2011年注册会计师资格考试经济法9-15章单元测试题（附答案）

su.15 更多内容尽 在 /susuh15 第九章 合同法律制度（总则） 一单项选择题 1根据合同法律制度的规定，下列情形中，要约没有发生法律效力的是（ ）。 A撤回要约的通知与要约同时到达受要约人 B撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达 C同意要约的通知到达要约人 D受要约人对要约的内容作出实质性变更 2根据合同法的规定，承诺人撤回承诺的通知（ ）要约人。 A应当在承诺生效前到达 B可以后于承诺通知 10 日内到达 C可以后于承诺通知到达 D可以后于承诺通知 3 日内到达 3根据合同法 的规定，对格式条款有两种以上解释的，应当（ ）。 A以合同中规定的有解释权一方的解释为准 B以制定格式条款一方的解释为准 C作出不利于提供格式条款一方的解释 D按照民法自愿原则处理 4甲公司在与乙公司协商购买某种零件时提出，由于该零件的工艺要求高，只有乙公司先su.15 更多内容尽 在 /susuh15 行制造出符合要求的样品后，才能考虑批量购买。乙公司完成样品后，甲公司因经营战略发生重大调整，遂通知乙公司：本公司已不需此种零件，终止谈判。根据合同法的规定，下列选项中，正确的是（ ）。 A甲公司构成违约，应当赔偿乙公司的损 失 B甲公司的行为构成缔约过失，应当赔偿乙公司的损失 C甲公司的行为构成缔约过失，但无需赔偿乙公司的损失 D甲公司不应赔偿乙公司的任何损失 5甲、乙两公司拟签订一份书面买卖合同，甲公司签字盖章后尚未将书面合同邮寄给乙公司时，即接到乙公司按照合同约定发来的货物，甲公司经清点后将该批货物入库。次日将签字盖章后的书面合同发给乙公司。乙公司收到后，即在合同上签字盖章。根据合同法的规定，该买卖合同的成立时间是 ( )。 A甲公司签字盖章时 B乙公司签字盖章时 C甲公司接受乙公司发来的货物时 D甲公司将签字盖章后的合同发给乙公司时 6根据合同法的规定，无处分权的人处分他人财产所订立的合同，事后权利人追认的，该合同（ ）。 A有效 B可撤销 C效力待定 D可变更 7甲与乙签订一份买卖合同，双方约定，甲提供一批货物给乙，货到后一个月内付款。合同签订后甲迟迟没有发货，乙催问甲，甲称由于资金紧张，暂无法购买生产该批货物的原材料，要求乙先付货款，乙拒绝了甲的要求。乙拒绝先付货款的行为在法律上称为（ ）。 A行使先履行抗辩权 B行使不安抗辩权 C行使同时履行抗辩权 D行使 撤销权 8 2009 年 4 月，甲企业与乙银行签订借款合同，借款金额为 10 万元人民币，借款期限为 1年，由丙企业作为保证人。合同签订 3 个月后，甲企业因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协商，将贷款金额增加到 15 万元，甲企业和乙银行通知了丙企业，丙企业未予答复。后甲企业到期不能偿还债务。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。 A丙企业不再承担保证责任，因为甲、乙变更借款合同未得到丙的同意 B丙企业对 10 万元应承担保证责任，对增加的 5 万元不承担保证责任 C丙企业应承担 15 万元的保证责任，因为 丙企业对于甲企业和乙银行的通知未予答复，视为同意 D丙企业不再承担保证责任，因为保证合同因甲、乙变更了合同金额而致保证合同无效 9 A公司分立为 B公司和 C 公司，分立时 B公司和 C 公司明确约定 A公司以前的债务由B公司承担。 A公司原欠李某货款 5 万元，现李某要求偿还。根据合同法律制度的规定，下su.15 更多内容尽 在 /susuh15 列表述中，正确的是（ ）。 A由 B公司承担 B由 C 公司承担 C由 B公司、 C 公司平均承担 D由 B公司、 C 公司承担连带责任 10根据合同法律制度的规定，由于债权人的原因，债务人无法向债权人交付合同标的物时，可 以将该标的物交给提存部门，从而消灭债务，在标的物提存后，标的物毁损、灭失风险责任的承担者是（ ）。 A债权人 B债务人 C债权人和债务人 D提存部门 11甲、乙签订货物买卖合同，约定由甲代办托运。甲遂与丙签订运输合同，合同中载明乙为收货人。运输途中，因丙的驾驶员丁的重大过失发生交通事故，致使货物受损，无法向乙按约交货。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。 A乙有权请求甲承担违约责任 B乙应当向丙要求赔偿损失 C乙应当向丁要 求赔偿损失 D丁应对甲承担责任 12根据合同法的规定，合同当事人在合同中既约定违约金，又约定定金的。一方违约时，对方（ ）。 A不得适用定金规则 B可以适用定金规则 C应当适用定金规则 D可以同时适用违约金和定金条款 二多项选择题 1根据合同法律制度的规定，下列各项中，属于不得撤销要约的情形有（ ）。 A要约已经到达受要约人 B要约人确定了承诺期限 C要约人明示要约不可撤销 D受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并且已经为履行合同作了准备工作 2根据合同法 律制度的规定，属于无效格式条款有（ ）。 A有两种以上解释的格式条款 B恶意串通损害国家利益的格式条款 C损害社会公共利益的格式条款 D违反法律强制性规定的格式条款 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 3甲、乙双方签订了买卖合同，在合同履行过程中，发现该合同履行费用的负担问题约定不明确。根据合同法律制度的规定，在这种情况下，可供甲乙双方选择的履行规则有（ ）。 A双方协议补充 B按交易习惯确定 C由履行义务一方负担 D按合同有关条款确定 4 X 市甲厂因购买 Y市乙公司的一批木材与乙公司签订了一份买卖合同，但合同中 未约定交货地与付款地，双方就此未达成补充协议，按照合同有关条款或者交易习惯也不能确定。根据合同法律制度的规定，下列关于交货地及付款地的表述中，正确的有（ ）。 A X 市为交货地 B Y市为交货地 C X 市为付款地 D Y市为付款地 5按照合同法的规定，应当先履行债务的当事人有确切证据证明对方有（ ）情况的，可通过行使不安抗辩权。 A经营情况严重恶化 B转移财产、抽逃资金，以逃避债务 C丧失商业信誉 D实际控制人发生变更 6甲欠乙 5000 元，乙多次催促，甲拖延不还。后乙通知甲必 须在半个月内还钱，否则将对甲提起诉讼。甲立即将家中仅有的九成新电冰箱和彩电各一台以 15 元的价格卖给知情的丙，被乙发现。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。 A乙可书面通知甲、丙，撤销该买卖合同 B如乙发现之日为 2008 年 5 月 1 日，则自 2009 年 5 月 2 日起，乙不再享有撤销权 C如乙的撤销权成立，则乙为此支付的律师代理费、差旅费应由丙承担 D如乙的撤销权成立，则乙为此支付的律师代理费、差旅费应由甲、丙承担 7 2008 年 4 月 1 日，甲公司向乙银行贷款 1000 万元，丙公司作为保证人与 乙银行签订了保证合同。 7 月 1 日，甲公司不能清偿到期债务，被乙银行诉至人民法院。 7 月 10 日，人民法院判决借款合同有效，但担保合同无效。根据合同法律制度的规定，下列选项中，正确的有（ ）。 A乙银行无过错的，由甲公司对乙银行的经济损失承担责任，丙公司的担保责任免除 B乙银行无过错的，由甲公司和丙公司对乙银行的经济损失承担连带责任 C乙银行、丙公司有过错的，丙公司承担民事责任的部分，不应超过甲公司不能清偿债务部分的 1/3 D乙银行、丙公司有过错的，丙公司承担民事责任的部分，不应超过甲公司不能清偿债务部分的 1/2 8根据合同法律制度的规定，下列各项中，一般保证的保证人不得行使先诉抗辩权的是（ ）。 A债务人被宣告失踪，且无可供执行的财产 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 B债务人移居国外，但国内有其购买现由亲属居住的住宅 C债务人被宣告破产，中止执行程序的 D保证人曾以书面方式向主合同当事人表示放弃先诉抗辩权 9根据合同法律制度的规定，下列有关保证责任诉讼时效的表述中，正确的是（ ）。 A一般保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断 B一般保证中，主债务诉讼时效中止，保证债务诉讼时效中止 C连带 责任保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断 D连带责任保证中，主债务诉讼时效中止，保证债务诉讼时效中止 10根据合同法律制度的规定，下列合同中，根据合同性质债权人不得将合同的权利全部或者部分转让给第三人的有（ ）。 A借款合同 B赠与合同 C委托合同 D雇用合同 11乙公司欠甲公司 30 万元的到期货款，同时甲公司又欠乙公司 20 万元的到期货款。甲公司在 2007 年 9 月 18 日与丙公司签订书面协议，转让其对乙公司的 30 万元债权。 2007 年 9月 24 日，乙公司接到甲公司关于转让债权的通知 后，便主张 20 万元的抵销权。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。 A甲公司与丙公司之间的债权转让合同于 9 月 24 日生效 B乙公司接到债权转让通知后，即负有向丙公司清偿 30 万元的义务 C乙公司可以向丙公司主张 20 万元的抵销权 D丙公司可以就 30 万元债务的清偿，要求甲公司和乙公司承担连带责任 12根据合同法的规定，下列各项中，当事人可以解除合同的有（ ）。 A因不可抗力致使不能实现合同目的 B当事人一方有丧失或可能丧失履行债务能力的其他情形 C当事人一方迟延履行债 务致使不能实现合同目的 D当事人协商一致 三综合题 【案例 1】 甲公司与乙公司于 2006 年 5 月 20 日签订了设备买卖合同，甲为买方，乙为卖方。双方约定：（ 1）由乙公司于 10 月 30 日前分二批向甲公司提供设备 10 套，价款总计为 150 万元；（ 2）甲公司向乙公司给付定金 25 万元；（ 3）如一方迟延履行，应向另一方支付违约金 20 万元；（ 4）由丙公司作为乙公司的保证人，在乙公司不能履行债务时，丙公司承担一般保证责任。 合同依法生效后，甲公司因故未向乙公司给付定金。 7 月 1 日，乙公司向甲公司交付了 3 套设备，甲公司支付 了 45 万元货款。 9 月，该种设备价格大幅上涨，乙公司向甲公司提出变更合同，要求将剩余的 7 套设备价格提高到每套 20 万元，甲公司不同意，随后乙公司通知甲公司解除合同。 11 月 1 日，甲公司仍未收到剩余的 7 套设备，从而严重影响了其正常生产，并因此遭受了su.15 更多内容尽 在 /susuh15 50 万元的经济损失。于是甲公司诉至法院，要求乙公司增加违约金数额并继续履行合同；同时要求丙公司履行一般保证责任。 要求： 根据合同法律制度的规定，分别回答下列问题： （ 1）合同约定甲公司向乙公司给付 25 万元定金是否合法？并说明理由。 （ 2）乙公司通知甲公司解除合同是否 合法？并说明理由。 （ 3）甲公司要求增加违约金数额依法能否成立？并说明理由。 （ 4）甲公司要求乙公司继续履行合同依法能否成立？并说明理由。 （ 5）丙公司在什么条件下应当履行一般保证责任？ 参考答案及解析 一单项选择题 1 【答案】 A 【知识点】要约 【解析】（ 1）选项 A：要约的撤回是指“不让要约生效”，因此撤回要约的通知应当比要约先到，至少同时到；（ 2）选项 B：要约的撤销是指“让生效的要约失效”，因此撤销要约的通知应当在要约生效后、对方承诺之前到达。尽管选项 B 可以依 法撤销要约、使之失效，但要约生效在先；（ 3）选项 C：承诺生效、合同成立；（ 4）选项 D：受要约人对要约的内容作出实质性变更，视为新要约，原要约失效，但原要约生效在先。 2 【答案】 A 【知识点】承诺 【解析】承诺可以撤回，撤回承诺的通知应当在承诺通知到达要约人之前或者与承诺通知同时到达要约人，即在承诺生效前到达要约人。 3 【答案】 C 【知识点】格式条款 【解析】对格式条款的理解发生争议的，应当按通常理解予以解释，对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。 4 【答案】 D 【知识点】缔约过失责任 【解析】（ 1）选项 A：合同尚未成立，不构成违约；（ 2）选项 BC：要构成缔约过失责任，当事人必须具备主观上的过错。在本题中，甲公司无论是要求乙公司提供零件样品，还是终止谈判，都是出于正当合理的商业考虑，并未违反诚实信用原则，不具有主观过错，缔约过失责任不能成立。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 5 【答案】 C 【知识点】合同成立的时间 【解析】当事人约定采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立；在签字或者盖章之前，当事人一方已经履行主要义务并且对方接受的，该合同成立。 6 【答案】 A 【知 识点】合同的效力 【解析】无处分权的人处分他人财产所订立的合同，属于效力待定的合同，但经过权利人追认后，该合同有效。 7 【答案】 A 【知识点】合同的履行 【解析】双务合同中应先履行义务的一方当事人未履行时，对方当事人有拒绝其履行请求的权利，该权利称为先履行抗辩权。 8 【答案】 B 【知识点】保证责任承担 【解析】在保证期间内，未经保证人同意的主合同变更，如果减轻债务人的债务的，保证人仍应当对变更后的合同承担保证责任；如果加重债务人的债务的，保证人对加重的部分不承担保证责任。 9 【答案】 D 【 知识点】合同债权债务的概括转移 【解析】“ A公司以前的债务由 B公司承担”，并不是“债权人李某于债务人的约定”，而是“债务人之间的内部约定”，不得对抗债权人。 10 【答案】 A 【知识点】提存 【解析】（ 1）毁损、灭失的风险由债权人承担；（ 2）标的物的孳息归债权人所有；（ 3）提存费用由债权人负担。 11 【答案】 A 【知识点】违约责任 【解析】（ 1）选项 A：当事人甲因第三人的原因造成违约的，应当向对方承担违约责任；（ 2）选项 BC：违约责任具有相对性，只有合同当事人之间才承担违约责任。由于乙丙之间并没有 直接的合同关系，乙不能要求丙承担赔偿责任。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 12 【答案】 B 【知识点】违约责任的承担方式 【解析】当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，对方可以“选择适用”违约金或者定金条款。 二多项选择题 1 【答案】 BCD 【知识点】要约的撤销 【解析】在要约生效后、受要约人承诺前，要约人可以撤销要约。 2 【答案】 BCD 【知识点】无效格式条款 【解析】（ 1）选项 A：对格式条款有两种以上解释的，应该作出不利于提供格式条款一方的解释，但格式条款有效；（ 2）选项 BCD：格式条款具有合同法第 52 条规定的情形时（损害社会公共利益、违反法律的强制性规定、以合法形式掩盖非法目的）无效。 3 【答案】 ABCD 【知识点】合同履行规则 【解析】合同当事人对履行费用的负担没有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定；仍不能确定的，由履行义务一方负担。 4 【答案】 BD 【知识点】合同履行 【解析】履行地点不明确的，给付货币的，在接受货币的一方所在地履行（选项 D 正确）；交付不动产的，在不动产所在地履行；其他标的，在履行义务的一方所在地履行（选项 B正确）。 5 【答案】 ABC 【知识点】合同履行 【解析】应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：（ 1）经营情况严重恶化；（ 2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（ 3）丧失商业信誉；（ 4）有丧失或可能丧失履行债务能力的其他情形。 6 【答案】 BD 【知识点】合同的保全 【解析】（ 1）选项 A：甲以明显不合理的低价转让财产，并且丙是知情的，则乙享有撤销权，su.15 更多内容尽 在 /susuh15 但是乙行使撤销权应当通过人民法院提起诉讼，而不应该自己书面通知；（ 2）选项 B：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起 1 年 内行使，自债务人的行为发生之日起 5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭；（ 3）选项 CD：债权人行使撤销权所支付的律师代理费、差旅费等必要费用，由债务人负担；第三人有过错的，应当适当分担。本题中，甲低价转让财产，并且丙是知情的，因此丙也有过错，应当适当分担。 7 【答案】 BD 【知识点】担保合同的无效的法律责任 【解析】主合同有效而担保合同无效，债权人无过错的，由债务人和担保人对主合同债权人的经济损失承担连带赔偿责任；债权人、担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿债务部分的 1/2。 8 【答案】 ACD 【知识点】一般保证 【解析】有下列情况之一的，一般保证人不能行使先诉抗辩权：（ 1）债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难的；（ 2）人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序的；（ 3）保证人以书面形式放弃先诉抗辩权的。 9 【答案】 ABD 【知识点】保证的诉讼时效 【解析】（ 1）一般保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断；（ 2）连带保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效不中断；（ 3）一般保证和连带责任保证中，主债务诉讼时效中止的，保证债务的诉讼时效同时 中止。 10 【答案】 BCD 【知识点】合同的转让 【解析】基于当事人特定身份而订立的出版合同、赠与合同、委托合同、雇用合同等债权人不得将合同的权利全部或者部分转让给第三人。 11 【答案】 BC 【知识点】合同债权转让 【解析】（ 1）选项 A：债权转让不以债务人的同意为生效条件，甲公司和丙公司之间的债权转让协议自签订之日起（ 9 月 18 日）成立并生效；（ 2）选项 B：乙公司接到通知以后，债权转让对债务人乙生效，因此乙负有向丙清偿的义务；（ 3）选项 C：债务人对债权人享有的抵销权，不受债权转让的影响。 12 【答案】 ACD 【知识点】合同的解除 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 【解析】先履行义务一方当事人有确切证据证明对方有丧失或可能丧失履行债务能力的其他情形的，可以行使不安抗辩权，先中止履行，及时通知对方，对方提供适当担保的，应当恢复履行；对方在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，中止履行的一方可以解除合同。 三综合题 【案例 1 答案】 （ 1）合同约定甲公司向乙公司给付 25 万元定金合法。根据规定，定金数额不得超过主合同标的额的 20。 （ 2）乙公司通知甲公司解除合同不合法。根据规定，依法订立的合同成立后，即具有法律约束力，任 何一方当事人都不得擅自变更或解除合同。 （ 3）甲公司要求增加违约金数额依法成立。根据规定，合同双方当事人约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或仲裁机构予以增加。 （ 4）甲公司要求乙公司继续履行合同依法成立。根据规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，对方当事人可以要求继续履行，违约方应当承担继续履行的违约责任。 （ 5）在甲乙之间的合同纠纷经审判或者仲裁，并就债务人乙公司的财产依法强制执行仍不能履行债务时，丙公司对甲公司应当履行一般保证责任。 第十章 合同法律制度（分则） 一单项选择题 1招投标方式属于合同订立的特殊方式，在招投标过程中，投标属于（ ）。 A要约邀请 B邀约 C要约 D承诺 2根据合同法律制度的规定，在赠与合同中，赠与人的继承人或者法定代理人的撤销权，应当在法定期限内行使，该法定期限为（ ）。 A自当事人知道或者应当知道撤销原因之日起 3 个月内 B自当事人知道或者应当知道撤销原因之日起 6 个月内 C自当事人知道 或者应当知道撤销原因之日起 1 年内 D自当事人知道或者应当知道撤销原因之日起 2 年内 3在借款合同中，对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照合同法有关规定仍不能确定的，则（ ）。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 A借款期间不满 1 年的，应当在返还借款时 并支付利息 B借款期间超过 1 年的，应当在借款期间届满后 1 个月内支付利息 C借款期间超过 2 年的，应当在借款期间届满后 2 个月内支付利息 D借款期间超过 3 年的，应当在借款期间届满后 3 个月内支付利息 4当事人对租赁期限没有约定或者约定不明确，依照合同法的有关规定仍不 能确定的，视为（ ）。 A租赁期为 6 个月 B租赁期为 2 年 C租赁期为 20 年 D不定期租赁 5根据合同法律制度的规定，承揽合同的承揽人的下列行为中，构成违约行为的是（ ）。 A承揽人发现定作人提供的图纸不合理，立即停止工作并通知定作人，因等待答复，未能如期完成工作 B承揽人发现定作人提供的材料不合格，遂自行更换为自己确认合格的材料 C承揽人未征得定作人同意，将其承揽的辅助工作交由第三人完成 D因定作人未按期支付报酬，承揽人拒绝交付工作成果 6根据合同法律制度的规定，建设工程 承包人行使优先权的期限为（ ）。 A 3 个月 B 6 个月 C 1 年 D 2 年 7甲、乙、丙三方合作研发一项新技术，合作开发合同中未约定该技术成果的权利归属。新技术研发成功后，乙、丙提出申请专利，甲表示放弃申请权。根据合同法的规定，下列关于专利申请的表述中，正确的是（ ）。 A乙、丙不得去申请专利 B甲应当把专利申请权转让给乙、丙 C乙、丙可以去申请专利，取得专利权后，甲可以免费实施该专利 D乙、丙可以去申请专利，取得专利权后，归甲、乙、丙共同享有 8 企业以技术成果向其他企业出资，但未明确约定权属。下列各项中，关于该出资权属的表述正确的是（ ）。 A接受出资的企业可以主张该技术成果归其享有 B出资的企业可以主张该技术成果归其享有 C由出资企业与接受出资的企业对该技术成果共同共有 D由出资企业与接受出资的企业对该技术成果按份共有 9甲委托乙购买一套机械设备，但要求以乙的名义签订合同，乙同意，遂与丙签订了设备购买合同。后由于甲的原因，乙不能按时向丙支付设备款。在乙向丙说明了自己是受甲委托向丙购买机械设备后，关于丙的权利，根据合同法的规定 ，下列选项中，正确的是（ ）。 A只能要求甲支付 B只能要求乙支付 C可选择要求甲或乙支付 D可要求甲和乙承担连带责任 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 10根据合同法律制度的规定，行纪人与第三人订立合同的，如第三人不履行义务致使委托人受到损害的，由（ ）。 A第三人向委托人承担损害赔偿责任 B行纪人向委托人承担损害赔偿责任 C由第三人向委托人承担损害赔偿责任，不足部分由行纪人承担 D第三人和行纪人向委托人承担连带赔偿责任 二多项选择题 1根据合同法理论，同时具有双务、有偿和诺成性质的合同有（ ）。 A承揽合同 B行纪合同 C赠与合同 D买卖合同 2乙向甲购买 10 套具有知识产权的计算机软件，双方订立了合同。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的有（ ）。 A如果双方没有特别约定，计算机软件的所有权自买卖合同生效时起转移 B如果双方没有特别约定，计算机软件的所有权自甲方交付时起转移 C如果双方没有特别约定，计算机软件的知识产权不属于乙方 D如果双方约定，甲方先行交付计算机，在乙方付清全部价款之前，其所有权仍属于甲方，该约定有效 3根据合同法律制度的规定，下列各项中， 买卖合同的出卖人应承担标的物毁损、灭失的风险的有（ ）。 A合同约定卖方代办托运，出卖人已将标的物发运，即将到达约定的交付地点 B买受人下落不明，出卖人已将标的物提存 C标的物已运抵交付地点，买受人因标的物质量不合格而拒收货物 D合同约定在标的物所在地交货，约定时间已过，买受人仍未前往提货 4根据合同法的规定，在试用买卖中，当事人的下列行为中，视为买受人同意购买的有（ ）。 A试用期间届满，买受人对是否购买标的物未作表示的 B买受人已无保留地支付部分或者全部价款 C买受人将 标的物出租 D买受人将标的物出售 5甲曾表示将赠与乙 5000 元，且已实际交付乙 2000 元，后乙在与甲之子丙的一次纠纷中，将丙殴打成重伤。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的有（ ）。 A甲可以撤销对乙的赠与 B丙可以要求撤销其父对乙的赠与 C甲应在丙被殴伤 6 个月内行使撤销权 D甲有权要求乙返还已赠与的 2000 元 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 6自然人甲与自然人乙书面约定甲向乙借款 5 万元，双方未约定利息，也未约定还款期限。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的有（ ）。 A借款合同自乙向甲提供借款 时生效 B甲可以随时返还 C乙可以要求甲按银行同期贷款利率支付利息 D经乙催告，甲仍不还款，乙有权主张逾期利息 7根据合同法律制度的规定，下列情形中，承租人主张优先购买房屋的，人民法院不予支持的有 ( )。 A房屋共有人行使优先购买权 B出租人将房屋出卖给姐姐 C出租人履行通知义务后，承租人在 15 日内未明确表示购买 D第三人善意购买租赁房屋，但尚未办理登记手续 8根据合同法的规定，融资租赁的承租人经催告后在合理期限内仍不支付租金的，出租人可以 ( )。 A要求承担违约责任 B要求支付全部租金 C解除合同 D要求赔偿损失 9根据合同法律制度的规定，承运人对运输过程中发生的下列旅客伤亡事件中，承担赔偿责任的是（ ）。 A一旅客因制止扒窃行为被歹徒刺伤 B一旅客在客车正常行驶过程中突发心脏病身亡 C一失恋旅客在行车途中吞服安眠药过量致死 D一免票乘车婴儿在行车途中因急刹车受伤 10甲工厂委托乙公司购买一批货物，乙公司不收取报酬。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的有（ ）。 A乙公司有权请求甲工厂偿还为处理委托事务所支付的必要费用，但乙公 司无权要求给付该必要费用的利息 B乙公司经甲工厂同意，转委托第三人处理委托事务的，乙公司仅就第三人的选任及其对第三人的指示承担责任 C乙公司因过错给甲工厂造成损失，甲工厂可以要求赔偿损失 D甲工厂、乙公司可以随时解除双方之间的委托合同关系 三综合题 【案例 1】 2000 年 3 月 5 日， A房地产开发公司（以下简称“ A公司”）与 B银行签订借款合同。该借款合同约定：借款总额为 2 亿元；借款期限为 2 年 6 个月；借款利率为年利率 5.8， 2 年 6su.15 更多内容尽 在 /susuh15 个月应付利息在发放借款之日预先一次从借款本金中扣除；借款期满时一次全 额归还所借款项；借款用途为用于 S 房地产项目（以下简称 S 项目 )开发建设； A公司应当按季向 B银行提供有关财务会计报表和借款资金使用情况；任何一方违约，违约方应当向守约方按借款总额支付 1的违约金。 在 A公司与 B银行签订上述借款合同的同时， B银行与 A公司和 C 公司分别签订了抵押合同和保证合同。 B银行与 A 公司签订的抵押合同约定： A公司以正在建造的 S 项目作为抵押，如果 A 公司不能按时偿还借款或不能承担违约责任， B 银行有权用抵押的 S 项目变现受偿。 B银行与 C 公司签订的保证合同约定：如果 A公司不能按时偿还借款或不能承担违约责任 ，而用 A公司抵押的 S 项目变现受偿后仍不足以补偿 B银行遭受的损失时， C 公司保证承担相应的补偿责任。 B银行依照约定于 2000 年 3 月 6 日向 A公司发放借款，并从发放的借款本金中扣除了 2 年6 个月的借款利息。 2001 年 4 月 5 日， B银行从 A 公司提供的相关财务会计资料中发现 A公司将借款资金挪作他用，遂要求 A 公司予以纠正， A 公司以借款资金应当由自己自行支配为由未予纠正。同年 5 月， B银行通知 A公司，要求 A公司提前偿还借款， A公司以借款尚未到期为由拒绝偿还借款。同年 8 月， B银行向人民法院提起诉讼，要求解除借款合同，并要求 A公司 提前偿还借款，将用于抵押的 S 项目变现受偿，同时要求 C 公司承担保证责任。 经查： A公司实际投入 S 项目的资金为 3800 万元，挪用资金 15000 万元； S 项目经评估后的可变现价值为 3500 万元； S 项目建设取得了一切合法的批准手续，但在抵押时未办理抵押登记。 要求： 根据上述事实，回答下列问题： （ 1）借款合同约定借款利息预先从借款本金中扣除是否符合有关规定？如何处理？ （ 2）根据上述提示内容， A公司应当如何向 B银行支付利息？ （ 3） B银行与 A公司签订的抵押合同是否生效？并说明理由。 （ 4） B银行对 S 项目是否享有抵押 权？并说明理由。 （ 5） B银行可否要求解除借款合同？并说明理由。 参考答案及解析 一、单项选择题 1 【答案】 C 【解析】招标属于要约邀请，投标属于要约，定标属于承诺。 2 【答案】 B 【解析】（ 1）赠与人的继承人或者法定代理人的撤销权，应当自知道或者应当知道撤销原因之日起 6 个月内行使；（ 2）赠与人的撤销权，应当自知道或者应当知道撤销原因之日起 1年内行使。 3 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 【答案】 A 【解析】在借款合同中，对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照合同法有关规定仍不能确定的：（ 1）借款期间不满 1 年 的，应当在返还借款时一并支付；（ 2）借款期间在 1 年以上的，应当在每届满 1 年时支付，剩余期间不满 1 年的，应当在返还借款时一并支付。 4 【答案】 D 【解析】根据合同法的规定，不定期租赁包括三种情形：（ 1）当事人对租赁期限没有约定或者约定不明确，依照合同法的有关规定仍不能确定的；（ 2）租赁期限 6 个月以上，应当采用书面形式，当事人未采用书面形式的；（ 3）租赁期限届满，承租人继续使用租赁物，出租人没有提出异议，原租赁合同继续有效，但租赁期限为不定期。 5 【答案】 B 【解析】（ 1）选项 A：承揽人发现 定作人提供的图纸或者技术要求不合理的，应当及时通知定作人，因定作人怠于答复造成承揽人损失的，应当赔偿损失；（ 2）选项 B：承揽人发现定作人提供的材料不合格，应当及时通知定作人，承揽人不得擅自更换定作人提供的材料；（ 3）选项 C：承揽人可以将其承揽的辅助工作交由第三人完成；（ 4）选项 D：定作人未向承揽人支付报酬或者材料费等价款的，承揽人对完成的工作成果享有留置权。 6 【答案】 B 【解析】优先受偿权的行使期限为 6 个月，自建设工程竣工之日起计算。 7 【答案】 C 【解析】合作开发的当事人一方声明“放弃”其共 有的专利申请权的，可以由另一方单独申请，申请人取得专利权的，放弃专利申请权的一方可以免费实施该专利。 8 【答案】 A 【解析】企业以技术成果向其他企业出资但未明确约定权属，接受出资的企业可以主张该技术成果归其享有。 9 【答案】 C 【解析】受托人以自己的名义，在委托人的授权范围内与第三人订立的合同，受托人因委托人的原因对第三人不履行义务，受托人应当向第三人披露委托人，第三人因此可以选择“受托人或者委托人”作为相对人主张其权利，但第三人不得变更选定的相对人。 10 【答案】 B 【解析】行纪人应当以 自己的名义与第三人订立合同，因此，行纪人对该合同直接享有权利、su.15 更多内容尽 在 /susuh15 承担义务。因此，第三人不履行合同义务致使委托人受到损害的，除行纪人与委托人另有约定的外，行纪人应当承担损害赔偿责任。 二多项选择题 1 【答案】 ABD 【解析】赠与合同均属于单务合同、无偿合同、诺成合同 2 【答案】 BCD 【解析】（ 1）标的物的所有权自标的物“交付时”转移；（ 2）出卖具有知识产权的计算机软件等标的物的，除法律另有规定或者当事人另有约定的以外，该标的物的知识产权不属于买受人；（ 3）当事人可以在买卖合同中约定，买受人未履 行支付价款或者其他义务时，标的物的所有权属于出卖人。 3 【答案】 AC 【解析】（ 1）选项 A：货物“即将到达约定的交付地点”，说明双方明确约定了交付地点，标的物毁损、灭失的风险，在标的物交付之前由出卖人承担，交付之后由买受人承担；（ 2）选项 B：出卖人将标的物提存后，由债权人（买受人）承担标的物毁损、灭失的风险；（ 3）选项 C：标的物质量不符合约定时，买受人可以拒绝接受标的物或者解除合同，标的物毁损、灭失的风险由出卖人承担；（ 4）选项 D：因买受人的原因致使标的物不能按照约定的期限交付的，买受人应当自违反约定 之日起承担标的物毁损、灭失的风险。 4 【答案】 ABCD 【解析】（ 1）试用期间届满，买受人对是否购买标的物未作表示的，视为购买；（ 2）买受人已无保留地支付部分或者全部价款的，视为购买；（ 3）买受人对标的物进行试用以外的行为（如出租、出售），视为同意购买。 5 【答案】 AD 【解析】（ 1）选项 A：受赠人严重侵害赠与人或者赠与人的近亲属的，赠与人有权撤销赠与；（ 2）选项 B：赠与人的撤销权不能由其近亲属行使；（ 3）选项 C：赠与人的撤销权应当自知道或者应当知道撤销原因之日起 1 年内行使；（ 4）选项 D：撤销权 人撤销赠与的，可以向受赠人要求返还赠与的财产。 6 【答案】 ABD 【解析】（ 1）选项 A：自然人之间的借款合同为实践合同，自出借人提供借款时生效；（ 2）选项 B：对借款期限没有约定或者约定不明确，借款人可以随时返还；出借人可以催告借款人在合理期限内返还；（ 3）选项 C：自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息；（ 4）选项 D：自然人之间的借款合同约定了偿还期限而借款人不su.15 更多内容尽 在 /susuh15 按期偿还，或者未约定偿还期限但经出借人催告后借款人仍不偿还的，出借人可以要求借款人偿付逾期利息。 7 【答案 】 ABC 【解析】根据规定，第三人善意购买租赁房屋并已经办理了登记手续，承租人主张优先购买房屋的，人民法院不予支持。 8 【答案】 BC 【解析】融资租赁的承租人经催告后在合理期限内仍不支付租金的，出租人可以要求支付全部租金，也可以解除合同，收回租赁物。 9 【答案】 AD 【解析】承运人应当对运输过程中旅客（包括按照规定免票、持优待票或者经承运人许可搭乘的无票旅客）的伤亡承担损害赔偿责任。但是，伤亡是旅客自身健康原因造成的或者承运人证明伤亡是旅客故意、重大过失造成的除外。 10 【答案】 BD 【解 析】（ 1）选项 A：受托人为处理委托事务垫付必要费用的，委托人应当偿还该费用“及其利息”；（ 2）选项 B：转委托经同意的，委托人可以就委托事务直接指示第三人，受托人仅就第三人的选任及其对第三人的指示承担责任；（ 3）选项 C：无偿的委托合同，因受托人的“故意或重大过失”给委托人造成损失的，委托人可要求赔偿损失；（ 4）选项 D：委托人或者受托人可以随时解除委托合同。因解除合同给对方造成损失的，除不可归责于当事人的事由外，应当赔偿损失。 三、综合题 【案例 1 答案】 （ 1）借款合同约定借款利息预先从借款本金中扣除不符合 规定。根据合同法的规定，借款的利息不得预先从本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。 （ 2）由于双方没有约定支付利息的期限，且借款期间在 1 年以上，因此， A公司应当在每届满 1 年时支付利息，剩余期间不满 1 年的，应当在返还借款时一并支付。即分别于 2001年 3 月 6 日、 2002 年 3 月 6 日、 2002 年 9 月 6 日支付。 （ 3）抵押合同生效。根据物权法的规定，当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效；未办理物权登记 的，不影响合同的效力。 （ 4） B 银行不享有抵押权。根据担保法的规定，不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。在本题中，A公司在抵押时未办理抵押登记，因此，抵押权未设立。 （ 5） B 银行可以要求解除借款合同。根据合同法的规定，借款人未按照约定的借款用su.15 更多内容尽 在 /susuh15 途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同。在本题中，由于 A公司将借款资金挪作他用，因此 B银行可以要求解除合同。 第十一章 外汇管理法律制度 一、单项选择题 1从 2007 年起，国家对境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值 5 万美元。在个人年度总额内购汇的，购汇人在银行办理购汇时应当出具的材料是（ ）。 A本人有效身份证件 B本人有效身份证件及所在单位或街道办事处出具的证明 C本人有效身份证件及有关购汇用途的相关证明材料 D本人有效身份证件及外汇管理部门的批文 2根据外汇管理法律制度的规定，下列表述中，不正确的是（ ）。 A经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构 B经常项目外汇支出，凭有效 单据经审批后向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付 C资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外 D资本项目外汇支出，凭有效单据以自有外汇支出或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付；国家规定应当经外汇管理机关批准的，应当在外汇支付前办理批准手续 3根据外汇管理法律制度的规定，境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到 ( )办理外汇登记。 B商务部 B投资所在地人民政府 C工商部门 D外汇管理机关 4根据外汇管理法律制度的规定，下列表述中，不正确的是（ ）。 A境内中资机构从境外举借中长期国际商业贷款，须经国家发改委批准 B境内中资机构举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行余额管理 C外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案，其外债限额控制在国家批准的投资总额与注册资本的差额之内 D境内中资机构提供境外担保，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案 5根据外汇管理法律制度的规定，下列关于银行结售汇综合头寸管理的表述中，不正确 的是（ ）。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 A结售汇综合头寸限额的管理区间下限为 0，上限为外汇局核定的限额 B外汇管理局对银行的结售汇综合头寸按月进行考核和监管 C对于临时超过核定限额的，银行应在下一个交易日结束前调整至限额内 D外汇管理局对经营外汇业务的银行结售汇综合头寸按照权责发生制原则进行考核和监管 6根据外汇管理法律制度的规定，外汇管理局对银行的结售汇综合头寸按日进行考核和监管。银行应当按日管理全行系统的结售汇综合头寸，使每个交易日结束时的结售汇综合头寸保持在外汇局核定的限额内。对于临时超过核定限额的，银行应在规 定时间内调整至限额内。该规定时间是（ ）。 A下一个交易日结束前 B第 3 个交易日结束前 C第 5 个交易日结束前 D 1 个月内 7根据外汇管理法律制度的规定，凡具有外汇业务经营资格的中资商业银行，在具备健全的内控机制和完善的操作规程的条件下，可根据自身外汇总资产规模向有关机构申请购汇补充外汇资本金。该有关机构是（ ）。 A国家外汇管理机关 B人民银行 C其他商业银行 D政策性银行 8根据规定，确定美元等主要外币对人民币的交易价围绕中间价上下浮动的幅度，并根据市场发育状况和经济金融形 势适时调整汇率浮动区间的机构是（ ）。 A中国人民银行 B国务院外汇管理部门 C国务院财政部门 D中国人民银行和国务院外汇管理部门 9根据外汇管理法律制度的规定，银行间即期外汇市场人民币对美元交易价在中国外汇交易中心对外公布的当日美元对人民币中间价上下一定的幅度内浮动。该一定幅度为（ ）。 A 1 B 2 C 3 D 5 10外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或调查人员应当出示证件，且不得少于（ ）。 A 2 人 B 3 人 C 4 人 D 5 人 11根据外汇管理法律制度的规定，擅自对外借债、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告外，其处罚为（ ）。 A处违法金额 20%以上等值以下的罚款 B处违法金额 30%以下的罚款 C处违法金额 30%以上等值以下的罚款 D处违法金额 1 倍以上 5 倍以下的罚款 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 12根据外汇管理法律制度的规定，当事人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以依法（ ）。 A要求调解 B申请仲裁 C申请行政复议 D提起 行政诉讼 二、多项选择题 1根据外汇管理法律制度的规定，下列各项中，属于外币支付凭证或者支付工具的是（ ）。 A票据 B银行存款凭证 C银行卡 D股票 2根据外汇管理法律制度的规定，下列各项中，属于经常项目外汇收支的有（ ）。 A服务贸易收支 B单方面转移 C直接投资 D证券投资 3根据外汇管理法律制度的规定，下列各项中，属于境内机构资本项目外汇支出的有 ( )。 A外商投资企业依法清算后的资金汇出 B外商投资企业外方所得利润在境内再投资 C外商投资企业经营期间 的利润汇出 D外商投资企业外籍员工的工资汇出 4根据外汇管理法律制度的规定，下列关于经常项目外汇收支管理的表述中，正确的有（ ）。 A经常项目外汇收入实行意愿结汇制，经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构 B经常项目外汇收入必须调回境内 C经常项目外汇支出凭有效单证，无需审批 D经常项目外汇收支需有真实、合法的交易基础 5根据外汇管理法律制度的规定，下列关于经常项目外汇收支管理的表述中，正确的有（ ）。 A企业应于货物出口后不迟于预计收汇日 期 30 天向外汇局进行出口收汇核销报告 B对于预计收汇日期超过出口报关 30 天的，企业应到外汇局办理远期收汇备案手续 C服务贸易外汇收支凭合同等单证直接在银行办理 D服务贸易对外支付需提交税务证明 6根据外汇管理法律制度的规定，下列表述中，正确的有（ ）。 A外汇管理部门对每一家外商投资企业进行外汇登记，开立资本金账户，并根据审批部门su.15 更多内容尽 在 /susuh15 核定的金额确定该账户的最高限额 B会计师事务所出具验资报告后，外商投资企业可向外汇指定银行根据实需原则申请外汇资本金结汇 C外商投资企业的外方所得利润在纳税后， 经审核批准才能购汇汇出境外 D依法终止的外商投资企业，依法进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出 7根据外汇管理法律制度的规定，下列各项中，可以结汇的有（ ）。 A外商投资企业的外债 B金融机构的外债 C国际金融组织的贷款 D中资企业直接对外商业性借款 8根据规定，下列各项中，属于国家外汇管理局及其分局，进行银行结售汇综合头寸核定的因素有（ ）。 A银行的结售汇业务量 B银行本外资资本金 C银行资产状况 D国际收支状况 9根据外汇管理法律制度的规定，在 QFII 制度中，下列由国家外汇管理局负责的有（ ）。 A投资额度的审定 B资金汇出入 C QFII 资格的审定 D汇兑管理 10下列各项中，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处 30 万元以下的罚款，对个人可以处 5 万元以下的罚款的有（ ）。 A未按照规定报送财务会计报告 B未按照规定报送统计报表 C拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或调查的 D违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的 参考答案及解析 一、单项选择题 1 【答案】 A 【解析】（ 1）境内个人购汇在年度总额以内的，凭本人有效身份证件在银行办理；（ 2）经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在su.15 更多内容尽 在 /susuh15 银行办理。 2 【答案】 B 【解析】经常项目外汇支出，凭有效单据以自有外汇支出或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付，不需要审批。 3 【答案】 D 【解析】境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。 4 【答案】 D 【解析】提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请 人的资产负债等情况作出批准或者不批准的决定。 5 【答案】 B 【解析】外汇管理局对银行的结售汇综合头寸“按日”进行考核和监管。 6 【答案】 A 【解析】对于临时超过核定限额的，银行应在下一个交易日结束前调整至限额内。 7 【答案】 B 【解析】凡具有外汇业务经营资格的中资商业银行，在具备健全的内控机制和完善的操作规程的条件下，可根据自身外汇总资产规模向人民银行申请购汇补充外汇资本金。 8 【答案】 A 【解析】中国人民银行负责确定美元等主要外币对人民币的交易价围绕中间价上下浮动的幅度，并根据市场 发育状况和经济金融形势适时调整汇率浮动区间。 9 【答案】 D 【知识点】人民币汇率管理 【解析】银行间即期外汇市场人民币对美元交易价在中国外汇交易中心对外公布的当日美元对人民币中间价上下 5的幅度内浮动。 10 【答案】 A 【解析】外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或调查人员不得少于 2 人，并su.15 更多内容尽 在 /susuh15 应当出示证件。 11 【答案】 B 【解析】擅自对外借债、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额 30%以下的罚款。 12 【答案】 C 【解析】当事 人对外汇管理机关作出的具体行政行为不服的，可以依法申请行政复议；对行政复议决定仍不服的，可以依法向人民法院提起行政诉讼。 二、多项选择题 1 【答案】 ABC 【解析】债券、股票属于外币有价证券，不属于外币支付凭证。 2 【答案】 AB 【解析】选项 AB 属于经常项目，选项 CD 属于资本项目。 3 【答案】 AB 【解析】选项 CD 属于经常项目的外汇支出。 4 【答案】 ACD 【解析】选项 B：境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外。 5 【答案】 ACD 【解析】选项 B：对于预计收汇日 期超过出口报关 180 天的，企业应到外汇局办理远期收汇备案手续。 6 【答案】 ABD 【解析】选项 C：外商投资企业的外方所得利润可以在纳税后，直接向外汇指定银行申请购付汇，汇出境外，不受限制。 7 【答案】 AC 【解析】外商投资企业的外债和国际金融组织或外国政府贷款可以结汇，其他外债（包括金融机构的外债和中资企业直接对外商业性借款）均不能结汇。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 8 【答案】 ABCD 【解析】国家外汇管理局及其分局根据国际收支状况、银行的结售汇业务量和本外币资本金（或营运资金）以及资产状况等因素，核定银行的结售汇综 合头寸，并实行限额管理。 9 【答案】 ABD 【解析】根据规定，中国证监会负责 QFII 资格的审定、投资工具的确定、持股比例的限制等。国家外汇管理局负责投资额度的审定、资金汇出入和汇兑管理等。 10 【答案】 ABC 【解析】违反规定，擅自改变外汇或结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额 30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额 30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 第十二章 支付结算法律制度 一、单项选择题 1在办理汇兑过程中，如果收款人转账支付的，应由原收 款人向银行填制支款凭证，并由本人交验其身份证件办理支付款项。但该账户的款项只能转入单位或个体工商户的 ( )账户。 A存款 B储蓄 C信用卡 D存款或储蓄 2下列各项中，属于实时扣账的借记卡。具有转账结算、存取现金和消费功能的是 ( )。 A贷记卡 B转账卡 C专用卡 D储值卡 3根据支付结算法律制度的规定，银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务，除采用数字证书、电子签名等安全认证方式外，单笔金额 不应超过（ ）人民币，每日累计金额不应超过（ ）人民币。 A 1000 元、 2000 元 B 1000 元、 5000 元 C 2000 元、 5000 元 D 2000 元、 10000 元 4王某最近在 A银行申请开通了“网上银行”业务。 2009 年 3 月 1 日，他通过“网上银行”缴纳了一笔电话费。对于此笔支付形成的日志文件， A银行应当保存至（ ）。 A 2010 年 3 月 1 日 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 B 2012 年 3 月 1 日 C 2014 年 3 月 1 日 D 2019 年 3 月 1 日 5一张商业承兑汇票金额为 1.6 万元， 4 月 1 日到期，付款人不能支 付票款。根据支付结算法律制度的规定，对付款人应处以的罚款数额为（ ）。 A 800 元 B 750 元 C 1000 元 D 2000 元 6根据支付结算法律制度的规定，单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（ ）的，应当向其开户银行提供有关付款依据。 A 1 万元 B 5 万元 C 10 万元 D 20 万元 7根据支付结算法律制度的规定，存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（ ）个工作日后，可以办理付款 业务。 A 3 B 5 C 7 D 10 8根据支付结算法律制度的规定，委托收款的付款人应当在接到通知的当日书面通知银行付款。如果付款人未在（ ）通知银行付款的，视同付款人同意付款。 A银行发出通知之日起 3 日内 B银行发出通知的次日起 3 日内 C付款人接到通知之日起 3 日内 D付款人接到通知的次日起 3 日内 二、多项选择题 1根据支付结算法律制度的规定，下列支付结算的种类中，没有金额起点限制的有（ ）。 A委托收款 B支票 C托收承付 D汇兑 2根据支付结算法律制度的规定，委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，下列各项中，符合该结算方式的是（ ）。 A同城或异地都能使用 B只适于同城使用 C只适于异地使用 D可以使用邮寄和电报划回两种方式 3根据银行卡业务管理办法的规定，信用卡持卡人的透支发生额不能超过一定的限度。下列有关信用卡透支额的表述中，正确的是（ ）。 A单位卡的同一账户透支余额不得超过发卡银行对其综合授信额度的 3 B单位卡的同一持卡人 单笔透支发生额不得超过 5 万元（含等值外币） C个人卡的同一账户月透支余额不得超过 6 万元（含等值外币） D个人卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过 2 万元（含等值外币） 4若银行卡的发卡银行与持卡人无特别约定，发卡银行应按月向持卡人提供账户结单。但su.15 更多内容尽 在 /susuh15 在特定情况下，发卡银行可以不向持卡人提供账户结单。下列各项中，属于该特定情况的有( )。 A已向持卡人提供存折或其他交易记录 B已向持卡人开通了电话查询业务 C自上一份月结单后，持卡人没有进行任何交易，账户没有任何未偿还余额 D已向持卡人开通了网 络账户查询业务 5根据支付结算法律制度的规定，电子支付交易数据出现差错时，下列表述中，正确的有（ ）。 A因客户原因造成自身损失的，应当由自己承担损失责任 B因银行（包括第三方服务机构）和客户共同的原因造成损失的，应当依据各自的过错大小，由相应的责任人承担相应的过错责任 C因银行自身系统、内控制度的原因，造成电子支付指令无法按约定时间传递、传递不完整或被篡改，并造成客户损失的，银行应按约定予以赔偿 D因第三方服务机构的原因造成客户损失的，直接由第三方服务机构赔偿客户的损失，银行不承担赔偿责 任 6根据支付结算法律制度的规定，存款人申请开立的下列人民币银行结算账户中，应当报送中国人民银行当地分支行核准的有（ ）。 A预算单位专用存款账户 B因异地临时经营开立的临时存款账户 C个人存款账户 D异地一般存款账户 7根据支付结算法律制度的规定，一般存款账户的存款人可以办理（ ）。 A借款转存 B借款归还 C现金缴存 D现金支取 8下列各项中，属于专用存款账户特定用途的资金范围包括 ( )。 A银行借款转存 B基本建设的资金 C更新改造的资金 D合格境 外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户的资金 9根据账户管理办法的规定，下列各项中，可以支取现金的有（ ）。 A一般存款账户 B证券交易结算资金专用存款账户 C基本存款账户 D个人存款账户 10根据支付结算法律制度的规定，采用托收承付结算方式的，在承付期内付款人可作为向银行提出全部或部分拒绝付款正当理由的有（ ）。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 A未经双方事先达成协议，收款人提前交货的 B因收款人逾期交货，付款人不再需要该项货物的 C未按合同规定的到货地址发货的 D货款计算有误的 参考答案及解析 一、单项选择题 1 【答案】 A 【解析】如果收款人转账支付的，应由原收款人向银行填制支款凭证，并由本人交验其身份证件办理支付款项。但该账户的款项只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转入储蓄和信用卡账户。 2 【答案】 B 【解析】转账卡、专用卡、储值卡都属于借记卡，但是功能、用途各有不同。转账卡是实时扣账的借记卡。具有转账结算、存取现金和消费功能。 3 【答案】 B 【解析】银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务，除采用数字证书、电子签名等安全认证方式外，单笔金额不应超过 1000 元人民币，每日累计金额不应超过 5000 元人民币。 4 【答案】 C 【解析】在客户发出电子支付指令前，银行应建立必要的安全程序，在提示客户对指令的准确性和完整性进行确认的前提下，对客户身份和电子支付指令再次进行确认，并应能够向客户提供纸质或电子交易回单，同时形成日志文件等记录，保存至交易后 5 年。 5 【答案】 C 【解析】商业承兑汇票到期，付款人不能支付票款的，按票面金额对其处以 5，但不低于1000 元的罚款。 6 【答案】 B 【解析】单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过“ 5 万元”的，应当向其开户银行提供有关付款依据。 7 【答案】 A su.15 更多内容尽 在 /susuh15 【解析】存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起 3 个工作日后，可以办理付款业务。 8 【答案】 D 【解析】在委托收款中，付款人应当在接到通知的当日书面通知银行付款，如果付款人未在接到通知日的次日起 3 日内通知银行付款的，视同付款人同意付款。 二、多项选择题 1 【答案】 ABD 【解析】托收承付结算款项的每笔金额起点是 10000 元。 2 【答案】 AD 【解析】委托收款是票据结算方式之外的结算方式之一，同城或异地都能使用，委托收款 可以使用邮寄和电报划回两种方式。 3 【答案】 ABD 【解析】个人卡的同一账户月透支余额不得超过 5 万元（含等值外币）。 4 【答案】 AC 【解析】在下列情况下发卡银行可不向持卡人提供账户结单：（ 1）已经向持卡人提供存折或者其他交易记录；（ 2）自上一份月结单后，没有进行任何交易，账户没有任何未偿还余额；（ 3）已经与持卡人另行商定。 5 【答案】 ABC 【解析】选项 D：因第三方服务机构的原因造成客户损失的，银行应予赔偿，再根据与第三方机构的协议进行追偿。 6 【答案】 AB 【解析】基本存款账户、 临时存款账户（注册验资和增资验资的除外）、预算单位专用存款账户和 QFII 专用存款账户的开立实行核准制。 7 【答案】 ABC 【解析】（ 1）一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付；（ 2）一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 8 【答案】 BCD 【解析】银行借款转存可通过一般存款账户办理，所以 A选项不对。 9 【答案】 CD 【解析】（ 1）一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取；（ 2）财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易结算资金和信托基金专用存款 账户，不得支取现金。 10 【答案】 ABCD 第十三章 票据法律制度 一单项选择题 1甲公司与乙公司签订买卖合同后，为了支付价款，甲公司签发了一张以乙公司为收款人的银行承兑汇票，公司财务经理签字，并加盖了公司的合同专用章。承兑人丙银行的代理人签字并加盖了银行的汇票专用章。乙公司背书转让给丁公司后，丁公司在票据到期时向丙银行请求付款。根据票据法律制度的规定，下列表述中，正确的是 ( )。 A丙银行可以拒绝付款 B丙银行无权拒绝付款 C如果丙银行拒绝付款，丁公司可以向甲公司 行使追索权 D如果丙银行拒绝付款，丁公司可以向乙公司行使追索权 2丙公司持有一张以甲公司为出票人、乙银行为承兑人、丙公司为收款人的汇票，汇票到期日为 2007 年 6 月 1 日，但是丙公司一直没有主张票据权利。根据票据法律制度的规定，丙公司对乙银行的票据权利的消灭时间是 ( )。 A 2007 年 6 月 10 日 B 2007 年 12 月 1 日 C 2008 年 6 月 1 日 D 2009 年 6 月 1 日 3根据票据法的规定，商业汇票的失票人可以向（ ）申请公示催告。 A出票人所在地的基层人民法院 B出票人开户银行所 在地的基层人民法院 C承兑人所在地的基层人民法院 D代理付款银行所在地的基层人民法院 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 4根据票据法的规定，对背书人记载“不得转让”字样的汇票，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（ ）。 A该汇票无效 B该背书转让无效 C背书人对后手的被背书人不承担保证责任 D背书人对后手的被背书人承担保证责任 5乙公司在与甲公司交易中获得 300 万元的汇票一张，付款人为丙公司。乙公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注：“承兑。甲公司款到后支付。” 根据票据法的规定，下列关于丙公司付款责任的表 述中，正确的是（ ）。 A丙公司已经承兑，应承担付款责任 B应视为丙公司拒绝承兑，丙公司不承担付款责任 C甲公司给丙公司付款后，丙公司才承担付款责任 D按甲公司给丙公司付款的多少确定丙公司应承担的付款责任 6根据票据法的规定，下列关于汇票持票人行使票据追索权的表述中，不正确的是（ ）。 A汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索 B汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索 C汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索 D汇票到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索 7甲公司在交易中取得汇票一张，金额 10 万元，汇票签发人为乙公司，甲公司在承兑时被拒绝。其后，甲公司在一次交易中需支付丙公司 10 万元货款，于是甲公司将该汇票背书转让给丙公司，丙公司承兑时亦被拒绝。根据票据法的规定，下列选项中，正确的是（ ）。 A丙公司有权要求甲公司给付汇票上的金额 B丙公司有权要求甲公司返还交易中的对价 C丙公司有权向乙公司行使追索权要求其给付汇票上的金额 D丙公司应当请求甲公司承担侵权赔偿责任 8根据票据法的规定，下列关于汇票的表述中，正确的是（ ）。 A汇票金额中文大写与数码记载不一致的，以中文大写金额为准 B汇票保证中，被保证人的名称属于绝对应记载事项 C见票即付的汇票，无需提示承兑 D汇票承兑后，承兑人如果未受有出票人的资金，则可对抗持票人 9根据票据法的规定，持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起（ ）内，将被拒绝事由书面通知其前手。 A 3 日 B 5 日 C 10 日 D 15 日 10根据票据法的规定，如果本票的持票人未在法定付款提示期限内提示见票的，则丧失对特定票据债务人以外的其他债务人 的追索权。该特定票据债务人是（ ）。 A出票人 B保证人 C背书人 D被背书人 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 二多项选择题 1根据票据法律制度的规定，下列有关票据上签章效力的表述中，正确的有（ ）。 A保证人在票据上的签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力 B出票人在票据上签章不符合规定的，票据无效 C承兑人在票据上签章不符合规定的，票据无效 D银行汇票的出票人未加盖规定的汇票专用章，而加盖该银行的公章，则签章人应承担责任 2甲向乙开具金额为 100 万元的 汇票以支付货款。乙取得该汇票后背书转让给丙，丙又背书转让给丁，丁再背书转让给戊。经查明，甲、乙之间并无真实交易关系，丙为未成年人。根据票据法的规定，下列选项中，正确的有（ ）。 A尽管甲、乙之间没有真实交易关系，但该汇票仍然有效 B由于甲、乙之间没有真实交易关系，该汇票无效 C尽管丙为未成年人，但其在票据上的签章仍然有效 D由于丙为未成年人，其在票据上的签章无效 3根据票据法的规定，形成票据代理关系必须具备的条件包括（ ）。 A票据当事人有委托代理的意思表示 B代理人必须 按照被代理人的委托在票据上签章 C代理人在票据上签署被代理人的名字或名称 D代理人在票据上表明代理关系 4根据票据法律制度的规定，下列情形中，属于对物抗辩的理由有（ ）。 A背书不连续 B票据被伪造 C票据债务人无行为能力 D直接后手未交付货物 5下列有关票据伪造的表述中，不符合票据法律制度规定的有 ( )。 A票据的伪造仅指假冒他人名义签章的行为 B票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力 C善意的且支付相当对价的合法持票人有权要求被伪造人承担票据责任 D票 据伪造人的伪造行为即使给他人造成损害，也不承担票据责任 6根据票据法的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有（ ）。 A背书人在背书时记载“不得转让”字样的，被背书人再行背书无效 B背书附条件的，背书无效 C部分转让票据权利的背书无效 D分别转让票据权利的背书无效 7持票人甲将付款提示期限已经到期的汇票背书转让给乙。次日，乙向付款银行提示付款，银行以超过付款提示期限为由拒绝。根据票据法的规定，下列各项中，正确的是（ ）。 A甲不得将超过付款提示期限的汇票背书转让 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 B 甲可以将该汇票背书转让，且不承担票据责任 C汇票已转让故应由乙独立承担汇票责任 D甲应当向持票人乙承担汇票责任 8根据票据法律制度的规定，票据保证的绝对记载事项有（ ）。 A表明“保证”的字样 B被保证人名称 C保证日期 D保证人签章 9根据票据法的规定，被追索人在向持票人支付有关金额及费用后，可以向其他汇票债务人行使再追索权。下列各项中，属于被追索人可请求其他汇票债务人清偿的款项有( )。 A被追索人已清偿的全部金额及利息 B被追索人发出追索通知书的费用 C持票 人取得有关拒绝证明的费用 D持票人因票据金额被拒绝支付而导致的利润损失 10根据票据法的规定，下列关于本票的表述中，正确的有（ ）。 A本票的基本当事人为出票人和收款人 B未记载出票地的本票无效 C本票仅限于银行本票 D本票无需承兑 三综合题 【案例 1】 A、 B企业于 2010 年 4 月 1 日签订买卖合同，合同标的额为 100 万元。根据合同约定， B企业于 4 月 10 日提交全部货物， A企业验收合格后，于 4 月 20 日提交 B企业一张出票后 1个月付款的银行承兑汇票，汇票金额为 100 万元，出票日为 4 月 20 日，承兑人、付款人为甲银行。 5 月 10 日， B企业在与 C 企业的买卖合同中将该汇票背书转让给 C 企业， B企业在背书时在汇票上记载了“不得转让”字样， C 企业已支付对价。 5 月 22 日， C 企业在与 D企业的买卖合同中将该汇票背书转让给 D 企业， D 企业已支付对价。 D 企业要求 C 企业提供票据保证，在 C 企业的请求下，乙企业作为 C 企业的保证人在汇票上记载“保证”字样并签章，但未记载保证日期。 5 月 28 日，持票人 D 企业向甲银行提示付款，但甲银行拒绝付款。 D 企业于同日取得拒绝证明后， 6 月 5 日， D 企业向 B企业、 C 企业、乙企业同时发出追索通 知，要求支付汇票金额、相关利息和费用共计 102 万元。 B企业以自己在背书时曾记载“不得转让”表示拒绝；乙企业以 D 企业尚未向 C 企业进行追索，且追索金额超出汇票金额为由表示拒绝； C 企业以 D企业未在取得拒绝证明的 3 日内发出追索通知已丧失对 C企业的追索权为由表示拒绝。 要求： 根据上述情况和票据法律制度的规定，分别回答下列问题： （ 1）持票人 D 企业可以向哪些票据当事人行使追索权？ （ 2） B企业拒绝持票人 D 企业的理由是否成立？并说明理由。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 （ 3）保证人乙企业拒绝持票人 D 企业的理由是否成立？并说明理由。 （ 4） C 企业拒绝 持票人 D 企业的理由是否成立？并说明理由。 参考答案及解析 一 单项选择题 1 【答案】 A 【知识点】票据行为 【解析】（ 1）选项 AB：出票人甲公司的签章不符合规定，票据无效，根据规定，单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。本题中，出票人甲公司加盖的是“合同专用章”，即签章不符合规定，则票据无效，所以丙银行可以拒绝付款；（ 2）选项 CD：由于票据无效，丁公司不享有票据权利，因此不享有对甲公司、乙公司的追索权。 2 【答案】 D 【知识点】票据权 利的消灭 【解析】持票人对票据（商业汇票）的出票人和承兑人的权利，自票据（商业汇票）到期日起 2 年。 3 【答案】 C 【知识点】票据权利的补救 【解析】失票人向票据支付地的基层人民法院提出公示催告的申请。商业汇票以承兑人或者付款人所在地为支付地。 4 【答案】 C 【知识点】背书 【解析】背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对其直接被背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事人，不负担保责任。 5 【答案】 B 【知识点】承兑 【解析】承兑附有条件的，视为拒绝承兑。 6 【答案】 B 【知识点】追索权 【解析】被追索人包括出票人、背书人、承兑人和保证人，因此不能向付款人的继承人追索。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 7 【答案】 A 【知识点】法定禁止背书 【解析】汇票已经被拒绝承兑的，属于法定禁止背书。背书转让的，背书人应当承担票据责任。 8 【答案】 C 【知识点】汇票 【解析】（ 1）选项 A：汇票金额中文大写与数码记载不一致的，票据无效；（ 2）选项 B：汇票保证中，被保证人的名称属于相对应记载事项，未记载的，以承兑人或出票人为被保证人；（ 3）选项 D：汇票承兑后，承兑人不得以其与出票人之间的资金关系对抗 持票人，承兑人即使未受有资金，仍应负付款义务。 9 【答案】 A 【知识点】追索权 【解析】根据票据法的规定，持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起 3 日内，将被拒绝事由书面通知其前手。 10 【答案】 A 【知识点】追索权 【解析】持票人未按照规定提示付款的，丧失对“出票人以外的”前手（背书人及其保证人）的追索权。 二多项选择题 1 【答案】 ABD 【知识点】票据签章 【解析】选项 C：承兑人、保证人在票据上签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力 2 【答案】 AD 【知识点】票据行为 【解析】（ 1）选项 AB：如果当事人签发、取得和转让了没有真实的交易关系和债权债务关系的票据，该票据只要符合法定的形式要件，该票据关系的债务人就必须按照票据上的记载事项对票据债权人承担票据责任，而不得以该票据没有真实的交易关系和债权债务关系为由进行抗辩；（ 2）选项 CD：无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，签章者不因此而成为票据上的债务人，其他票据当事人也不得据此签章向无行为能力人或者限制行为能力人主张任何票据债权。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 3 【答案】 ABD 【知 识点】票据代理 【解析】选项 C：如果代理人未在票据上以自己的名字或名称签章，则不产生票据代理效力。 4 【答案】 ABC 【知识点】票据抗辩 【解析】选项 D 是属于对人抗辩的范围。 5 【答案】 AC 【知识点】票据伪造 【解析】（ 1）选项 A：票据上的伪造包括票据的伪造和票据上签章的伪造两种；（ 2）选项 B：票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的债权人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行 抗辩；（ 3）选项 C：票据的伪造行为是一种扰乱社会经济秩序、损害他人利益的行为，在法律上不具有任何票据行为的效力。由于其从一开始就是无效的，故持票人既使是善意取得，对被伪造人也不能行使票据权利；（ 4）选项D：由于伪造人没有以自己的名义签章，因此不承担票据责任。但是，如果伪造人的行为给他人造成损失的，必须承担民事责任；构成犯罪的，还应承担刑事责任。 6 【答案】 CD 【知识点】背书 【解析】（ 1）选项 A：对于背书人的“禁止背书”，其后手再背书转让的，原背书人对其直接被背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事 人，不负担保责任。但不影响背书本身的效力。（ 2）选项 B：背书不得附条件，否则所附条件无效，但背书有效。（ 3）选项 CD：将汇票金额的一部分转让或者将汇票金额分别转让给 2 人以上的背书无效。 7 【答案】 AD 【知识点】法定禁止背书 【解析】汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让；背书转让的，背书人应当承担汇票责任。 8 【答案】 AD 【知识点】票据保证 【解析】票据保证绝对应记载事项包括：保证文句和保证人签章。相对应记载事项包括：被保证人的名称、保证日期和保证人住所。 9 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 【 答案】 AB 【知识点】追索权 【解析】（ 1）首次追索权的范围：汇票金额、利息、取得拒绝证明的费用和发出通知书的费用，不包括间接损失，因此选项 D 错误；（ 2）再追索权的范围：已经清偿的全部金额及其利息、发出通知书的费用，因此选项 C 错误。 10 【答案】 ACD 【知识点】本票 【解析】本票上未记载出票地的，出票人的营业场所为出票地，所以 B项错误。 三综合题 【案例 1 答案】 （ 1）持票人 D 企业可以向出票人 A 企业、承兑人甲银行、背书人 C 企业和保证人乙企业行使追索权。 （ 2） B 企业拒绝理由成立。根据票据法律制 度的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。在本题中， B企业在向 C 企业背书转让时记载“不得转让”字样，因此 B企业对其后手 C 企业的被背书人D 企业不承担保证责任。 （ 3）保证人乙企业的理由不成立。根据票据法律制度的规定，汇票保证人应与被保证人对持票人承担连带责任。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对出票人、背书人、承兑人和保证人其中任何一人、数人或者全体行使追索权。此外，持票人在行使追索权时，追索金额包括汇票金额、利息和费用。 （ 4） C 企业拒绝持 票人 D 企业的理由不成立。根据票据法律制度的规定，如果持票人未在规定期限发出追索通知，持票人仍可以行使追索权，因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，由持票人承担该损失的赔偿责任，但赔偿的金额以汇票金额为限。 第十四章 工业产权法律制度 一、单项选择题 1某研究所的研究员王某利用本单位的物质技术条件完成了一项发明，之前王某与研究所就该项发明有一份协议，约定了专利申请权和专利权归王某。根据专利法的规定，以下关于该项发明专利申请权和专利权归属的说法，正确的是（ ）。 A专利申请权和专利 权归研究所 B专利申请权归研究所，专利权归王某 C专利申请权和专利权归王某 D专利申请权归王某，专利权归研究所 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 2同样的发明创造只能授予一项专利权。但是，同一申请人同日对同样的发明创造既申请实用新型专利又申请发明专利，下列各项中，处理正确的是（ ）。 A先获得的实用新型专利权 B先获得的发明专利权 C先获得的实用新型专利权尚未终止，且申请人声明放弃该实用新型专利权的，可以授予发明专利权 D先获得的发明专利权尚未终止，且申请人声明放弃该发明专利权的，可以授予实用新型专利权 3某人于 2006 年 1 月 1 日向专利局提出一份发明专利申请，经初步审查后， 2007 年 7 月 1日予以公布。 2008 年 4 月 1 日申请人请求进行实质审查， 2008 年 8 月 1 日被授予发明专利权。该发明专利权的保护期限自（ ）起计算。 A 2006 年 1 月 1 日 B 2007 年 7 月 1 日 C 2008 年 4 月 1 日 D 2008 年 8 月 1 日 4甲国有企业取得一项发明专利，发明人是技术组李某。根据规定，该企业对其给予的奖金最低不少于（ ）元。 A 500 B 1000 C 3000 D 5000 5权利人超过 2 年 起诉的，如果侵权行为在起诉时仍在继续，在该项专利权有效期内，人民法院应当判决被告停止侵权行为，侵权损害赔偿数额的计算应当自（ ）。 A权利人向人民法院起诉之日起向前推 2 年计算 B法院受理之日起向前推 2 年计算 C法院作出判决之日起向前推 2 年计算 D法院判决生效之日起向前推 2 年计算 6根据商标法律制度的规定，以协会名义注册，供协会成员在商事活动中使用，以表明使用者在该协会中的成员资格的标志，属于（ ）商标。 A证明 B集体 C防御 D联合 7当事人甲于 2007 年 1 月 1 日在美国第一次提出某商标的注册申请，根据商标法律制度的规定，甲在中国就相同商品以同一商标提出商标注册申请的，其申请在（ ）之前提出的，可以享有优先权。 A 2007 年 7 月 1 日 B 2008 年 1 月 1 日 C 2009 年 1 月 1 日 D 2010 年 1 月 1 日 8根据商标法律制度的规定，注册商标使用许可合同应当（ ）。 A 报商标局备案 B 报商标局核准 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 C 经商标权人所在地县级以上工商行政管理部门核准 D 经商标评审委员会核准 二、多项选择题 1下列各种关于发明、实用新型和 外观设计的有关说法，正确的有 ( )。 A发明一般分为产品发明和方法发明两类，而实用新型仅限于产品 B发明和实用新型授予专利的条件为新颖性、创造性和实用性，外观设计授予专利权的条件为新颖性 C发明和实用新型须进行实质审查，外观设计只进行初步审查 D发明专利权的保护期为 20 年，实用新型和外观设计的保护期为 10 年 2下列各项中，有关专利权共有人对专利权许可实施的表述，符合规定的有（ ）。 A专利申请权或者专利权的共有人对权利的行使没有约定的，共有人可以单独实施 B专利申请权或者专利权的共有 人对权利的行使没有约定的，共有人可以普通许可方式许可他人实施该专利单独实施 C许可他人实施该专利的，收取的使用费，应当在共有人之间分配 D行使共有的专利申请权或者专利权，应当取得全体共有的同意 3甲公司 2009 年 5 月 14 日获得一项外观设计专利，乙公司未经许可，以生产经营目的制造该专利产品。丙公司未经甲公司许可，以生产经营目的所为的下列行为中，构成侵权行为的是 ( )。 A使用乙公司制造的该专利产品 B销售乙公司制造的该专利产品 C进口乙公司制造的该专利产品 D许诺销售乙公司制造的该专利产品 4 2006 年 7 月，甲公司发现乙公司侵犯其发明专利权。 2009 年 4 月 1 日，甲公司发现乙公司一直未停止侵权行为，遂向人民法院起诉，要求乙公司停止侵权并赔偿损失。根据专利法律制度的规定，下列选项中，正确的是（ ）。 A法院应当受理甲的起诉 B甲的诉讼请求已过诉讼时效，应驳回其诉讼请求 C法院应当判决乙公司停止侵权行为 D甲应获得的赔偿数额应从 2009 年 4 月 1 日向前推算 2 年计算 5甲在空调上使用“春兰”注册商标。根据商标的分类，甲的“春兰”商标能够被归入的商标类型有（ ）。 A文字商 标 B商品商标 C图形商标 D服务商标 6 1992 年 2 月 19 日，甲企业就其生产的家用电器注册了“康威”商标。后来乙企业使用该商标生产冰箱，并在 2002 年 4 月开始销售“康威”牌冰箱。根据商标法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。 A甲企业对其商标的续展申请应当在商标有效期届满后的 6 个月内提出 B乙企业对“康威”商标的使用为非法使用 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 C乙企业可以在 2002 年 8 月 19 日后在家用电器上申请获得注册“康威”商标 D甲企业在商标续展期内仍享有商标专用权 7根 据最高人民法院的司法解释规定，未经注册商标所有人许可，在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标，下列各项中属于情节严重，应当以假冒注册商标罪判处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金的有 ( )。 A非法经营数额在 5 万元以上 B违法所得数额在 3 万元以上 C假冒两种以上注册商标，非法经营数额在 3 万元以上 D假冒两种以上注册商标，违法所得数额在 2 万元以上 8根据规定，下列各项中，属于驰名商标认定的机构有（ ）。 A人民法院 B商标局 C商标评审委员会 D工商行政管理局 三、综合题 【案例】 张某在 A研究所从事医疗器械研发工作。 2001 年 1 月，张某从 A 研究所退职，并与 B公司签订了一份合作开发合同。该合同约定： B公司提供研发经费、设施等必要的研究条件，张某主持从事一种治疗骨质增生的医疗器械的研发工作，该医疗器械被称之为“骨质增生治疗仪”；该产品研发成功之后， B公司付给张某 30 万元报酬；该产品的发明人为张某。 2002年 6 月，张某主持研发的“骨质增生治疗仪”获得成功， B公司依约付给张某 30 万元报酬。 2002 年 7 月， B公司将“骨质增生治疗仪的专利申请权以 300 万元的价格转让给 C 公司，C 公司支付了全部价款。 2002 年 8 月 12 日， C 公司就“骨质增生治疗仪”向国务院专利行政部门提出发明专利申请，国务院专利行政部门于同日收到该申请文件，在经初步审查后受理了 C 公司的发明专利申请。同年 9 月 1 日， A研究所就与“骨质增生治疗仪”相同的发明创造向国务院专利行政部门提出专利申请，该发明创造被称之为“骨质增生治疗器”，国务院专利行政部门在初步审查后，以 C 公司已经就相同的发明创造在 A研究所申请日之前申请专利为由，驳回了 A研究所的该发明专利申请。 A研究所经过调查后认为， C 公司无权就“骨质增生治疗仪”向国务院专 利行政部门提出发明专利申请，理由为：第一，张某作为“骨质增生治疗仪”的发明人，在 A 研究所从事的工作与该发明创造有关，其退职后与 B公司合作开发的该产品应当属于 A研究所的职务发明， A研究所之外的任何人无权就此发明创造申请专利；第二， A研究所实际于 2001 年 5月就已经完成“骨质增生治疗器”的发明，而“骨质增生治疗仪”的发明创造的完成时间是2002 年 6 月，因此，“骨质增生治疗仪”不具有新颖性。为此， A研究所就被驳回申请向专利复审委员会请求复审。 张某在获悉 B公司将“骨质增生治疗仪”的专利申请权转让给 C 公司之后，以 B公司将该专利申请权转让给 C 公司未经其同意为由，于 2002 年 10 月 8 日向人民法院提起诉讼，请求人民法院确认该转让行为无效。经查：张某与 B 公司签订的合作开发合同未就合作开发完成的发明创造的归属作出明确规定； C 公司不知道张某与 B公司的合作开发关系。 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 要求： 根据上述内容，分别回答下列问题： （ 1）张某和 B公司在合作开发合同中约定张某为“骨质增生治疗仪”的发明人是否妥当？为什么？可否将 B公司列为发明人和专利权人？并说明理由。 （ 2）张某退职后与 B公司合作开发的“骨质增生治疗仪”是否属于 A研究所的职务发明？为什么？ （ 3） A 研究所以其完成的“骨质增生治疗器”的时间早于“骨质增生治疗仪”的完成时间为由，认为“骨质增生治疗仪”不具有新颖性是否正确？并说明理由。 （ 4）张某请求人民法院确认 B公司将该专利申请权转让给 C 公司的行为无效是否成立？为什么？ 参考答案及解析 一、单项选择题 1 【答案】 C 【解析】利用本单位的物质技术条件完成的发明创造，单位与发明人订有合同，对申请专利的权利和专利权的归属作出约定的，从其约定。 2 【答案】 C 【解析】同一申请人同日对同样的发明创造既申请实用新型专利又申请发明专利，先 获得的实用新型专利权尚未终止，且申请人声明放弃该实用新型专利权的，可以授予发明专利权。 3 【答案】 A 【解析】（ 1）注册商标的有效期为 10 年，自“核准注册之日”起计算；（ 2）发明专利权的保护期限为 20 年，自“申请日”起计算。 4 【答案】 C 【解析】根据规定，一项发明专利的奖金最低不少于 3000 元。 5 【答案】 A 【解析】权利人超过 2 年起诉的，如果侵权行为在起诉时仍在继续，在该项专利权有效期内，人民法院应当判决被告停止侵权行为，侵权损害赔偿数额应当自权利人向人民法院起诉之日起向前推算 2 年计算 。 6 su.15 更多内容尽 在 /susuh15 【答案】 B 【解析】集体商标是指以团体、协会的名义注册，供该组织成员在商事活动中使用，以表明使用者在该组织中的成员资格的标志。 7 【答案】 A 【解析】商标注册申请人自其商标在外国第一次提出商标注册申请之日起“ 6 个月内”，又在中国就相同商品以同一商标提出商标注册申请的，享有优先权。 8 【答案】 A 【解析】（ 1）注册商标使用许可合同应当报商标局备案；（ 2）注册商标转让合同应当经商标局核准。 二、多项选择题 1 【答案】 ABD 【解析】发明专利申请须进行实质审查，实用新型和外观设计专 利的申请只进行初步审查。 2 【答案】 ABCD 【解析】（ 1）专利申请权或者专利权的共有人对权利的行使有约定的，从其约定。（ 2）没有约定的，共有人可以不经其他共有人的同意单独实施或者以普通许可方式许可他人实施该专利，但收取的专利权使用费应当在共有人之间分配。除此之外，行使共有的专利申请权或者专利权，应当取得全体共有人的同意。 3 【答案】 BCD 【解析】外观设计专利权的侵权行为包括“制造、许诺销售、销售、进口”，不包括“使用”。 4 【答案】 ACD 【解析】权利人超过 2 年起诉的，如果侵权行为在起 诉时仍在继续，在该项专利权有效期内，人民法院应当判决被告停止侵权行为，侵权损害赔偿数额应当自权利人向人民法院起诉之日起向前推算 2 年计算。 5 【答案】 AB 【解析】服务商标是指用于服务行业，以便与其他服务行业相区别的标记。 6 【答案】 BD 【解析】（ 1）选项 AD：注册商标有效期满，需要继续使用的，应当在期满前（而非期满后）su.15 更多内容尽 在 /susuh15 6 个月内申请续展注册；在此期间未能提出申请的，可以给予 6 个月的宽展期，宽展期满仍未提出申请的，注销其注册商标；（ 2）选项 B：未经商标注册人的许可，在同一种商品或者类似商品上使用与 其注册商标相同或者近似的商标的属于侵犯商标权的行为；（ 3）选项 C：注册商标被撤销的或者期满不再续展的，自撤销或者注销之日起 1 年内（ 2003 年 8 月 19 日前），商标局对与该商标相同或者近似的商标注册申请，不予核准。 7 【答案】 ABCD 8 【答案】 ABC 【解析】驰名商标由商标局、商标评审委员会、人民法院认定，任何组织和个人不得认定或者采取其他变相方式认定驰名商标。 三、综合题 【案例答案】 （ 1）首先，张某和 B公司在合作开发合同中约定张某为“骨质增生治疗仪”的发明人是妥当的（ 0.5 分）。因为张某 主持“骨质增生治疗仪”的研究开发，可以认为张某是对发明创造具有实质性特点作出创造性贡献的人（ 1 分）。其次，不能将 B公司列为发明人（ 0.5 分）。因为发明创造是人类脑力劳动的成果，发明人只能是自然人（ 0.5 分）。 B公司可以成为专利权人（ 0.5 分）。专利申请人可以是发明人，也可以不是发明人（ 1 分），只要依照专利法的规定，对发明创造具有合法所有权的，即可以成为专利申请人，进而成为专利权人（ 0.5 分）。（本要点共 4.5 分） （ 2）张某退职后与 B公司合作开发的“骨质增生治疗仪”不属于 A研究所的职务发明（ 0.5分）。因 为根据有关规定，退职后一年内作出的，与其原单位承担的本职工作有关的发明创造，属于职务发明创造（ 1 分）。而张某退职时间与张某和 B公司合作开发的“骨质增生治疗仪”的完成时间已经超过 1 年（ 0.5 分）。（本要点共 2 分） （ 3） A 研究所以其完成的“骨质增生治疗器”的时间早于“骨质增生治疗仪”的完成时间为由，认为“骨质增生治疗仪”不具有新颖性的说法是不正确的（ 0.5 分）。因为，根据我国专利法的规定，我国采取的确认新颖性的公开时间是申请日时间标准，而不是发明创造完成的发明日标准（ 1 分）。尽管“骨质增生治疗器”的完成时间早 于“骨质增生治疗仪”，但是，其申请专利的申请日却晚于“骨质增生治疗仪”的申请日，因此， A研究所提出的理由不成立（ 0.5 分）。（本要点共 2 分） （ 4）张某请求人民法院确认 B公司将该专利申请权转让给 C 公司的行为无效成立（ 0.5 分）。因为根据有关规定，合作开发完成的发明创造，除当事人另有约定的以外（ 0.5 分），申请专利的权利属于合作开发的当事人共有（ 0.5 分）。当事人一方转让其共有的专利申请权的，应当经过其他方的同意（ 1 分），并且其他方享有以同等条件优先受让的权利（ 1 分）。 或：张某与 B 公司未在合作开发合同中约定 “骨质增生治疗仪”的专利申请权的归属，其专利申请权应当归张某与 B公司共有（ 1 分）。 B 公司作为共有一方，在转让“骨质增生治疗仪”的专利申请权时，应当经过张某同意（ 1 分），且张某享有以同等条件优先受让的权利（ 1分）。 B公司在未经张某同意的条件下，将“骨质增生治疗仪”的专利申请权转让给 C 公司是无效的。 （本要点共 3.5 分） su.15 更多内容尽 在 /susuh15 第十五章 竞争法律制度 一单项选择题 1根据反不正当竞争法律制度的规定，经营者的不正当竞争行为，给被侵害的经营者造成的损失难以计算的，赔偿额为 ( )。 A侵权人在侵权期间所 获得的利润 B侵权人在侵权期间因侵权所获得的利润 C受害人在被侵权期间所获得的利润 D侵权人