（政治经济学专业论文）效率与公平我国社会收入分配研究.pdf

一内容摘要 ? 收入分配研究关系到我国社会主义经济发展和人民物 质文化生活水平的普遍提高。按劳分配为主，效率优先、 兼顾公平是我国的分配原则。 本文从理论上论述了效率与公平的关系及收入合理性 的含义，从总体格局、城乡居民收入收入差距几个方面 分析了我国社会收入分配现状以及分配格局对经济发展的 影响。通过从理论和现状两方面对分配格局的形成原因进 行了粗略的分析，指出：现有分配格局是效率优先、兼顾 公平政策和经济发展进入快速阶段共同作用的结果。区域 经济发展差距、分配秩序混乱、税收政策不力等造成了分 配领域中的不合理现象。提出通过加大扶贫力度、规范分 配制度、加强个人收入宏观调控、保障社会低收入居民的 基本生活等措施来实现效率与公平的有机统一。 关键词：收入分配襄率、公平经济发展倒u 假设 劳动效率资本积累生计剩余两部门转换 t h e8 t u d y t h es o c i a l a b 8 t r a c t o fi n c o m ed i s t r i b u i o nis i m p o r t a n t e c o n 1 c t h e i m p r o n e m e n to f t h ed i8 t r i b u t i o np o d e v e l 0 p e e p l e 1 i c i e s p m e n to f 7s 1 i v i n g st a n d a r d t o a n d o fo u rc o u n t r yi8 ”e a c h a c c o r d i n g t oh i8 w o r k ，e f f i c i e n c yp r i o r i t y a n dc o n gi d e r a t i o no ff a i r n e s s ” t h ep r e s e n t e s s a yt h e o r e t i c a l l yd i s c u ss e s t i o n s h i pb e t w e e ne f f i c i e n t h em e a n i n go fr e a s o n a b l e c y l n a n df a i r n e ss c o m e t h er e l a a sw e l la s i t a n a l y z e s i n f l n e n c e sm a d eb yt h e p r e s e n tc o n d i t i o n a n ds t r i c t u r eo fo u r c o u n t r y s i n c o m ed i8 t r i b u t i o n i t p o i n t 8o u t ：t h ep r e s e n td i s t r i b u t i o ns t r u e t u r e is t h er e a u l to fe f f a i r n e 8 8 a n dt l l e fi c i e n c y e c o n o m l c p r i o r i t y c o n s i d e l a t i o n o f d e v e l o p m e n t i nt h ef a s t s t a g e ， t h e r e g i o n a l e c o n o m i cd e v e i o p m e n td i f f e r e n c e d is t r i b u t i o nc o n f u s i o n a n du n r e a s o n a b l ef a x p 0 1 i c i e sc a n s e t h eu n r e a s o n a b l es i t u a t i o ni nt l l ed i8 t r i b u t i o nf i e l d k e yw o r k s ：i n c o m ed i8 t r i b u t i o n 。e l f i c i e n c y ，f a i r n e ss e c o n o m i cd e v e l o p m e n t i n u e r t e d u h y p o t h e s i s w o r ke f f i c i e n c y c a p i t a la c c u m u l a t i o n c h a n g e b e t w e e nt w ou n it 8 效率与公平 我国社会收入分配研究 前育 十一届三中全会以来，特别是党的十四大以来，在邓小平同志建 设有中国特色社会主义理论和党的基本路线指引下，我们始终坚持按 劳分配为主体，多种分配方式并存的分配制度对居民收入分配体制 进行了多方面的改革，取得了较大的进展，分配格局和分配关系发生 了很大变化。扭转了过去长期存在的“重积累、轻消费”的倾向，通 过调整积累与消费的比例关系和其他改革措施，改变了收入增长与生 产增长相脱节、城乡居民收入增长缓慢的局面，居民生活水平不断提 高，消费结构逐步改善，激发了各类企业和广大人民群众的积极性， 促进了国民经济的发展和人民生活水平的提高。但分配领域的问题也 十分突出，效率与公平难以全谐统一。党的十四届三中全会指出：建 立以按劳分配为主体效率优先、兼顾公平的收入分配制度，鼓励一部 分人一部分地区先富起来走共同富裕的道路。通过运用各种调节手 段，既鼓励先进，促进效率，又合理拉开收入差距防止两极分化， 逐步实现共同富裕。由此可见，效率与公平问题是关系到社会主义经 济发展、社会稳定合谐的一个重要问题，也关系到我们每个人的切身 利益。 我国目前的社会分配格局是在经济发展和居民收入水平普遍提高 的基础上形成的，总体收入差距处予合理范围( 社会可承受范围) ， 并对经济的发展起促进作用。但局部仍存在不合坦现象，如何解决目 前分配格局中存在的不公平现象，更有力地促进经济发展，是维护社 会稳定，保障人民生活的一个重要前提。 第一部分收入分配基本理论 一、研究对象 分配理论要解决的是社会产品在社会成员中如何分配的问题。它 包括三方面内容：( 1 ) 个人分配问题，也称规模收入分配问题，o p n 民 收入是如何在人们中间分配的? ( 2 ) 要素分配，也称功能性分配，即什 么决定生产要素价格? 什么决定工资率? 什么决定利息率? 什么决定 利润和地租? ( 3 ) 分配份额同题，即国民收入是如何按比例在生产要素 中进行分配的? 什么决定国民收入中的劳动份额、资本份额和土地份 额? 劐目前为至，有两种最重要的具有完整体系的分配理论，一种是 以剩余范畴为核心的分配理论( 以马克思的剩余价值理论为典型代表) ，一种是以要素贡献为基础的分配理论( 以克拉克的边际生产力论为 典型代表) 。收入分配中的效率与公平问题主要是研究规模收入分配。 二、效率与公平 我国的分配制度是效率优先、兼顾公平，效率是公平的基础，公 平是效率的前提，实现效率与公平的正确结合，是社会主义市场经济 的基本要求。所谓效率，可以按经济生活中劳动数量、质量同劳动成 果的比率来度量，多劳多得，少劳少得，不劳不得；也可以按投入的 生产要素同所得的经济成果的比率来度量，投入多，效率高、收入高， 反之就收入低，甚至没有收入，发生亏损。通常所说的效率按增长表 现为劳动生产率提高或资金利润率提高，因为劳动生产率提高指的是 一定的劳动投入有较多的产出，而资金利润率提高指的是一定的资金 投入有较多的纯收入，这些都是资源使用或配置的效率提高的表现。 效率增长又表现为人尽其才，物尽其用，货畅其流，因为人尽其才意 味着工作者的劳动能力得到了利用，而且个人工作积极性得到了发挥； 物尽其用意味着生产资料得刭了充分利用，而不是闲置一旁自然资 源得到了开发和合理使用，而不是形成浪费；货畅其流意味着商品流 2 通速度的加快，意味着被积眶或闲置的商品数量的减少，所有这些， 都反映了资源使用或配置的效率的提高。所谓公平，是指人们之阐利 益和权利分配的合理化，无论是劳动者和生产要素投入者，在收入分 配过程中都应遵守机会均等、规则平等的原则，并允许合理拉开差距 防止两分化。无论从伦理学的角度还是从经济学的角度着眼，可以断 盲。收入分配的均等或财产分配的均等并不意味着公平。或者说不 应当把分配均等当做公平的同义词。收入分配，显然不仅是指人们通 过各种渠道，各自最终得到多少收入，而且是指各人以何种方式获取 收入。财产分配，显然也不仅是指人们通过各种渠道，各自最终得到 多少财产，而且是指各人以何种方式获得财产。把收入分配的均等或 财产分配的均等当做公平，致注意到不同的人通过各种渠道能够最终 得到的收入或财产的均等，而忽略了他们是以何种唠式获取收入或获 得财产的，假定有两个人，一个人付出了较多的资源投入，另一个人 付出了较少的资源投入。两人以不同的方式获取了收入或获得了财产。 丽分配的结果却要实现两人最终得到的收入或财产的均等，而这恰恰 意味着收入分配的不公平。 效率优先、兼顾公平的出发点是： 第一，从天赋人权的角度考虑效率是指资源配置的效率，而资 源配置效率的发挥以市场竞争为前提。没有市场竞争，资源配置效率 不可能增长，但市场竞争应当是自由参与的竞争，没有自由参与，就 不可能有效率的增长。所以说，把效率放在优先地位，就是把自由参 与放在优先地位。自由参与应当说是一种天赋给生产要素供给者的权 利，这种权利是不应该受到损害的。 第二，在市场竞争中，各个生产要索供给者即使站在同一条起跑 线上，但彼此的努力程度往往是不相同的。有人比较勤奋，有人不那 么勤奋t 于是前者的个人努力使他的工作或经营有较高的效率，从而 就能够从市场取得高的收益，由此可见把效率放在优先地位后收 3 入多是对个人努力的一种奖励，收入少则是对个人不努力或努力较少 的一种惩罚。 第三，效率，无论从企业的角度来看还是从个人角度来看都是 靠生产要素供给者自己的投入或贡献而取得的，效率的源泉来自生产 要素供给者个别的主动性、积极性的发挥。而公平，不管是把机会均 等视同为公平还是把收入分配的均等、财产分配的均等视同为“公平 ，都并非主要靠生产要索供给者个别的主动性，积极性的发挥而要 在相当大程度上依靠社会权威机构的干预，特别是依靠政府的干预。 把效率放在优先地位，就量尊重生产要素供给者个别的努力与主动性 积极性。这种努力与主动性、积极性是自发性质的，不同于外来干预 性质的社会权威机构或政策的参与。 第四，在社会主义条件下，共同富裕是力求实现的社会目标效 率与公平作为政策目标是服从于这一社会目标的。共同富裕的实现是 一个过程，需要以经济文化的高度发展为基础。没有丰富的产品和劳 务供给，就淡不上不断提高人们的物质文化生活水平，也谈不上实现 共同富裕。效率之所以应当放在优先地位，正是因为没有效率或效率 低下，生产力就发展不了，产晶与劳务的供给就不确旨充裕，公平也 就实现不了。 在不同的分配层次，效率和公平应有所不同。初次分配，应当坚 持效率优先的原则，更多地讲究效率为主，引导人们不断提高效率， 增加社会财富，把蛋糕做大；再分配，应当坚持兼顾公平的原则，更 多地提倡公平，使收入分配趋向合理，把蛋糕切好。因此我们必须 按照效率优先，兼顾公平原则结合实际生活中的问题，制定和实施 收入分配政策，促进经济发展和社会进步。 三、收入分配合理性的含义 ( _ ) 经济意义上的收入分配合理性 从经济上说，假定生产要素供给者都是在同一条起跑线上参与市 4 场经济活动的，竞争的结果使他们的收入有一定的差距，这种收入分 配差距是机会均等条件下按效益分配原则起作用的产物。因此，经济 意义上收入分配差距的合理性存在的条件有二：一是生产要素供给者 的机会均等，他们之间参与市场经济活动的出发点是相同的；二是生 产要素供给者按效益分配原则取得各自的收入。不盲而喻，经济意义 上收入分配的不合理差距，或者来自生产要素供给者之间机会的不均 等，即他们在参与市场经济活动时并非站在同一条起跑线上；或者来 自生产要素供给者并非都按效益分配原则取得收入；或者两种情况兼 丽有之。 单位纯从经济上进行分析，只要收入分配差距来自上述两个原因 ( 或其中任何一个原因) ，那么不管收入分配差距是大还是小，都是 收入分配的不合理差距，都是收入分配不协调的表现，于是都要政府 进行第二次分配来予以协调。换亩之，从经济上说，只要收入分配是 机会均等条件下生产要素供给者参与市场经济活动的结果，并且各个 生产要素供给者都按照效益分配原则取得了收入，那么不管收入分配 差距是大还是小，都属于收入的合理分配，也就是收入分配协调的表 现。 社会意义上的收入分配合理性 社会意义上的收入分配差距的不合理，表现为收入分配差距的存 在使得社会上产生了不安定，而社会的不安定又导致经济发展的受阻 碍，导致效率的增长缓慢、停滞或下降，导致人均收入水平的降低或 难以提高。社会意义上的收入分配差距的合理，则表现为：即使收入 分配存在着某种差距，但社会上并未因此而产生不安定，于是经济可 以持续向前发展，效率可以依然增长，而人均收入水平也可以照常逐 步提高。这样，我们就可以把收入分配差距的存在是否引起社会的不 安定看成是社会意义上的收入分配差距合理与否的判断标准。社会意 义上的收入分配合理性又可以从以下几个方面来衡量： ( 1 ) 个人绝对收入满意度，是指个人作为生产要素供给者对于自己 提供生产要素所得到的收入同期望值的对应程度。 ( 2 ) 个人相对收入满意度，是个人作为生产要素供给者对于自己提 供生产要素所得到的收入在同他人因提供生产要素而得到的收入的实 际比率同期望比率的对应程度。 昭) 社会平均绝对收入和相对收入满意度 第二部分我国社会收入分配现状 一、总体格局 自改革开放以来，人民生活水平逐步提高如城镇居民人均生活 费收入从1 9 8 5 年的7 5 2 4 0 元增加到1 9 9 3 年的2 3 3 6 6 4 元，增长2 1 倍 平均每年递增1 5 ，其中最低收入的人均生活费收入增长1 7 倍平均 年递增1 5 ；最高收入的人均生活费收入增长2 6 倍平均年递增1 7 随着收入增长，收入差距也有所扩大 口1 9 8 5 年最高与最低收入组收 入差距为2 9 倍，到1 9 9 3 年扩大为3 8 倍，平均每年以3 4 的速度扩大。 由于经济体制处于转轨过程中，相应政策及管理不配套，导致各种寻 租收入增加，以及出现了大量非法收入，使人们感受到的高低收入差 别远不止3 8 倍。总的来说，公有企事业单位内部的主要倾向依然是 平均主义，而各地区之间、各行业之间、不同经济成份之间、不同阶 层之间韵收入差距明显地呈现持续扩大的趋势。 ( 1 ) 地区之间：据统计，居民收入水平，1 9 8 7 年最高地区是最低地 区的1 7 2 倍，1 9 9 1 年为2 1 6 倍，1 9 9 3 年为2 ，5 0 倍；居民消费水平1 9 9 0 年上海是贵州的4 3 倍。 ( 2 ) 行业之间：第三产业与一、二产业收入差距明显拉大其中工 资水平最高行业和最低行业差距，1 9 9 0 年为1 5 8 ：1 ，到1 9 9 4 年上半年 拉太为1 8 6 ：1 。 0 ( 3 ) 不同经济成份之间：国有企业、城镇集体企业和非公有企业之 间的职工收入差距，1 9 8 5 年为1 ：0 8 ：1 ，1 8 ，1 9 9 3 年拉大为1 ：0 7 1 ：1 5 1 。 ( 垂) 不同社会阶层之间：个体工商户、私营企业主、 “三资 企业 高级中方职员等收入畸商，而广大普通工薪阶层收入偏低两者相差 悬殊。 分配领域中存在的主要问题有： ( _ ) 国民收入过分向个人倾斜 自1 9 7 8 年改革开放以来，中国国民收入的分配格揭发生了很大的 变化。居民所得的比重有较大提高。 据国家有美部门测算，国民收入最终分配结果大体如下：1 9 7 8 年 国家所得占3 1 6 ，集体所得占1 7 9 居民所得占5 0 6 ；到1 9 9 5 年 国家所得占1 4 1 ，集体所得占1 6 8 ，居民所得占6 9 1 。国民收入 分配过分向居民个入倾斜。在居民所得中，城镇居民个人所得的增长 速度快于农村居民个人所得的增长速度。 国际经验显示，中国目前的居民所得分配率比处于相同发展阶段 的其他国家都要高。6 0 年代的日本和8 0 年代的韩国分别只有6 0 ，6 和 4 0 o ，8 0 年代的发达国家如美国、英国、法国、加拿大也分别只有 6 0 6 、5 4 1 、5 4 5 、5 2 o ，同期的发展中国家如泰国、秘鲁更低， 只有2 7 3 和2 5 3 。 居民收入总量的过快增长，使国民生产总值的最终分配格局发生 了重大变化。国家所得比重大幅度下降，个人所得比重大幅度上升， 特别是财政收入占国内生产总值的比重不断下降，使国家的宏观调控 能力大为削弱，不利于国家集中资金进行重点建设和协调地区间的经 济发展，同时也不利于形成良好的宏观经济环境，加大通货膨胀的压 力；企业所得比重上升甚微，所得份额偏低使企业发展自我积累能 力不足。 7 ( = ) 再分配的调节力度太小 据有关部门测算，目前中国国民收入分配中再分配( 转移支付) 的调节力度不到2 。发达国家的再分配力度在2 0 一3 0 9 o 之间， 尽管这 个数字不完全可比，但是如此之低的再分配比例无论如何不利于国家 的宏观调控。 “地下经济”对收入分配的影响不可低估 我们在分析居民收入与消费时，常常发现居民消费加上居民金融 资产往往大于同期的居民收入。其中主要是地下经济的影响。有人认 为，中国地下经济的规模大约为常规统计部分的2 0 。国家计委经济 研究所课题组的一份研究报告指出：“个体户为了少交税款少报销 售额5 0 是很普遍的现象，有的甚至致报了实际销售颓的5 一l o 。按 目前的统计数据，全国个体户的销售额约占社会消费品零售额的2 5 左右，占居民总支出额( 即总收入颖) 的1 4 左右，不可轻视，应成 为今后减少居民收入失真度的工作重点”。 金融资产收益与收入差距不容忽视 据有关部门分析，1 9 9 6 年城乡居民渚蓄存款高达3 8 5 0 0 t f l 元，其 利息收入为3 0 0 0 f f , 元；有关债券利息、红利和股息大约为l o o o l 元， 这4 0 0 0 亿, 元收入占同期居民收入的1 0 5 3 。而在1 9 7 8 年，居民金融资 产收入只占到居民收入的0 3 1 。由于金融资产占有差距大于居民收 入差距，金融资产收益居民收入差距带来不可忽视的“马太效应”。 二、城乡居民收入分配 农民收入 据中国统计年鉴的资料，改革开放近2 d 年来，农民人均纯收 入从1 9 7 8 年的1 3 3 6 元提高到1 9 9 5 年的1 5 7 7 7 元( 未考虑物价上涨因 素) ，增长1 0 8 倍。在三个经济带中，东部人均纯收入增长1 2 倍，中 部人均纯收入增长1 1 2 倍，西部人均纯收入增长7 3 倍。然而。农村 r 人均纯收入的提高并不意昧着农民收入的普遍增长。无论是发达地区 还是欠发达地区，农民收入的分化都已成为普遍现象。经济发展的不 平衡使各经济地带的农民收入参差不齐。平原地区由于经济发展较快 农民的生活水平高于经济欠发达的丘陵和山区。据调查。1 9 9 5 年居住 在平原的农民人均纯收入为1 8 1 1 元，丘陵地区的为1 5 8 5 元。 山区为 1 2 0 9 6 元，其纯收入比为1 ：0 8 8 ：0 6 7 。东、中、 西部农民的收入差 距也在不断扩大。1 9 9 5 年东部地区的农民人均纯收入比上年增长2 8 5 ，中部和西部地区分别比上年增长2 5 i 衍1 1 2 1 。由于东部地区的 增长速度快于中、西部，1 9 9 5 年东、中、西部地区的农民人均纯收入 比值由上年的1 8 8 ：1 2 7 ：1 提高到2 o ：1 3 1 ：1 。从8 0 年代开始，农民 收入的区域差距一直呈逐年扩大的趋势。1 9 9 5 年农民人均纯收入最高 的是上海，达4 1 5 0 元。最低的是甘肃省，在8 5 0 元左右。上海是甘肃 的4 8 8 倍，高于上年的4 7 5 倍。 农民收入的差距不仅存在于区域之间，还存在于同一区域的社会 成员之间。据统计，在宁夏农民中，1 9 9 5 年收入最高的2 0 人口的平 均纯收入为2 1 4 3 5 元，收入最低的2 0 人口的年均纯收入2 4 5 2 元高 低相差1 8 9 8 3 元，高低收入之比为8 7 4 ：1 ，而在1 9 8 4 年时仅为3 ，2 6 ：1 ， 差距明显拉大。山西省孝义市的抽样调查，在4 4 1 户共2 0 2 4 人中最 富的8 8 户4 3 0 人，人均纯收入1 8 3 0 9 元，他们占了4 4 1 户纯收入总额的 8 1 2 ，而最穷的8 9 户3 9 5 人，人均纯收入只有3 8 5 元，仅占4 4 1 户总收 入总额的1 6 ，最富和最穷户人均收入相差4 6 6 倍，户均收入相差4 9 8 倍。根据国际通用的基尼系数测量贫富差距，孝义市抽样调查计算 得出的基尼系数为0 7 6 ，超过0 5 以上可见社会分配不公平问题在 局部地区已经相当严重，有可能影响社会的稳定。 城镇居民收入 据有关资料推算，到1 9 9 5 年末，全国个人所得总额( 包括直接所 得和间接所得) 达到4 0 2 5 8 乙元，比1 9 7 8 年增长了2 0 7 倍。其中，城 镇居民个人所得大约为1 9 8 7 0 亿元，增长t 2 6 6 倍，年均增长2 1 6 。 据国家统计局城调队有关资料表明1 9 9 5 年城市居民中最高的2 0 的 家庭，户均占有的金融资产为7 4 3 5 7 元，这2 0 家庭的金融资产总额占 城市居民全部金融资产的4 8 ，而最低的2 0 家庭的金融资产总颓仅占 城市居民全部金融资产的4 o ，次低的2 0 家庭的金融资产总额占城 市居民全部金融资产的9 o 。这4 0 家庭只占城市居民全部金融资产 的1 3 。1 9 9 6 年城镇居民人均生活费收入4 3 7 7 元，比1 9 8 1 年增长8 6 倍， 平均每年实际增长5 7 ，其中最高的2 0 的家庭人均生活费收入为 9 6 0 3 元，增长1 2 7 倍，而最低的2 0 家庭人均生活费收入2 2 7 8 元，增 长6 5 倍，最高的2 0 的家庭人均生活费收比最低的2 0 家庭多增长6 2 倍，两者绝对数之比，由1 9 8 1 年的2 3 ：1 扩大到1 9 9 6 年的4 2 ：1 。 用基尼系数来反映个人收入差距，合理区间为0 3 - - 0 4 之间。据 国家统计局城镇住户调查资料，中国城镇居民收入基尼系数由1 9 7 8 年 的0 1 7 倍扩大到1 9 9 0 年的0 2 3 。1 9 9 5 年急剧扩大到o 3 1 ，但仍处于合 理区间。 三、收入差距 ( _ ) 城乡收入差距 从数字上看，1 9 5 7 年城镇居民人均生活费收入就已是农民人均纯 收入的3 2 3 倍，到1 9 6 4 年下降到2 2 2 倍。到改革前叉上升到2 3 7 倍。 到1 9 8 3 年达到最低点，为1 7 倍。随后，城乡居民收入差距从1 9 8 4 年 又开始拉大，之后这种扩大更是日盛一年，到1 9 8 8 年又恢复到2 倍以 上，1 9 9 3 年开始超过1 9 7 8 年的差距，达到2 5 4 倍1 9 9 4 年进一步扩大 到2 6 1 倍，超出1 9 7 8 年0 3 8 倍；1 9 9 5 年、1 9 9 6 年有所缩小，也达到了 2 4 7 倍和2 2 7 倍。 q 地区之间收入差距 从地区间城镇居民收入看，差距在不断拉大，1 9 8 5 年东、中西 1 n 部地区之间收入差距比为1 1 5 ：0 8 8 ：1 ，1 9 9 0 年扩大为1 2 8 ：0 9 2 ：1 ， 1 9 9 5 年扩大为1 4 2 ：0 9 7 ：1 。从职工工资情况更能反映出目前的状况， 表现在地区间工资增长不均衡，工资差距拉大，工资高低之比( 最高 几个地区与最低几个地区) 由1 9 9 5 年的2 2 4 ：l y - 大到1 9 9 6 年的2 4 3 ：1 工资差距由5 1 4 5 无扩大到6 5 2 3 元。1 9 9 7 年上半年，各地区职工平均工 资水平和增幅差距进一步扩大，较高地区平均工资水平( 上海5 2 8 7 元 是较低地区职工平均工资水平( 黑龙江2 1 4 0 元) 的2 4 7 倍，最高与最 低之差较上年同期拉大了1 4 1 个百分点。 从地区间农民收入看，自8 0 年代中期以来，收入差距一直呈扩大 趋势。东、中、西部收入差距，1 9 8 6 年为1 ，8 0 ：1 1 0 ：1 ，1 9 9 3 年扩大 到2 8 9 ：1 2 0 ：1 。以收入最高的上海市与收入最低的甘肃省比较，人 均纯收入的对比是，1 9 7 8 年为2 9 5 ：l ，1 9 9 0 年上升到4 4 3 ：1 ，1 9 9 5 年 继续上升到4 。7 5 ：1 。换一个角度，也能看出地区收入差距是比较大的 从全国贫困地区的分布状况看，全国贫困县和贫困人口集聚在中西部 全国5 9 2 个贫困县，中挪2 0 8 个，西部3 0 7 个，共计5 1 5 个，占8 7 ； 6 5 0 0 万贫困人口约有8 0 y , 以上集中在中西部。 仨) 行业收入差距 目前不同行业之间职工工资水平过大的现象已具有一定的普遍性。 据调查，1 9 9 5 年，吉林省电力、煤气及水的生产和供应业职工平均工 资水平为7 3 9 5 元，金融、保险业平均为7 0 3 4 元，而纺织行业、轻工行 业和林业职工的平均工资分别只有3 1 0 9 元、2 6 8 8 元； a 3 7 0 0 元。广东省 1 2 个行业之间职工平均工资的最高与最低之比在不断扩大。1 9 8 8 年为 1 6 7 ：1 ，1 9 9 5 年为2 0 6 ：1 。上海市工业制造业职工平均工资1 9 9 0 年低 于全市平均工资1 9 元，1 9 9 5 年已达到3 8 9 元；两同期金融、交通、邮 电、房地产及水、电、煤气生产供应业的工资高于全市平均工资的幅 度由7 0 0 - 一9 0 0 元上升到2 0 0 0 - - 4 1 0 0 元。 不同所有制职工之间的收入差距 1 9 9 1 年到1 9 9 2 年的有关调查表明：不同所有制职工之间的收入差 距呈现出急剧扩大的趋势。三资企业、乡镇企业、国有企业职工的人 均年收入分别为4 3 d 7 元，2 7 0 4 元和2 6 3 7 元。三者之比( 以国有企业为 1 ) 是1 6 3 ：1 0 3 ：1 。 四、分配格局对经济运行的影响 我国国民经济总体分配格局对经济运行产生了积极而深刻的影响。 主要体现在以下六个方面： 1 使人民生活水平大幅度地提高，并极大地激发了劳动者的生产 积极性，为经济的快速增长注入了活力。通过调整国家与个人的分配 关系，从根本上改变了传统体制下分配过于集中忽视物质利益激励 作用的弊端，冲破了长期存在的平均主义思想束缚，拉开了收入差距。 2 通过改革国家与企业的分配关系，形成了企业独立的市场主体， 促进了现代企业制度的建立。 3 促使国民经济运行从生产导向向消费导向的转变。改革前收 入分配高度集中，大部分收入由国家财政掌握居民个人收入水平长 期较低，基本上仅能满足日常生活消费支出，居民对个人的消费几乎 没有什么选择，消费需求对经济运行的影响较小。改革以来，随着居 民个人收入的大幅度：t f l 力n 消费水平的提高和消费选择性的增加，逐 渐形成买方市场，居民个人消费需求对国民经济运行形成了强有力的 导向作用，视步形成了消费引导生产、生产促进消费的良性循环，有 利于发挥市场机制对资源配置的基础性作用。 4 加快经济结构的调整。改革前，国家为优先发展重工业，采取 了以工农产品不等价交换和基本冻结居民消费为手段的强制性积累， 形成了不合理的经济结构，即重工业过重、轻工业过轻。分配格局的 调整促进了这种状况的改变。居民个人收入的大幅度增加，直接带动 了消费品工业的迅速发展；同时，企监自主支配收入的增加，又为供 1 2 给结构调整提供了一定的财力保证。分配格局的变化改变了第三产业 发展长期落后的状况。在居民个人收入大幅度增加的同时，不同地区、 不同行业和不同阶层的收入差距有了较为明显的扩大形成了不同的 消费层次，这有利于产业结构的渐次升级和不断优化，减缓结构转换 的震荡，降低结构转换的成本。 5 推动了我国积累机制的转换，使积累主体、积累来源和积累方 式发生了深刻的变化。改革前，积累的主体是国家。在确立企业的市 场主体地位和建立社会主义市场经济体制的过程中，积累的重任相应 转到了生产商品和提供劳务的企业身上。积累方式也由通过国家财政 在国民经济各部门间无偿集中和分配资金为主，逐步转变为依靠金融 机构在资金结余较多的居民和资金缺i z l 较大的企业间进行有偿筹措为 主。 6 促进了政府宏观调控机制和手段的转变。经过1 0 多年的改革， 我国的宏观调控机制和手段在相当程度上实现了由以直接调控为主向 以间接调控为主、由以行政手段为主向以经济和法律手段为主、由以 财政政策为主向以货币政策为主的重大转变。 分配体制改革所取得的进展和成绩是显著的，这也是2 0 年来经济 持续快速发展的一个重要原因。以生产力标准来衡量我国改革开放 以来国民经济总体分配格局的变化，从总体上看是基本合理的。但是， 国家在下放初次分配权限的同时，未能从再分配环节对个人收入实行 有效的宏观调节。微观利益主体( 主要是一些企业) 在自主支配的收 入逐年增加的同时，未能相应建立和健全责、权、利相互制衡的约束 机制。这不仅使企业利润分配比较普遍地存在福利化倾向，而且出现 了薪旧体制转换中工资成本刚性上升、收入分配中平均主义和差别过 分悬殊并存的局面，抵消了一些利益分配关系调整的激励作用，导致 收入分配出一些问题。 第三都分分配格局威因分析 一、理论分析 库兹涅茨倒u 理论 在现代经济学中，收入差距理论研究领域的开路先锋是美国经济 学家库兹涅茨。他在1 9 5 6 年提出了著名的收入分配差别“倒u 假设” 即在经济发展过程中，收入分配差别的长期变动轨迹是“先恶化后 改进”。用他自己的话说：“收入分配不平等的长期趋势可以假设为 在前工业文甥向工业文明过渡的经济增长早期阶段迅速扩大。尔后是 短暂的稳定，然后在增长的后期阶段逐渐缩小 。导致私有经济发展 中收入差别呈现倒u 格局的基本原因是：功能性收入分配、两部门转 换( 工业化、城市化进程) 、要素供求、国家干预、工会的力量、技 术进步类型等等。 库兹涅茨认为，收入不平等在早期阶段逐步恶化的原因有二：( 1 ) 增长是储蓄和积累的函数，但储蓄和积累集中于少数富有阶层，比如 在美国占人口6 的最富裕阶层的储蓠额占全部个人储蓄的三分之二 而占人口1 0 的最富裕阶层的储蓄额则几乎等于全部。( 2 ) 增长是同工 业化和城市化相伴进行的，通常城市化内部收入分配比农村更不平等 因而城市化水平的提高意味着经济中更不平等部分的增加。收入差距 缓和的因素有三：( 1 ) 一系列法律干预和政治决策，如遗产税、累进税 制、救济法等等。他认为这些干预性措施对收入不平等由恶化转为改 善起了决定性作用。( 2 ) 人口变动。他指出家庭控制首先在富裕家庭 中展开，因而人1 ：3 中富人的比重减少，由此导致若干年后固定比重的 最富裕阶层中就有了收入相对低些的人口进入。因此，虽然储蓠的累 积效应可能提高总人口中逐步减少的最富裕人口的收入份额，但这种 效应对固定比重的顶都富裕阶层的相对收入份额的影响将由低收入阶 层人口的进入面降低。( 3 ) 现代化社会的动态经济性质。在动态经济社 j 4 会中，技术进步加快，新兴行业不断出现，这不可避免地会导致来源 于旧行业的财产和收入的比重在总收入中逐渐、臧少。库兹涅茨认为， 正是由于上述三种主要力量抵消了储蓄和城市化加剧收入不平等的作 用，使收入不平等的变动方向发生了逆转，由上升转而下降，形成了 倒u 现象。 我国经济发展与收入分配 1 劳动差别及供求对收入差别的影响 一般来讲，劳动者之间劳动效率和劳动时间的差别越大所得收 入的差别也越大，反之就越小。由于劳动时间受制于自然时间和生理 因素的影响，与经济发展水平或阶段无直接关联，因而劳动者劳动时 间的差另n 通常可看作是一个不变量，一般差别也不大，在一定程度上 可以忽略。 劳动效率差别则不同。这里所说的劳动效率是指劳动者在单位时 间内实际为社会提供的有效劳动量。因此，以劳动效率为准，我们可 以把劳动划分为简单劳动、复杂劳动、高级复杂劳动等若干等级，相 应地把劳动力划分为简单劳动者、复杂劳动者、高级复杂劳动者等等 若干等级。一个人成为复杂劳动者或简单劳动者，为社会提供复杂劳 动或简单劳动，不仅取决于天赋，更重要的是同他所从事的职业、专 业或工作的种类和性质有关。由此就不难理解劳动者劳动效率的差别 肯定会在经济发展中在以经济发展水平表示的不同发展阶段上发生相 应的变化，因为劳动者所从事的职业或工作是受产业结构、行业分化、 专业分工的深化程度影响的，而这种深化程度正是经济发展的重要标 志和主要内容。 在经济发展的起步阶段，传统农业经济占主导地位，劳动者一般 都表现为简单的体力劳动者，具有相当高的同质性，劳动效率的差别 不可能很大。所以，在这一阶段，由劳动差别决定的收入差别也必定 较低。但是随着经济中现代非农业经济的发展，经济中的产业，行业、 1 5 专业、职业构成必定逐渐多样化、复杂化，劳动效率差别必定会逐步 扩大，相应的收入差别也扩大。当经济发展进一步推进到现代经济占 主导地位时，分工更加细密，需要较高技术和较大信息量，因而主要 使用熟练劳动和复杂劳动，对简单劳动的需求将大大减少，因而又会 促使劳动的差异性在更高的基础上缩小由此制约的相对收入差别也 会减小。 在经济发展的起步阶段，经济中存在大量过剩劳动，收入水平被 压得很低，但由于这个阶段对复杂劳动的需求较少，所以劳动供求状 况对相对收入差别不会有大的影响；在经济加速发展，产业、行业、 专业逐步复杂化时，经济发展使熟练劳动和复杂劳动的需求增加，但 由于经济发展水平仍然偏低，教育落后，使这种劳动供不应求，“人 才，缺乏，因而这类劳动的实际收入将会很高( 高过他们付出的劳动) ；而简单劳动仍处于过剩状态，收入不变，因此收入差别会因劳动供 求状况的影响丽趋于更大( 大于劳动差别) 。在经济发展的更高阶段 上，由于经济发展水平较大幅度提高，推动了教育事业的发展，使熟 练劳动、复杂劳动的短缺状况逐步得到缓解，另一方面过剩劳动的消 失又会使简单劳动的供求趋于平狮，因而在这个阶段，劳动的供求状 况也会促使收入差别缩小。 这两个因素在不同阶段的变动方向是一致的。即在初级阶段都逐 步提高，在较高阶段都缓慢下降，因而对收入差别的作用方向也一致 都使收入差别在长期中呈现为先上升后下降的趋势。 2 生计剩余、资本积累对收入差别的影响 生计收入是由生理、经济、历史、社会等多种因素决定的。生汁 收入具有客观的标准，它不能由政策等人为因素所改变。通常一社会 某- - b e 期的生计收入水平是由社会中处于维持生存水平的人口或阶层 的实际收入水平来决定，比如社会贫困线可能是衡量生汁收入的较接 近的指标。生计剩余即超出生计收入的那部分收入。 1 1 3 实际考察中，全部消费基金并不是全部用于按劳分配的，只有其 中一部分作为按劳分配基数，另一部分是生汁收入因为按劳分配属 于差别分配，而差别分配只能以收入中超出生计收入的部分( 生计剩 余) 为基础。生计收入只能实行大致的平均分配，丽不可能实行差别 分配。 在经济发展水平较低时，生计收入所占比重较大，生计剩余较小 即收入中平均分配的部分较大，而比例于劳动差别实行按劳分配的部 分较小，所以总收入差别也将较小；随着经济发展水平提商，生计收 入所占比重越来越小，生计剩余比生则越来越大，即收入中平均分配 的部分逐步减小，而实行差别分配即按劳分配的部分则越来越大，总 收入差别也必然随之而逐渐增大。 而事实上生计收入也是变化的，由于生汁收入大致上是平均分配 的，所以，在总收入、生计剩余等不变的条件下，生计收入的上升， 意味着收入中平均分配部分的比重扩大，因而收入差别必然减小；相 反，生计收入下降，意味着差别分配的部分增大，因而收入差别必然 增长，即生计收入与收入差别呈反方向变化。在不同社会中，生计收 入水平是不同的；在同一社会的不同发展时期，生计收入水平也是不 同的。一般来说，在经济发展的初级阶段由于收入水平较低，生汁 收入通常是不变的，即使变动也往往很小；但是，在经济发展的较高 级阶段上，经济发展水平有了较大幅度的提高，那时生汁收入水平也 一定会有相应的明显提高，于是若其他条件不变，则收入差别必定下 降。由以上分析可测知，从长期发展趋势来看，剩余生计比与收 入差别的长期趋势为先上升后下降，即呈现为倒u 形状。 国民收入的增长是由劳动和资本两要素共同推动的。在公有制条 件下生产资料即资本归国家所有，资本积累主要由国家进行，并归国 家占有，因此积累率的高低并不直接影响社会财富在居羁之间的分配 格局，即功能分配主要是间接影响收入差别。在经济发展的起步阶段 或称原始积累阶段由于要在很低的发展水平上积累大量资金，积累 率一般较高。消费率! 必然较低，此时生计收入一般不变并在消费收 入中占较大比重，所以生计剩余较小，剩余生计比较小。因此在 起步阶段，收入差别一般较低，而且可能变动不大。在经济进一步发 展的阶段，或称快速发展阶段，资本积累一般主要来自现代部门本身， 积累率有可能因经济发展转向集约方面而下降相应地消费率：博会上 升i 消费率上升，消费量也必然上升即使消费率不上升，由于经济 发展水平的进一步提高。消费量也必然上升；但由于发展水平在这个 阶段仍然比较低，所以生计收入仍将大致不变，即使有所变化，也肯 定会低于消费量的上升幅度。这样，生计剩余必然上升，从而剩余一 一生计比必然上升。可见，在这个阶段，收入差别一般会逐步扩大。 在经济发展的较高级阶段，由于资本积累已相当雄厚，积累率与以前 相比可能在较低水平上持续不变，从而消费率必定会在较高水平上持 续不变；由于发展水平较高，消费量一定较高，但同时生计收入水平 也有可能大幅度上升，因为此时社会已进入共同富裕阶段( 或大众消 费阶段) 。所以，剩余生计比有可能在更高的收入水平上保持不 变或降低。因此，收入差别也：婚由上升转向停滞或下降。总之，以生 计剩余、剩余生计比，经济发展水平、资本积累等变量为中心 所描述的公有经济发展中收入差别长期趋势也呈现为倒u 形状。 3 两部门转换对收入差别的影响 两部门转换是指传统农业部门向现f t ：- - - i b 农业音l q l 的转换。在发展 起步阶段，当人口从收入较低的农业部门开始转向收入较高的非农业 部门时，一些人就得到更多收入( 不是非农业部门的全部人口，而是 其中一部分) ，收入差别逐步扩大随着入i m l 工业化，总人口中高收 入阶层的扩大会改变各阶层的相对收入比重；当高收入阶层的扩大达 到一定程度，各阶层的相对收入比重的差别必然缩小从而使总收入 差别转而下降；最终星现倒u 形趋势。 从以上分析可知在公有经济发展中，收入差别的长期趋势呈倒u 形状。收入分配差距由扩大到缩小是随着经济发展的不同阶断而出现 的。根据国民生产总值与国民收入可知，我国目前仍处于快速发展阶 段，也就是说，我国目前的收入差距扩大趋势仍不可避免。 二、观状分析 ( _ ) 从“大锅饭”到“效率优先、兼顾公平”的必然结果。 2 0 年前，当我国收入分配制度改革刚刚开始起步时，人们把过去 的分配制度的缺陷和弊病，归结为四个字：低、平、死、乱。所谓“ 低 ，就是收入水平长期冻结。“平”，就是职工收入与企业的生产 经营好坏脱节，与职工自己的劳动技能高低、劳动贡献大小脱节干 多干少一样，干好干坏一样，干与不干一样。在体力劳动和脑力劳动 之间、复杂劳动和简单劳动之间、繁重劳动与轻便劳动之间也缺乏合 理的差别。分配中的平均主义是收入水平长期冻结在低水平上的必然 结果。如果从统计数据上看，根据国家统计局的抽样调查资料和其他 一些中外专家的报告，在1 9 5 2 年至1 9 8 6 年期间，我国城市地区居民收 入的基尼系数值约在0 1 6 - 0 1 7 之间+ 低于世界上大多数国家。所谓 “死 ，就是在收入分配机制上中央大权独揽、高度集中，企事业单 位没有任何自主权利，劳动者个人更没有任何劳动和收入的选择自由。 “乱”，就是在工资统死的情况下人员流动和劳动岗位更动时工资 不能作相应变更，导致把原来已经相当繁琐的工资标准搞得更加繁琐。 改革开放以来，我国分配体制发生了重大的变化：由抑制消费转 为富民政策。政府有意识地通过各种政策调整不断提高城乡居民的 收入水平。在农村，普遍推行家庭联产承包责任制打破“大锅饭” 的平均主义分配体制，同时允许发展多种所有制经济，鼓励一部分人 通过诚实劳动和合法经营先富起来。对城市居民，则通过对物价的暗 补和明补使其从中得到实惠，有计划地提高职工的工资收入，以保证 城市居民收入水平不断提高。实行倾斜式收入分配政策。与不平衡发 1 9 展的总体战略相适应，允许一部分地区一部分人先富起来、先富带后 富的一系列政策。 实贱证明，允许一部分人先富起来的政策是正确的；发挥市场机 制在收入分配中的作用，也是成功的。与平衡战略相适应，允许一部 分人，一部分地区先富起来，先富带后富的一系列倾斜式政策，在推 动收入分配领域的改革中发挥着越来越重要的作用。首先先富政策 产生的激励作用促进了劳动效率的提高和整个国民经济的发展；其 次，一部分人、一部分地区先富起来，是建立在生产发展之上的由 此奠定了共同致富的经济基础。一部分人先富，并不以另一部分人和 地区贫穷为代价，而是表现为人民收入水平的整体提高。在一部分人 先富起来的同时，贫困地区的状况得到了显著改善。1 9 7 8 - 1 9 9 4 年 我国农村贫困人口由2 5 亿人减少受j 7 0 0 0 万人i贫困人口占农村总人 口的比重由3 0 7 下降到7 8