（国际贸易学专业论文）比较优势论的演变与山东省加工贸易转型升级问题研究.pdf

原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不 包含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的科研成果。对本文的研 究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明 的法律责任由本人承担。 论文作者签名：鑫袅是 日期：塑! ：竺：! ! 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论 文被查阅和借阅；本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分 内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段 保存论文和汇编本学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名：直生盘导师签名： 山东大学硕士学位论文 内容提要 改革开放以来，加工贸易在我国遍地开花。山东省加工贸易就是在这样的大环 境下发展起来的。经历了八十年代中后期至1 9 9 3 年的快速起步阶段、1 9 9 4 1 9 9 8 年的 高速增长阶段、1 9 9 9 - 2 0 0 3 年的平稳发展阶段，到2 0 0 4 年，山东省加工贸易出口额从 1 9 8 7 年2 2 亿美元上升到1 7 3 5 亿美元，在全省出口总额中所占比重由7 5 上升到 4 8 4 ，总量列广东、江苏、上海之后，居全国第四位。加工贸易国内增加值不断提 高，在国民经济中所占比重和规模持续扩大，对促进山东省引进外资和产业结构升 级，增加就业和外贸出口等方面起到了重要作用。 但是随着加工贸易的发展，由此带来的劳动力成本逐步提高、贸易壁垒日渐频 繁、国际竞争更加激烈等问题越来越多加工贸易对国产原料及中间投入品采购比 例小，加工贸易中外资企业比例过大，加工贸易技术层次低、溢出效应弱、自主研 发能力未见明显提高等弊端逐渐暴露。单纯依赖总量扩张拉动加工贸易增长的方式 已经走到了尽头，如何实现山东省加工贸易的转型升级已经成为我们急需研究的问 题 与此同时，加工贸易转型升级的时机与条件也日趋成熟。新一轮全球生产要素 优化重组和产业转移为山东省加工贸易转型升级提供了有利的外部条件；山东省自 身的经济基础、地理条件及加工贸易的长期发展经验为加工贸易转型升级提供了有 利的内部条件；党的十六届三中全会的决定也明确指出要着力引导加工贸易转型升 级；韩国产业结构升级和深圳市加工贸易转型升级的成功案例为我省提供了经验和 教训 文章始终以马克思主义辩证法和历史唯物主义为指导，围绕加工贸易转型升级 这条主线，理论联系实际的分析了山东省加工贸易发展的现状、特点和规律，对山 东省加工贸易转型升级的必要性、可行性、发展方向、总体原则进行了探讨，再借 鉴前人研究成果及其他国家和国内其他省市加工贸易转型升级的成功经验，提出了 山东省加工贸易转型升级的对策建议。根据这一思路，文章可分为六部分： 第一部分，即全文的导论部分。从中国加工贸易政策的发展和现状出发，说明 本项研究的理论与现实意义，对课题进行初步设计，制定出文章的基本思路和结构 框架，并明确了课题研究的基本方法，分析了其中的创新点与难点。 第二部分，即第一章：加工贸易转型升级的提出与发展及国内外研究成果综述 介绍了加工贸易的定义、特点、产生背景及在世界各国的发展情况，从而导出加工 i 山东大学硕士学位论文 贸易转型升级问题；文章将经济理论与各国实践相结合，对加工贸易转型升级进行 了定义；之后对国内外加工贸易转型升级的理论研究状况进行了综述。 第三部分，即第二章：比较优势理论的演变与加工贸易转型升级。加工贸易的 理论基础是传统比较优势论。在比较优势论的指导下，各国纷纷发展加工贸易，参 与国际分工，取得了举世瞩目的成就。但是传统比较优势论本身存在缺陷，如比较 优势论的假设前提及其严密性受到学者的置疑。比较优势战略对发展中国家经济发 展的指导作用有限等等，以此为支撑的加工贸易战略不能长期依赖，从而导致了加 工贸易转型升级战略的提出。 第四部分，即第三章：加工贸易转型升级的成功经验与启示。分析了韩国和深 圳布吉镇加工贸易的发展历程、采取的政策措施，从而总结其加工贸易转型升级的 成功经验及启示。 第五部分，即第四章：山东省加工贸易发展现状分析文章从总量、结构、绩 效等方面对山东省加工贸易的贸易方式、经营主体、产品结构、市场结构、地区结 构等进行了探讨，认为加工贸易在促进对外贸易、吸收外资、加快技术进步、增加 就业机会等方面取得了巨大的经济、社会效益。 第六部分，即第五章：山东省加工贸易转型升级的必要性、可行性、发展方向 及总体原则分析山东省加工贸易在快速发展的同时也暴露了一些问题，存在着实 行加工贸易转型升级的必要性；国际、国内环境及山东省经济发展基础为加工贸易 转型升级提供了便利和机遇。结合山东加工贸易发展情况及自身发展规律，文章确 定了新形势下促进山东省加工贸易转型升级的主要方向和总体原则。 第七部分，即第六章：促进山东省加工贸易转型升级的政策建议。提出了促进 山东省加工贸易转型升级的对策建议，即实施加工贸易产业升级战略、努力提升加 工贸易企业核心竞争力、延长加工贸易产业链、调整加工贸易企业结构、优化加工 贸易空间布局、拓展加工贸易新领域，大力发展境外加工贸易、加强加工贸易联网 监管、改善加工贸易政府服务体系等等 关飘加工贸易比较优翘论转型升级对策歙厂每异姚 2 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t s i n c et h eo p e n i n gr e f o r m a t i o n ，p r o c e s s i n gt r a d ei nc h i n ab l o o m e da r o u n d t h e p r o c e s s i n gt r a d eo fs h a n d o n gp r o v i n c ed e v e l o p e di n t h i ss p e c i a lc o n d i t i o n h a d e x p e d e n c e dt h eq u i c ki n i t i a ls t a r t i n gp h a s ef r o mm i d d l e1 9 8 0 st o1 9 9 3 ，h i g hs p e e dr i s i n g p h a s ef r o m1 9 9 4t o1 9 9 8 ，s m o o t he x t e n d i n gp h a s ef r o m1 9 9 9t o2 0 0 3 i n2 0 0 4 ，t h ee x p o r t v o l u m eo fp r o c e s s i n gt r a d ei ns h a n d o n gp r o v i n c ea s c e n d e df r o m1 9 8 7 s2 2h u n d r e d m i l l i o nd o l l a r st o1 7 3 5h u n d r e dm i l l i o nd o l l a r s ，a c c o u n t e df o r4 8 4 o ft h ep r o v i n c e s g r o s se x p o r tf r o m1 9 8 7 s7 5 ，w a st h ef o u r t hi nc h i n aa f t e rg u a n g d o n g , j i a n g s ua n d s h a h g h a i t h en a t i o n a la d d e dv a l u eo f p r o c a s s i n gt r a d ee s c a l a t e d ，t h es p e c i f i cg r a v i t ya n d s c a l ei nn a t i o n a le c o n o m ye l e v a t e d p r o c e s s i n gt r a d eh a db o t hp r o m o t e dt h ei n t r o d u c t i o n o ff o r e i g ni n v e s t m e n ta n di n d u s t r i a ls t r u c t u r eu p g r a d i n g , a l s oi n c r e a s e d e m p l o y m e n t t o g e t h e rw i t he x p o r t s b u tw i t ht h ed e v e l o p m e n to fp r o c e s s i n gt r a d e ，t h ec o s to fl a b o re s c a l a t e d ，t r a d e b a r r i e r sb e c a m ed a i l yf r e q u e n c y i n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o ng o tt om u c hm o r ei m p e t u o u s l y s o m ea b u s ee x p o s e d ，f o re x a m p l e ，t h ep u i c h a s i n gs c a l eo fd o m e s t i cr a wm a t e r i a la n d m i d d l ei n p u tw a ss m a l l ，t h ep r o p o r t i o no ff o r e i g ne n t e r p r i s ei np r o c e s s i n gt r a d ew a s o v e 陪i z e ，t h et e c h n o l o g yl e v e lo f p r o c e s s i n gt r a d ew a sl o w ，t h es p i l l a g ee f f e c tw a sf e e b l e ， t h ea b i l i t yo fi n d e p e n d e n tr e s e a r c hd i dn o tr a i s e t h em o d eo fa s c e n d i n gp r o c e s s i n gt r a d e o n l yb yg r o s se x p l o s i o nw a sc o m i n gt oa ne n d ，h o wt oc a r r yo u tp r o c e s s i n gt r a d e t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gi ns h a n d o n gb e c a m ea l le m e r g e n c yp r o b l e m i nt h em e a n w h i l e ，t h eo c c a s i o na n dc o n d i t i o no f p r o c a s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n d u p g r a d i n gb e c o m ed a i l ym a t u r i t y t h e n e wr o u n d g l o b a lp r o d u c t i o n f a c t o r r e o r g a n i z a t i o na n di n d u s t r yt r a n s f e ro f f e r sf a v o r a b l ee x t e m a lc o n d i t i o n sf o rt h ep r o c e s s i n g t r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gi ns h a n d o n gp m v i n c a ；t h ee c o n o m i cb a s i s , t h e g e o g r a p h yc o n d i t i o na n dt h el o n g - r u nd e v e l o p m e n te x p e r i e n c e o fp r o c e s s i n gt r a d e s u p p l i e sa d v a n t a g e o u s i n t e r n a lc o n d i t i o n sf o rt r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g i tw a s d e c i d e di nt h et h r e em i d d l ep l e n a r ym e e t i n gt h a tg o v e r n m e n ts h o u l dl e a dp r o c e s s i n g 1 l a d et ot r a n s f o r ma n du p g r a d e ：t h es u c c e s so f k o r e a si n d u s t r i a ls t r u c t u r eu p g r a d i n ga n d s h e n z h e n sp r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gp r o v i d e se x p c r i e n c a ea n d i n d o c t r i n a t i o nf o ru s 一 3 山东大学硕士学位论文 w i t ht h eg u i d a n c eo fm a r x i s md i a l e c t i cm e t h o da n dh i s t o r i c a lm a t e r i a l i s m ， s u r r o u n d i n gt h ec a r d i n a li d e ao f p r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g ，t h ea r t i c l e a n a l y z e so nt h ep r e s e n ts t a t u s ，c h a r a c t e r i s t i ca n dd i s c i p l i n a r i a no fp r o c e s s i n gt r a d eo f s h a n d o n gp r o v i n c e , d i s c u s s e st h en e e d ，f e a s i b i l i t y ，t r e n d a n du n i v e r s ep r i n c i p l eo f t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g ，t h e no f f e r ss o m ec o u n t e r m e a s u r e so nt h eb a s eo fp r e c e d i n g l e s e a r c hf r u i ta n de a r l ys u c c e s se x p e r i e n c e a c c o r d i n gt ot h i sc l u e ，t h ea r t i c l ec a nb e s e p a r a t e dt os i xp a r t s ： t h ef i r s tp a r t ，n a m e l yt h ei n t r o d u c t i o ns e c t i o n e x p l a i nt h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a l m e a n i n go ft h ei n v e s t i g a t i o n ，w o r ko u tt h eb a s i c a l l yc l u ea n ds t r u c t u r a lf r a m e ，d e c i d e t h e s t u d ym e t h o do f t h ea r t i c l e ，a n da n a l y z eo nt h ei n n o v a t i o na n dd i f f i c u l t yo nt h eb a s i so f d e v e l o p m e n ta n dp r e s e n ts t a t u so f p r o c e s s i n gt r a d ep o l i c y t h es e c o n dp a r t ，n a m e l yt h ef i r s tc h a p t e r ：g e n e r a t i o na n dd e v e l o p m e n to f p r o c e s s i n g t r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gc u mo v e r v i e wo fr e s e a r c hp r o d u c t i o n sa th o m ea n d a b r o a d i n t r o d u c et h ed e f i n i t i o n ，c h a r a c t e r i s t i c ，g e n e r a t i o nb a c k g r o u n do f p r o c e s s i n gt r a d e c a md e v e l o p m e n ts t a t u sa r o u n dt h ew o r l d ，t h e r e b yt r a c ko u tt h ep r o b l e mo fp r o c e s s i n g t r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g ；j o i ne c o n o m i ct h e o r yt on a t i o n a lp r a c t i c e ，g i v ea d e f i n i t i o nt o p r o c e s s i n g t r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g ，t h e no v e r v i e w st h e t h e o r e t i c a li n v e s t i g a t i o ns t a t u so f p r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g t h et h i r dp a r t ，n a m e l yt h es e c o n dc h a p t e r ：e v o l u t i o no fc o m p a r a t i v ea d v a n t a g e t h e o r yc a mp r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g t r a d i t i o n a lc o m p a r a t i v e a d v a n t a g et h e o r yi st h et h e o r e t i c a lb a s i so f p r o c e s s i n gt r a d e n a t i o n sd e v e l o p e dp r o c e s s i n g t r a d eo n ea f t e ra n o t h e rw i t ht h eg u i d a n c eo fc o m p a r a t i v ea d v a n t a g et h e o r y ，a c q u i r e d w o r l d w i d ea t t e n t i o na c h i e v e m e n t n o n et h el e s st r a d i t i o nc o m p a r a t i v ea d v a n t a g et h e o r y p r e s e n t e db u g s ，a ss o m es c h o l a r ss u s p e c tt h et i g h t n e s so f p r e c o n d i t i o nh y p o t h e s e s ，a n d t h e l i m i t a r yd i r e c t i n gr o l eo fc o m p a r a t i v ea d v a n t a g es t r a t a g e mt od e v e l o p i n gc o u n t r i e s p r o c e s s i n gt r a d es t r a t a g e m c a n tb el o n g - t e r md e p e n d e do n ，t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g i sn e e d e d t h ef o u r t hp a r t ，n a m e l yt h et h i r dc h a p t e r ：s u c c e s se x p e r i c n c ea n di n s p i r ef o r p r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g a n a l y z eo i lt h ed e v e l o pm e c h a n i s mo f p r o c e s s i n gt r a d ei nk o r e aa n db u g e yt o w n ，t h e ns u m m a r i z es u c c e s se x p e r i e n c ec a m i n s p i r eo f t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g 山东大学硕士学位论文 i i t l l e 矗f i l lp a r t n a m e l yt h ef o u r t hc h a p t e r ：a n a l y z eo nc u r r e n ts t a t u so fp r o c e s s i n g t r a d ei n s h a n d o n gp r o v i n c e d i s c u s so nt r a d em e t h o d , o p e r a t em a i nb o d y , p r o d u c t s 缸 u c t u r e , m a r k e ts t r u c t u r ed i s t r i c ts t r u c t u r eo fp r o c e s s i n gu a d ei ns h a n d o n gf r o mg r o s s ， s t r u c t u r e ，p o r f o r m a n c ea n do t h e ra s p e c t , f i g u r et h a tp r o c e s s i n gt r a d ea c q u i r e sh l l g e e c o n o m y ，s o c i a lb e n e f i t si nf o r e i g nr i k i ep r o m o t i o n , f o r e i g nc a p i t a li n d u c e m e n t , t e c h n i c a l a d v a n c e m e n t s ，e m p l o y m e n to p p o r t u n i t , i n c r e m e n ta n d s oo n n es i x t hp a r t ，n a m e l yt h ef i f t hc h a p t e r a n a l y z e o nn e c e s s a r i t y , f e a s i b i l i t y , e x t e n d c a mu n i v e r s ep r i n c i p l eo fp r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gi n s h a n d o n g p m v i n c e s o m ep r o b l e m se x p o s ew i t ht h e i n s t a n td e v e l o p m e n to fp r o c e s s i n gt r a d e ， t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gi sn , c s s a r yi ns h a n d o n g b o t hi n t e r n a t i o n a l ，d o m e s t i c e n v i r o n m e n tc u me c o n o m i cd e v e l o p m e n tf o u n d a t i o no fs h a n d o n gp r o v i n c e p r o v i d e f a c i l i t a t i o na n do p p o r t u n i t yf o rp r o c e s s i n gt r a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n g a r t i c l e a s c e r t a i n st h ep r i n c i p a ld i r e c t i o na n du n i v e r s ep r i n c i p l ei np r o m o t i n gp r o c e s s i n gt r a d e t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n ga c c o r d i n gt ot h ed e v e l o p m e n ts t a t u sa n dl a wo fp r o c e s s i n g t r a d ei ns h a n d o n g 1 1 忙s e v e n t hp a r t ，n a m e l yt h es i x t hc h a p t e r ：e i g h tc o u n t e r m e a s u r e st op r o m o t et l l e p r o c e s s i n gn 溅t r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gi ns h a n d o n g s o m ec o l m t e r m c a s u r c sa m g i v e nt op r o m o t ep r o c e s s i n gu a d et r a n s f o r m a t i o na n du p g r a d i n gi ns h a n d o n g ：u p g r a d i n g i n d u s t r yl e v e l ，c u l t i v a t i n gt h ek e r n e lc o m p e t i t i v ep o w e ro fp r o c e s s i n gu a d ee n t e r p r i s e s , c h a i ne l o n g a t i n go fp r o c e s s i n gg g a d e ，a d j u s t i n gb u s i n e s ss t r u c t u r e , o p t i m i z i n gs p a t i a l d i s t r i b u t i o n ，d e v e l o p i n go f f s h o r ep r o c e s s i n gu a d e ，n e t w o r ks u p e r v i s i n ga n dc o n t r o l l i n go f p r o c e s s i n gt r a d e , p e r f e c t i n gs e r v i c es y s t e mo f p r o c e s s i n gt r a d ea n ds of o r t h k e y w o r d s ：p r o c e s s i n g 1 a d e ，c o m p a r a t i v ea d v a n t a g et h e o r y ，t r a n s f o r m a t i o na n d u p g r a d i n g ，c o u n t e r m e a s u r e s 5 山东大学硕士学位论文 导论 一，问题的提出与选题的意义 中国在世界市场上作为位于亚洲“四小龙”之后的后起国家，其加工贸易的发展 基本是沿着世界产业结构转换的路径与时机前行的。2 0 世纪8 0 年代初期，中国抓住 “四小龙”开始向外转移劳动密集型行业的机遇，大力发展“三来一补”加工贸易，出口 商品结构由初级产品为主转为劳动密集型产品为主；自2 0 世纪9 0 年代以来，美日 欧发达国家产业直接转移步伐加快，中国承接了其跨国公司转移来的成熟的中间型 技术与传统制造业工序，j j n t 贸易技术和资金含量显著提高，机电等非劳动密集型 产品逐步在出口产品中占据优势。 山东省作为中国经济大省，从上世纪八十年代中后期以来，加工贸易从无到有， 从弱到强，经历了八十年代中后期至1 9 9 3 年的快速起步阶段、1 9 9 4 - 1 9 9 8 年的高速 增长阶段、1 9 9 9 - 2 0 0 3 年的平稳发展阶段。到2 0 0 4 年，山东省加工贸易出口额从1 9 8 7 年2 2 亿美元上升到1 7 3 5 亿美元，在全省出口总额中所占比重由7 5 上升到4 8 4 ， 总量列广东、江苏、上海之后，居全国第四位。加工贸易国内增加值不断提高，在 国民经济中所占比重和规模持续扩大，对促进山东省引进外资和产业结构升级，增 加就业和外贸出口等方面起到了重要作用。 但是随着加工贸易的发展，由此带来的劳动力成本逐步提高、贸易壁垒日渐频 繁、国际竞争更加激烈等问题越来越多。加工贸易对国产原料及中间投入品采购比 例小，加工贸易中外资企业比例过大。加工贸易技术层次低、溢出效应弱、自主研 发能力未见明显提高等弊端逐渐暴露。这表明单纯依赖总量扩张拉动加工贸易增长 的方式已经走到了尽头，如何保持住山东省加工贸易良好的发展势头，扩大高技术、 高附加值产品加工贸易所占的比例，全面提高出口竞争力，由加工贸易大省转变为 强省，实现加工贸易的升级转型已经成为我们急需研究的问题。 与此同时，加工贸易转型升级的时机与条件也日趋成熟。新一轮全球生产要素 优化重组和产业转移为山东省加工贸易转型升级提供了有利的外部条件；山东省自 身的经济基础、地理条件及加工贸易的长期发展经验为加工贸易转型升级提供了有 利的内部条件；党的十六届三中全会也明确指出要着力引导加工贸易转型升级。如 果山东能够抓住这一机遇，借助世界经济发展的外力，有针对性地探索在全球生产 要素优化重组和产业转移浪潮中促进加工贸易转型升级道路，必将使山东省加工贸 6 山东大学硕士学位论文 _ _ _ _ 一i i _ - _ - l - _ - _ _ - _ _ _ l - - _ - - _ _ _ - _ _ - _ _ _ _ - _ ；j _ _ _ i _ _ _ - - _ _ _ _ 一 易的发展再上一个新台阶。 文章不仅研究新一轮全球生产要素优化重组和产业转移自身的规律和对加工贸 易发展的影响，还结合其他国家和国内先进省市在加工贸易转型升级方面的成功经 验与教训，研究新形势下促进山东省加工贸易转型升级应采取的应对措施，并提出 若干具体的对策性建议，以期能对山东省各级政府制定相应的经贸策略和促进山东 省加工贸易产业升级起到决策参考作用。 二、文章的基本思路 文章将按照以下思路展开研究和探讨： 1 综述当前国际国内流行的加工贸易理论，研究传统比较优势理论的演进对加 工贸易发展产生的深刻影响。加工贸易是建立在传统比较优势论的基础上的。但是， 由于传统比较优势论本身的缺陷，加工贸易战略不能长期依赖，必须在条件成熟是 推行加工贸易转型升级。 2 山东加工贸易经过十几年的长足发展，对山东经济、社会做出了巨大贡献。 但是也暴露了一些问题，存在着实行n - r 贸易转型升级的必要性。国际、国内环境 及山东省经济发展基础为加工贸易转型升级提供了便利。 3 总结其他国家和地区在加工贸易转型升级方面的成功经验与教训，再结合山 东加工贸易发展情况及自身发展规律研究新形势下促进山东省加工贸易转型升级的 主要方向和总体原则，最后提出若干具体的对策建议，以期能对促进山东省加工贸 易转型升级的政策制定起到参考作用。 三、主要研究方法 文章始终以马克思主义辩证法和历史唯物主义为指导，用历史的眼光、发展的 眼光分析现象、研究问题。既分析传统比较优势理论在特定历史时期的积极作用， 也揭示其历史局限性。既肯定加工贸易对山东省经济，社会发展所作出的贡献，又 分析其中存在的问题与网难，认定加工贸易转型升级有其客观必要性与现实可行性。 根据研究的需要，本文将规范分析与实证分折、动态分析与静态分析、定性分 析与定量分析、微观分析和宏观分析相结合，普遍应用制度分析与归纳演绎法，在 山东省加工贸易转型升级的根源、必要性、可行性及政策措施等方面进行了积极探 索。 1 规范分析与实证分析。山东省加工贸易转型升级在规范分析方面，既借鉴西 方国家比较优势理论的研究成果，又吸取先行国家和地区加工贸易转型升级的成功 经与教训，并根据山东省加工贸易发展的实际情况进行选择。相关理论、政策的分 7 山东大学硕士学位论文 析，相关判断、结论的提出都是以一定的经济价值为前提的。 实证分析是分析山东加工贸易发展情况的基本方法。为尽量保证数据的权威性、 准确性、连续性和全面性，作者不仅详细查阅国内外有关加工贸易转型升级的资料， 对山东省对外经贸合作厅收集的加工贸易月报和年报进行微机处理和数理统计，最 后以建立数学模型的方式对加工贸易转型升级问题进行实证研究，还亲自到山东省 各地市，特别是沿海地区进行研究调查，现场考察当前的加工贸易发展状况。 2 ，静态分析与动态分析。静态分析，即横截面分析，是考察经济在某一点的现 象和本质问题。研究山东省加工贸易发展的现状主要进行静态分析。文章还对山东 省加工贸易与其他省市的加工贸易发展情况，及中国加工贸易政策与其他国家的加 工贸易发展情况进行比较静态分析。 动态主要表现在“山东省加工贸易所取得的成就和对经济、社会的贡献”那一部 分。文章对不同时点的体现山东省加工贸易发展情况的经济指标进行比较，以研究 加工贸易的演进过程中所显示出来的种种发展、变化、规律。 3 ，定性分析与定量分析。定性分析是从质的规定性方面对加工贸易的产生、发 展及其转型升级进行客观分析。定量分析是事先设定可量化的统计指标，从量的规 定性方面对加工贸易的动态演进进行分析。本文在定量分析方面采用的是比较适用 的简单的经济模型，分别利用时间序列数据和横截面数据对山东省加工贸易发展历 程和现状进行分析 4 微观分析和宏观分析。既从可能会抑制加工贸易转型升级的生产企业、外贸 公司的经营机制、手段、管理方式入手进行管理科学角度的微观分析，又上升到宏 观的角度对经济体制和政府政策进行分析。 5 制度分析。制度分析就是在加工贸易转型升级的分析中引入制度因素，分析 转型期中国加工贸易制度对山东省加工贸易转型升级形成的影响，以及制度变迁对 加工贸易转型升级的作用机制。中国正处于明显的社会制度变迁过程之中，注重制 度因素分析对于说明中国加工贸易转型升级的体制特征，会更有说服力，也更符合 中国的实际 6 归纳演绎法。归纳总结先行国家和省市促进加工贸易转型升级的成功经验与 教训，并结合山东省的实际情况进行调整，对山东省的加工贸易转型升级提出具有 建设性的政策建议。 四、主要创新点及继续努力的方向 文章力图在以下几方面进行创新。 i 山东大学硕士学位论文 _ _ _ _ _ _ _ - _ - _ - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 一1 1 引用大量的统计资料，并对山东省沿海城市加工贸易发展情况进行了考察， 力求掌握山东省加工贸易发展的第一手资料。 2 本文率先采用比较优势理论及其演变来深入分析加工贸易转型升级问题，为 加工贸易转型升级提供了坚实的理论基础。 3 理论联系实际，开创性的对加工贸易转型升级进行了定义和规范。 4 通过大量实证分析，深入、全面的探讨影响山东省加工贸易可持续发展的制 约因素，提出山东省加工贸易转型升级的必要性、可行性、主要方向和总体原则 5 归纳总结世界发达国家及国内先进省市加工贸易转型升级的经验与教训，并 结合山东省的实际情况，对山东省加工贸易转型升级提出了具有建设性的政策建议 当然，本项研究还存在一些不足之处：一是对实证分析而言，本文采用的统计 和计量分析仍然偏少，构建的分析框架仍需要迸一步修改完善。数据在翔实、新颖 方面还有待进一步改进。二是在研究的深度上受到限制。由于有关中国加工贸易转 型升级的分类统计数据太少，文章选取山东做为一个样本，这并不利于加工贸易转 型升级问题的深入研究。加工贸易转型升级受政策制度的影响较大以山东作为研 究样本，国家统一制定的政策与法规就成了外生变量，这不利于对加工贸易转型升 级进行全面的研究。 总之，加工贸易转型升级涉及到许多深层次的问题，需要付出长期的努力。本 文仅是这一种大研究课题的开始，文章的不足将成为作者今后研究工作中需要进一 步努力的方向 山东大学硕士学位论文 第一章：加工贸易转型升级的提出与发展 及国内外研究成果综述 一、加工贸易在世界各国的发展情况 ( 一) 加工贸易的定义与特点 加工贸易从投资国来讲，是跨国公司( 通常是工业发达国家和新兴工业化国家 或地区的企业) 以投资的方式把某些生产能力转移到东道国( 通常是发展中国家) 或者利用东道国已有的生产能力为自己加工装配产品，然后运出东道国境外销售。 从东道国来讲，加工贸易是东道国企业全部或者部分迸1 1 1 原材料、零部件f 包括深加 工上游企业的成品或半成品) 经加工增值后再出口，从中赚取差价的一种贸易方式。 、我国加工贸易审批管理暂行办法规定，加工贸易指从境外保税进口全部或 部分原辅材料、零部件、元器件、包装物料( 下称进1 3 料件) ，经境内企业加工或 装配后，制成品复出口的经营活动，包括来料加工和进料加工。来料加工是由外商 提供原材料、零部件、元器件，并要按外商的要求进行加工装配，生产出来的产品 所有权归外商所有，由外商支配进料加工是外贸公司或企业用自己的外汇进口原 材料、零部件，并将生产加工出来的产品出口，外贸企业对原辅料以及加工出来的 成品拥有所有权，完全根据自己的意图对外销售 加工贸易政策优惠，基础设施良好，可以有效地吸收外资、促进出1 ：3 ，同时又 可学习外商先进的技术和管理经验，发挥本国( 地区) 劳动力，土地、资源等方面的优 势，增加收汇，安排劳动就业，最终促进本国( 地区) 出i i - i 业和经济发展。 由于一些发展中国家存在较高的关税或非关税壁垒，为了扩大对外贸易或吸引 外商直接投资，加工贸易免征关税和增值税是各国通行做法。作为亚洲最早的出口 加工区台湾省高雄出口加工区，其基础设施和服务设施完备，收费标准低于其 它地区，各项待遇更加优惠。在税收方面，投资企业进口自用机器设备、原料、半 成品等免征进1 3 税，产品出口免征出口税；营业后头5 年免除营业税、商品税和企 业所得税，5 年后的企业所得税也只课1 8 ；利用再投资，其数额低于年所得额的 2 5 时，免征所得税。此外，企业还可得到出口信贷、自由汇出红利等。 ( 二) 加工贸易的提出背景及在世界各国的发展情况 第二次世界大战后，科学技术的巨大进步使西方资本主义国家生产力和对外贸氐 易空前发展，并导致了资本和技术的过剩。跨国公司在全世界范围配置产业链条， 山东大学硕士学位论文 从而推动了以