策的变化【1 0 】。 原产地规则下的中茭贸易差额翔题研究 1 2 3 外商直接投资与中美贸易平衡问题 在萨缪尔森的h o ，s 的模型认为在开放经济中，区域闯因生产要素自然禀赋 不同而引起的生产要素价格差异，将通过两个途径逐步缩小，出现价格均等化： 第一是生产要素的国际流动，第二是商品的国际流动，前者导致生产要素价格直 接均等化，后者导致生产要素价格间接均等化，国际贸易的根本原因在于不同国 家之间要素禀赋的差异，在不存在任何贸易壁垒的条件下，自由贸易替代生产要 素的国际流动，从而间接导致国际要素价格趋于一致，当存在贸易壁垒或障碍是， 国际贸易量就会减少，而促使要素在国际间流动，这时资本流动代替了商品流动 由此达到要素价格的直接均等。外国直接投资一般都市从资本密集型国家流向劳 动密集型国家，在其它条件不变的情况下，这种资本的流动会使两个国家的要素 密集程度对比发生变化，从而替代了贸易，也会减少东道国的出口。近年来，随 着外商在华直接投资的增长，外商直接投资企业在中国进出口贸易中所占的份额 也越来越大，对于这方面的研究也越来越多，主要在两方面； 一是外商直接投资造成贸易逆差转移 美国国际经济研究所也通过研究证明，9 0 的美国从中国的进口只是替代了 来自东亚和东南亚的进口，大部分是低技术含量的产品，只有t 0 的从中国的进 口直接与美国的产品形成了竞争。f u n g 和1 a u ( 1 9 9 8 ) 指出，一方面，中国大陆、 中国香港和中国台湾之问发生贸易逆差转移，另一方面，中国台湾和中国香港在 中国大陆直接投资部分对中美双边贸易逆差增长负圭【”j 。j i a l i n z h a n g ( 2 0 0 0 ) 认为， 资本流动是影响中美贸易平衡的因素，中国对美大多数出口产品出口产品都是由 外商直接投资企业加工生产的，大多数增值都回报给美国和这些企业所属的国家， 而中国只挣得很少的加工费，考虑到这些因素，美中贸易失衡要比美国官方的数 据小得多f 1 2 1 。b u r k e ( 2 0 0 2 ) i 正实，快速增长的美中贸易逆差是与跨国公司在华投 资运营的增长是直接相关的i l ”。t a i k u nj i ( 2 0 0 4 ) 也证实中国出口中大约6 5 可追 溯到那些在中国建立子公司或合资公司的跨国公司，一半的出口涉及到来料加工 或中间产品加工f 14 1 。j i a w e n y a n g ( 2 0 0 4 ) 指出，中国大陆的外贸伙伴中国香港、中 国台湾和韩国已将纺织品与服装等劳动密集型生产设备转移到中国大陆，通过在 中国外向加工对美出口，这些产品占了美国从华进口的很大份额，因而美中贸易 逆差的增加，部分是美国对中国香港、中国台湾和韩国贸易逆差转移的结果i s 。 二是外商直接投资产生贸易替代效益加剧中美贸易失衡。 b u r k e ( 2 0 0 0 ) 指出，美国在华直接投资通过生产技术知识溢出，金融和营销基 础设施的构建，以及中间商和贸易公司网络的建立，直接促进了中国出口部门的 增长和竞争力【1 3 】。结果美国对华出口受到影响，美国在华生产企业能够替代美国 对华出口销售。u s c c ( 2 0 0 4 ) 指出，造成中美贸易失衡的一个重要因素是中国重 4 商主义工业政策和f d i 政策【9 】。沈国兵( 2 0 0 5 ) 通过实证分析得出中国对美商品 的出口、对美贸易差额分别与外商直接投资之间存在有双向影响的关系，并指出 美中贸易逆差属于互补性贸易逆差，已超越中美两国贸易范围，很大程度上是由 外商在华直接投资包括美国在华直接投资所产生的贸易逆差转移和贸易替代效益 造成的【15 1 。 1 2 4 贸易统计差异与中美贸易失衡问题 对于中美贸易不平衡不仅数额比较巨大，而且双方所统计的数据也相差甚大， 而且具有越来越扩大的趋势，由此更加增加了中美贸易平衡的复杂性。从而导致 对中美贸易差额的争议很大，对此相关的研究有： c h a o d o n gh u a n ga n db r o a d b e n t ( 1 9 9 8 ) 认为，中美贸易在编纂双边贸易数据上 存在着较大的差异，这一情况导致公众对中美贸易失衡程度十分不同的看法。中 美贸易统计差异的主要原因包括不同的计价基础和运输时滞，但重要的因素是中 美经由香港转口贸易，以及确认和正确地计价这些贸易流量的实际困难【l “。f u n g ， k c 和l a ul a w r e n c e ( 1 9 9 8 ) 也认为，中美之间双边贸易差额估计上存在着巨大 的差异，这种差异主要是由于中美之间对经由香港转口贸易、转口标价上升和服 务贸易的不同处理所引致的f l “。j i a l i nz h a n g ( 2 0 0 0 ) 认为，中美贸易平衡的主要 问题是中美两国对双边贸易失衡做出十分不同的估计，美国使用原产地原则把经 由香港转口到美国的中国产品统计为美国从华进口，但是并不把经由香港转口到 中国的美国产品统计为美国对华出口，因而放大了美中贸易逆差【7 】。m a s t e l ( 2 0 0 0 ) 指出，许多亚洲制造商在墨西哥和加拿大建立业务，出口产品到美国， 却被统计为墨西哥或加拿大生产。因此，美国使用同样规则来决定从中国和香港 进口的原产地，很难看出改变美中贸易逆差统计方法的逻辑基础【1 1 ”。f u n ga n dl a u 在2 0 0 3 年研究主张，美中两国统计的双边贸易差额数据都是不准确的，经过他们 的调整数据要小得多【1 引。u s c c ( 2 0 0 4 ) 认为，美国的统计方法夸大了美中贸易逆 差，因为美国出口按船边交货价，进口按到岸价格计算；并且美国把经由香港转 口到美国的中国商品都统计为美国从华进口，尽管香港附加值达2 5 之多1 1 9 。对 此沈国兵( 2 0 0 5 ) 把美中贸易统计差异的主要原因概括为五种：贸易计价差异、 运输时滞、香港转口贸易、香港转口毛利，以及服务贸易。这些因素是直接导致 中美贸易数据的失真和扭曲【2 0 】。 1 2 5 原产地规则与中美贸易失衡问题 现有的国民经济和贸易统计体系起源于2 0 世纪4 0 年代，在当时外商直接投 资和中间产品交易并不重要，所以基本可以反应各国之间的贸易状况和利益。如 今，生产与资本的全球化，已经改变了原有国际贸易的内涵。显然是否还能真实 5 原产地规则下的中麓塑易差额阿题研究 的反映国与国之问的贸易状况与利益值得怀疑。对此中外的一些学者在研究贸易 差额时引入了对原产地的因素。早在8 0 年代中期英国经济学家朱利叶斯就用所有 权为基础的方法，对美国的贸易状况进行了重新统计，将美国的贸易收支加上海 外子公司在当地的净销售额，同时减去子公司与母公司之间的转移支付以避免重 复计算，结果美国在大多数年份里是顺差，而不是所谓的巨额逆差。可见原产地 规则在贸易统计中存在巨大的偏差。国内对这方面的研究相对比较迟，王小辉 ( 2 0 0 5 ) 认为造成中美贸易不平衡，固然有中国出口增长过快的因素，但根本的 原因还在于评价贸易差额时所使用的原产地规则存在着诸多的缺陷与不合理【2 ”。 李月芬( 2 0 0 6 ) 指出传统已原产地规则为基础的贸易差额体系，既无法反应世界 经济的变化，也夸大了世界不平衡的因素，并且指出当前的贸易差额体系只反映 了一半现实的情况瞄】。曲建忠，李平( 2 0 0 6 ) 也指出原产地规则在国际商务活动 中具有非常重要的作用，但是由于种种原因，现行的原产地规则受到经济全球化 特别是生产全球化的强烈冲击，一定程度上造成了资源配置扭曲、贸易转移、投 资转移、摩擦加剧等消极效应【2 3 1 。姚枝仲( 2 0 0 6 ) 采用了国民对外贸易差额的概 念，对中美贸易差额进行了重新估算，验证了李月芬的结论，也就是在中国现行 的海关贸易差额应该较大的偏离了以所有权为基础的贸易差额【“1 。 对于中美贸易的研究近年来也是随着中美贸易差额的不断扩大，而越来越成 为研究的热点。但主要都是集中在对造成中美贸易不平衡的原因进行研究，而对 于中美贸易差额的数据争议也主要是集中在数据的处理上，而对于贸易统计方法 对中美贸易差额的影响的研究及论文较为少，这也给我们留下了进一步研究的空 间。 1 3 研究思路与方法 1 3 1 本文研究思路 本文拟分为五个部分： 在第一章绪论中，将系统地介绍本文的选题背景及选题意义，并对前人已有 的研究成果进行回顾，在此基础上提出相关研究的不足点，概括本文研究的主要 内容。 在第二章中，将对原产地规则产生的背景做一个详细的阐述，由此通过分析 原产地的特点和理论支持。从经济全球化的角度下分析其对原产地规则的冲击和 原产地规则本身存在的问题和缺陷。 在第三章中，将对中美贸易的差额的现状进行分析。本文将利用数字说明、 图形显示等多种论证方法说明中美贸易和贸易失衡的状况。中美贸易失衡近年来 有越来越扩大的趋势和一些特有的特点，而且双方的统计差异也越来越大，对中 6 硕十学位论文 美贸易的引发的争议也越来越多。 在第四章中，将研究原产地规则对中美贸易统计所带来的影响，主要从外商 直接投资，跨国公司的内部贸易、转口贸易与加工贸易、以及服务贸易与网络贸 易等方面来研究原产地规则对中美贸易统计所带来的影响，同时也对中美贸易利 益的分配进行分析，并引进一个新的统计方法来更真实的计算中美贸易差额。 在第五章中，将作出结论，对全文的研究作出总结，同时提出一些政策与建 议。 1 3 2 研究方法 本文采用规范分析和实证分析相结合、比较分析以及历史分析等方法对中美 贸易逆差问题进行了详细地解析。并且在分析的基础上采用一种新的贸易统计方 法对中美贸易差额进行新的估算，“横看成岭侧成峰”，由此得出的中美贸易也许 是另一种景象。 1 3 3 本文创新点 本文的创新点主要体现在以下三个方面： 1 在中美贸易失衡问题分析中，本文更多的是从贸易统计方式的角度去分析 中美巨额贸易逆差，切入点比较新颖。 2 在对中美贸易的重新估算中，采用了所有权为基础的贸易统计方法，同时 在处理中美统计差异的时候采用了加权平均的方法，而不是简单的取信单个国家 的做法。 3 在政策建议中，根据对原产地规则与中美贸易差额的分析，本文提出了长 短期的建议，在短期内要进一步完善原产地规则，与建立一套所有权为基础的贸 易统计体系作为补充，而在长期主要是要引导企业实施走出去战略，从根本上解 决中美贸易失衡问题。 7 原产地规则下的中茭贸易差额问题研究 第2 章原产地规则产生的背景及存在的问题 现行的贸易统计结构起源于2 0 世纪4 0 年代，贸易差额制度的初衷是用来衡 量跨境商业交易，因为当时外国直接投资和中间产品交易并不重要，所以当时并 没有把此列入考虑因素。这样进出口被定义为商品流迸和流出国界的物资流动， 贸易差额只是流入或流出一个国家的销售总值之间的差额。以原产地为核心的贸 易统计方式基本能够反映各国之间的贸易状况和收益。如今，世界经济正经历一 场巨大的结构性变革。全球制造业中的一些产业已经分割细化或模式化，垂直化 的分工允许各种产业在不同的国家内开展。资本迅速在世界范围内流动，使得国 际商业活动也越来越无国界化，那么这种还是以跨境贸易为主的原产地统计方式 还能否反映各国在国际贸易中的贸易状况和利益，显然值得怀疑。本章将对原产 地规则的产生，核心内容及所面临的问题进行分析。 2 1 原产地规则产生和形成的背景 2 1 1 原产地规则产生的背景 原产地规l j ( r u l e so fo r i g i n ) ，是各国或地区为了确定货物原产地而实施的普 遍适用的法律、法规和行政决定( 1 a w s ，r e g u l a t i o n sa n da d m i n i s t r a t i v ed e t e r m i n a t i o n o fg e n e r a la p p l i c a t i o n ) ，即确定进入国际贸易领域的产品“法定国籍”的一系列法律 规则【25 1 。 原产地规则产生和发展过程与国际贸易的发展紧密相关。在国际贸易不发达 的早期阶段，国家之间的贸易往来并不是很频繁，而且在二战之前，货物往往只 在一个国家制造并出口，“多国制造”的产品很少，来自其他国家的商品的原产地 很好确定：在二战后国际贸易得到了迅速的发展，但是相当长的一段时间内的国 际贸易自由化趋势使得歧视性贸易政策的实施范围很小，确认商品的原产地只是 出于一国进行贸易统计的需要，同时为了使货物使用者了解进口商品。在这样的 背景下，逐步形成了一套简单的程序对进出口货物加贴原产地标记，包含了货物 的产地、品牌、质量等信息。 原产地规则的形成与发展是在2 0 世纪7 0 年代末，其原因在于国际贸易形势的 变化。首先，随着经济全球化的迅速发展和科技的不断进步，商品生产也越来越 呈现出全球化特征，一件商品的零部件可能分散在几个甚至几十个国家和地区生 产以降低成本，比如波音飞机的所有零部件来自于全世界七十多个国家和地区， 这就需要有一套标准来确认其产地以便进行贸易统计和产地标识；其次，各种经 济贸易集团的建立，如欧盟、北美自由贸易区等，这些关税同盟或自由贸易区在 其成员之间适用优惠税率或零税率，而对非成员国或地区适用非优惠税率：另外， 由于歧视性贸易措施的存在，如普惠制，给惠国仅对受惠国的进口产品给予关税 优惠，当产品进入关境后为了确定产品是否适用于优惠税率，必须确定货物的原 产地，原产地不同产品所享受的关税待遇差别也较大，直接影响着进出口商的利 益。第三，由于各国贸易发展水平以及发展程度的不同，贸易保护主义有所抬头， 在关税政策受到关贸总协定的限制后，各种非关税壁垒层出不穷。为了实行差别 关税，不同国家的商品会享受不同的关税待遇，解决这个问题首先要确认商品的 原产地，这样才能决定是否享受优惠关税待遇。 同时在实施其他例如禁运、反倾销、进出口配额、贸易制裁、卫生检疫措施、 外汇管制等非关税贸易措施时，只有对进口货物的原产地能够做出准确地判断， 其贸易措施才能发挥真正的效能。正是由于存在上述几方面的原因，各国认识到 需要建立一套关于原产地规则的制度，使得原产地的判定有一个统一的标准，原 产地规则应运而生。 2 1 2 统一原产地规则的形成 原产地规则在国际贸易的政策作用越来越突出。长期以来，各国都根据本国 贸易发展的目标来制定原产地规则，导致了不同国家实施不同原产地规则的混乱 局面以亚洲和太平洋经济合作组织( a p e c ) 为例，据有关专家估计，在a p e c 内共 有各种原产地规勋j 5 9 套。这种混乱的局面一方面不利于各国之间的贸易往来，增 加贸易发展中的成本：另一方面阻碍了贸易自由化的发展。为协调各国原产地规 则，海关合作理事会于1 9 7 3 年订立了1 9 7 3 年简化和协调海关手续的国际公约( 即 京都公约) ，目前国际上有关货物原产地的国际公约是京都公约中的d i ，d 2 ， d 3 三个附约，d 1 附约是有关货物原产地标准的规定：d 2 附约是有关货物原产地 证明的规定：d 3 附约是有关原产地证件监管的规定 2 6 1 。但由于该公约并未规定任 何参加国必须遵守的原产地实体规则，而仅是提供了供各成员国自由选择或参考 的标准条款和建议条款，因此远未起到协调世界各国原产地规则的目的。为了建 立一个公正、透明、一致的原产地规则，关贸总协定( o a r t ) 、国际商会( i n t e r n a t i o n a l c o m m e r c ec h a m b e r , 简称i c e ) 与海关合作理事会( c u s t o m sc o o p e r a t i o nc o u n c i l ，简称 c c c ) 做长期的努力。直到1 9 9 3 年乌拉圭回合多边贸易谈判的非关税措施谈判组重 点讨论了原产地规则问题，终于达成了于1 9 9 5 年1 月1 日起正式生效原产地规则 协议，统一了非优惠性原产地规贝l j 【”j 。 2 2 原产地规则的核心内容 原产地规则一般包括三个部分：原产地标准( o r i g i nc r i t e r i a ) 、直运规则和书面 9 原产地规则下的中荚贸易差额问题研究 证明要求。有些国家还有其他规定，如给惠国成分和原产地累计等l z “。 原产地标准是原产地规则的核心和规则实施的关键，是指一国( 或地区) 用以衡量 某种产品为本国( 或地区) 生产或制造的标准或尺度，是签发原产地证书的依据，凡 是符合原产地标准的产品即为本国的产品。对于进口国来说，原产地标准也正是识 别货物“国籍”的依据。各主要国家将货物原产地标准分为两大类：完全原产品标准 ( w h o l l y o b t a i n e d p r o d u c t ，或称完全获得产品标准) 和含有进口成分的产品标准。 1 完全产品原产地标准 完全原产地产品标准是指在一个国家( 地区) 生长、开采、收获或完全利用该 国( 地区) 出产的原材料在这个国家主产、制造获得的产品。例如，从该国土壤或 海床提取出来的矿产品、在该国收获的植物产品、在该国出生或饲养的活动物、 在该国猎取或捕捞的产品等等。由于完全原产地产品不涉及到其他国家( 地区) 的 产品成分，技术上容易判断和界定，一般不存在争论。 2 含有进口成分的产品标准 目前，各国普遍接受的含有进口成分的产品的原产地标准是实质性改变标准。 实质性改变标准( s u b s t a n t i a lt r a n s f o r m a t i o n ) 是指使用进口的原材料在出口国( 或 地区) 内制造、加工的货物，并由于在该出口国( 或地区) 内的制造或加工程序，在 性质、形状或用途上已经产生了不同于进口原材料的永久性和实质性变化，如形 成了一个新的和完全不同于原材料的产品，并有了一个完全不同的名称、特征或 用途。【2 9 1 具有这一实质性改变的产品，即可确定为该出口国( 或地区) 制造的产品， 换言之，该出口国可视为该制成品的原产地。 目前世界上许多国家通常采用下面三个不同标准将实质性改变标准具体化， 从而使对此标准的解释趋于一致，便于实际利用。 ( 1 ) 税则归类改变标准 根据这一标准，如果某种进口原材料经过制造或加工，在特定的税则日录中 的分类序号发生了变化，则可视作己经过“实质性改变”。此标准依据的是商品 名称及编码协调制度( h a r m o n i z e dc o m m o d i t yd e s c r i p t i o na n dc o d i n gs y s t e m 简 称h s ) ，此标准常常附有例外清单采用这一方法认定货物的原产地较为精确、客 观，具有可预测性，同时相关单位如海关、贸易商、生产商等都可以从进出口报 关文件上查得税则分类资料，举证就较为容易同时也使得原产地规则的管理更为 简便、易统一解释，面且执行机关在操作中的主观随意性受到很大限制。基于这 些优点，该标准被w t o 确定为判断一项产品是否发生了实质性改变的首要标准。 ( 2 ) 制造或加工工序标准 这种方法一般制定加工工序清单，详列产品加工的过程，若产品符合此清单 要求，即被认为是进行了实质性的加工。这种方法的优点是能充分反映产品特性， 减少因对实质性改变标准的理解不同而产生的争议，各国的生产商、贸易商及海 l o 硕十学位论文 关机构能有明确的可以遵循的标准。 ( 3 ) 从价百分比标准 如果某一货物在经过加工或制造后造成的货物的价值的增加超过货物未制造 或加工前的价值的一定的百分比，则认为货物的加工或制造地即为货物的原产地。 这一标准本身又可以分解为三个部分：进口成分标准，即进口的零部件和原材料或 者加工的百分比不能超过规定的限度；当地含量标准，即产品最