（国际法学专业论文）美国对华反倾销中替代国制度研究.pdf

摘要 替代国制度是反倾销法中针对非1 1 了场经济困家的一种特殊的计算正常价值方 法的制度。在现实中，美国采用替代国制度来确定正常价值是我国企业屡遭败诉的 主要原因，这将直接影响中美经贸关系的发展，阻碍我国改革开放的进程。根据 中美w t o 协议的规定，我国在今后 一几年内仍将被视为“非市场经济国家”， 仍要面临替代国制度的歧视性待遇。所以，研究替代国制度刻1 ；容缓，这对中美 贸易持续发展具有重要的意义和作用。本文以我国国内企业遭到美国的反倾销调 查和诉讼为出发点，对美国替代国制度进行研究，试图为我国企业在反倾销诉讼中 取得较为有利的地位寻找出一条可行之路。 本文共分五章。 第一章是对中美经贸关系和美国替代国制度迪用的土兕状进仃概拈分鲻，分静r 了美国替代国制度存在的根源，说明研究本论题的重要性和必要性，为以下章节 的进一步阐述作背景铺垫。 第二章详细论述了替代国制度存在的根源和依据非市场经济问题理论。 介绍了美国对非市场经济国家认定标准的相关立法，并且对此进行深刻剖析。最 后对不公正的“非市场经济条款”进行总体评价。 第三章主要是对本文的核心课题美国替代国制度进行详细介绍和论述。 通过对美国替代国制度相关立法的介绍，指出目前美国在司法实践中的首选方法 生产要素价值法，以及排除该法适用的例外市场导向产业测试法，仍无 法脱离替代国制度的案臼，只不过是替代圈制度的变形。 第四章是对替代国制度进行法律分析。从w t o 基本原则、法律的基本原则及 制度本身的角度，深入分析该制度的不合理性因素，批判该制度对非市场经济国 家的不公正待遇。 第五章提出了挑战美国替代圈制度的三种法律策略，其中包括：第一，应诉 企业运用现有争端解决机制维护自身权益；第二，建议创设“替代企业制度”取 代原有的“替代国制度”：第三，我国应注重自身反倾销应诉体系的发展与完善。 关键词：美国；替代国制度；非市场经济问题；争端解决机制；替代企业制度 s t u d yo ns u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e mi na n t i - d u m p i n go f u s t o w a r d sc h i n a a b s t r a c t t h es u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e mi sas p e c i a ls y s t e mt oc a l c u l a t et h en o r m a lv a l u e t o w a r d sn o n - m a r k e te c o n o m yc o u n t r i e si na n t i d u m p i n gl a w s i np r a c t i c e ，t h a tu s u s e s t h es u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e mt oc a l c u l a t et h en o r m a lv a l u ei st h em a i nr e a s o nf o ro u r e n t e r p r i s e sl o s i n gal a w s u i t t h i sw i l li m p a c tt h ed e v e l o p m e n to fs i n o u s e c o n o m i c a n dt r a d er e l a t i o n sd i r e c t l y , a n dh i n d e rt h ep r o c e s so fc h i n e s er e f o r ma n do p e n i n gu p a c c o r d i n gt o s i n o u s w t oa g r e e m e n t ，c h i n aw i l lb es t i l lc o n s i d e r e da st h e n o n m a r k e te c o n o m yc o u n t r ya n ds t i l lf a c et h ed i s c r i m i n a t o r yt r e a t m e n to fs u b r o g a t e c o u n t r ys y s t e mi nm o r et h a nt e ny e a r s s o ，s t u d yo ns u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e mi sv e r y u r g e n t ，a n di t so fg r e a ts i g n i f i c a n c ef o rt h es u s t a i n e dd e v e l o p m e n to fs i n o - u s t r a d e t h i sd i s s e r t a t i o nt r e a t sa l l m yd o m e s t i ce n t e r p r i s e sb e i n gs u f f e r e da n t i d u m p i n g i n v e s t i g a t i o n sa n dl a w s u i t sb yu s a sas t a r t i n gp o i n t , s t u d i e st h es u b r o g a t ec o u n t r y s y s t e m ，a n da t t e m p t st of i n do u taf e a s i b l er o a df o rc h i n e s ee n t e r p r i s e st oo b t a i nam o r e f a v o r a b l ep o s i t i o ni nt h ea n t i d u m p i n gl a w s m t s t h i sd i s s e r t a t i o nd i v i d e si n t of i v ec h a p t e r s c h a p t e ro n e t h i sp a r tg e n e r a l l yi n t r o d u c e ss i n o u s e c o n o m i ca n dt r a d er e l a t i o n s a n dt h er e a ls i t u a t i o n so ft h ea p p l i c a t i o no ft h eu s s u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m ，a n a l y s e s t h er o o t so f t h ee x i s t e n c eo f t h eu s s u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m ，a n dn o t et h ei m p o r t a n c e a n dn e c e s s i t yo ft h er e s e a r c ho nt h i st o p i c a l lo ft h i sw i l ll a yd o w nb a c k g r o u n d f o r e s h a d o wf o rt h ef u r t h e re l 曲o r a t i o no f f o l l o w i n gc h a p t e r s c h a p t e rt w o ：i nt h i sc h a p t e r , t h er e a s o na n db a s i so fs u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m ，t h e t h e o r yo fn o n - m a r k e te c o n o m yq u e s t i o n ，i sb ed i s c u s s e di nd e t a i l t h e ni ti n t r o d u c e s u s 1 e g i s l a t i o no ft h ed e t e r m i n a t i o no fn o n m a r k e te c o n o m yc o u n t r i e s ，a n dd e t e c t s t h e m a tl a s t ，t h eu n f a i rn o n - m a r k e te c o n o m ya r t i c l ei se v a l u a t e dg e n e r a l l y c h a p t e r t h r e e t h i sc o n t e n tm a i n l yi n t r o d u c e sa n de x p l a i n st h ec o r ei s s u eo ft h e t h e s i s ，u s s u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m d u r i n gt h ei n t r o d u c t i o no fl e g i s l a t i o no fu s s u b m g a t ec o u n t r ys y s t e m ，t h ep r e f e r r e dm e t h o di nj u d i c i a lp r a c t i c e so fu s n o w a d a y s ， t h et h e o r yo fp r o d u c ef a c t o r sv a l u ew i t hw h o s ea p p l i c a b l ee x c e p t i o n ，m a r k e t o r i e n t e d i n d u s t r i e st e s ti si n d i c a t e dt h a ti ts t i l lc a n tg e tr i do ft h eo l ds y s t e ma n di ti sj u s tt h e h d e f o r m a t i o no f t h es u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m c h a p t e rf o u r , t h ef o u r t hp a r tm a k e sl e g a la n a l y s i so f t h es u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m f r o mt h ep e r s p e c t i v eo ft h ef u n d a m e n t a lp r i n c i p l e so fw t oa n dl a wa n dt h es y s t e m i t s e l f , i ta n a l y s e st h ei r r a t i o n a lf a c t o r so ft h es y s t e md e e p l y , a n dc r i t i c i z e st h eu n j u s t t r e a t m e n tt o w a r d sn o n m a r k e te c o n o m i cc o u n t r yf r o mt h es y s t e m c h a p t e rf i v e t oc h a l l e n g et h eu s s u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m ，t h ef i n a lc h a p t e r p r e s e n t st h r e el e g a ls t r a t e g i e s ，w h i c hi n c l u d et h a tf i r s t , t h ee n t e r p r i s e si n v o l v e di nc a s e u g ee x i s t i n gd i s p u t es e t t l e m e n ts y s t e mt op r o t e c tt h e i ro w ni n t e r e s t sa n dr i g h t s ；s e c o n d ， a d v i s e m e n tt h a tt h es u b r o g a t ee n t e r p r i s es y s t e md i s p l a c i n gt h es u b r o g a t ec o u n t r y s y s t e ms h o u l db ef o u n d e d ；t h i r d ，c h i n as h o u l dp a ya t t e n t i o nt oo u ro w nd e v e l o p m e n t a n dp e r f e c t i o no fs y s t e ma b o u tt h ea p p r o a c h e st oa n t i d u m p i n g k e yw o r d s ：u s ；s u b r o g a t ec o u n t r ys y s t e m ；n o n m a r k e te c o n o m yq u e s t i o n ； d i s p u t es e t t l e m e n ts y s t e m ；s u b r o g a t ee n t e r p r i s es y s t e m 1 1 1 大连海事大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人郑重声明：本论文是在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果， 撰写成博士硕士学位论文 ：墓圈过垡厦翅趟史萱岱国剑廑盟童：。除论文中 已经注明引用的内容外，对论文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中 以明确方式标明。本论文中不包含任何未加明确注明的其他个人或集体已经公丌 发表或未公开发表的成果。 桴黜潍兢蚌膈担一硌酗卯锌弓月仆 论文作者签名： 爹月1 扩啼勿年；月1 【_ _ 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者及指导教师完全了解“大连海事大学研究生学位沦文提交、 版权使用管理办法”，同意大连海事大学保留并向国家有关部门或机构送交学位 论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大连海事大学可以将 本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，也可采用影印、缩印或 扫描等复制手段保存和汇编学位论文。 不保密厨请在以上方框内打“，) 敝艏繇磅跏虢僚洳枷 r 期：辞多月9 只 第1 章绪论 1 1 美国是对华反倾销的第一大国 1 1 1 中美贸易蓬勃发展 自从我国改革开放以来，中美双边贸易取得了飞速发展。尤其是我国自2 0 0 1 年加入w t o 之后，双方的经贸合作进一步加深，双方在机电产品、运输设备、化 工及轻工产品等多种类商品的贸易往来更为突出。据美国海关统计，我国已成为 美国的第五大出口市场、第二大进口市场和第一大逆差来源国。( 如表1 1 所示) 表1 1 中美经贸关系统计表 t 曲1 1s t a t i s t i c a lt a b l eo f s i n o u s e c o n o m i ca n dt r a d er e l a t i o n s 中美贸 同比增长 我国对美 同比增长 中方顺 同比增长 易总额国出口额差额 2 0 0 5 妊 ( 1 _ 9 月) 1 5 3 5 ，42 5 6u 7 3 53 2 68 1 1 64 8 2 2 0 0 4 正1 6 9 6 33 4 31 2 4 9 53 5 18 0 2 73 6 9 2 0 0 3 年1 2 6 3 33 0 0 9 2 4 73 2 2 5 8 6 1 3 7 2 2 0 0 2 年9 7 1 82 0 86 9 9 52 8 94 2 7 25 2 1 资料来源：根据我国商务部统计资料整理所得( 金额单位：亿美元) 从上表中可以看出，自从2 0 0 1 年我国入世这四年来，中美贸易总额、我国出 口额及中方顺差额都在呈直线上升趋势，以每年3 0 以上的速度增长。2 0 0 5 年仅 仅9 个月的时间，上述三个对比值已经与上年度整年度基本持平。 1 1 2 美国对华反倾销的现状分析 在双边贸易总额不断增长的同时，中美贸易纠纷也不断出现。其中，美国对 华反倾销问题是比较突出的一个。 第一，美国是对华发起反倾销立案调查数量最多的国家。 1 9 8 8 年以前，对我国提起反倾销调查的国家和地区主要是欧盟、美国、加拿 大、澳大利亚等发达国家。进入9 0 年以后，一些发展中国家纷纷效仿欧美，削弱 了上述四国( 地区) 的对华反倾销的主力地位，但就涉案金额而言，仍以欧美为主。 ( 如表卜2 ) 表1 2 ：1 9 7 9 - - 2 0 0 4 年8 月我国出口产品遭受国外反倾销立案的国别统计 t a b 1 2 n a t i o n a l i t ys t a t i s t i c s o f t h e e x p o r ts a l e so f c h i n as u f f e r e d f o r e i g na n t i - d u m p i n g t oe s t a b l i s h t h ec a s ef r o m1 9 7 9t o a u g 2 0 0 4 8 国家美欧 印 阿根 澳大南 + 耳 墨西加拿 巴 其总 9 ( 地区 国盟 度廷利噩非其哥西 他 计 l 立案 1 1 01 0 57 74 l4 03 13 0 2 92 42 17 55 8 3 资料来源：国际商报2 0 0 5 年1 月5 日( 单位：件) 从上表中可以看出，在我国二十五年的对外贸易发展的时间里，美国共对我 国出口产品提起反倾销立案调查1 1 0 起，是总体数量最多的国家，仅美国一国就 占全球对华发起反倾销立案调查总量的1 8 8 7 ，可以说美国仍是对华反倾销的第 一大国。 第二，美国对华反倾销立案数量增长迅速，占美国同期对外反倾销立案总数 的比重明显上升。( 如图卜1 所示) 图1 1 ：1 9 9 8 2 0 0 4 年美国对华反倾销立案调鸯的数量情况 f i g 1 1q u a n t i t yc o n d i t i o no f a n t i - d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n so f u s t o w a r d sc h i n a f r o m1 9 9 8t o2 0 0 4 资料来源：根据美国商务部统计数据绘制 2 从图中可以看出，从1 9 8 0 到1 9 8 9 这十年问，美国对华反倾销立案总数为1 8 起，仅占美国反倾销立案总数的1 7 3 。但是，到了1 9 9 0 年以后，美国对华反倾 销立案数量增长迅速。进入2 0 0 0 年以后，美国每年对华发起的反倾销立案数量保 持在8 起以上，并稳步增长。到2 0 0 3 年，美国共对外反倾销立案3 6 起，其中对 我国发起的就有9 起，占美国当年对外反倾销立案总数的2 5 ，而当年，我国对 美国的商品出口额仅占美国进口总额的7 4 。就在2 0 0 4 年前三个月，美国对外 反倾销立案调查共1 4 起，而其中5 起是针对我国商品的，从中可以对美国利用反 倾销的手段阻止我国商品进入美国市场的意图窥视一斑。 1 2 美国替代国制度对中美贸易的影响 截至2 0 0 4 年底，美国共对我国发起11 0 起反倾销调查，除了少数案件无替代 国外，共有9 2 起案件选择了1 8 个替代国。其中，选择印度为替代国6 2 起，占总 案件数的6 7 4 ：巴基斯坦6 起；泰国5 起；印度尼西亚4 起；日本2 起：巴拉 圭、斯里兰卡、韩国、马来西亚、阿根廷、加拿大、瑞士、德国、荷兰、法国、 菲律宾、玻利维亚、南非各l 起。 所谓替代国制度是指，当倾销产品的出口国是国家控制贸易型国家时为计算 倾销幅度的目的，可以将进口国以外的最具可替代性国家的同类产品的实际销售 价格或推定价值来与出口价格进行比较( 关于解释和适用关贸总协定第六条、第 十六条和第二十三条的协议简称1 9 7 9 年东京协议) 。虽然替代国制度在适 用上合法，但其本质上的不合理性因素，在确定我国出口产品的正常价值时，很 容易导致出口产品倾销的成立或倾销幅度过大，这将直接影响中美贸易的发展。 例如，在美国对华的反倾销案件中，约7 0 的案件选择印度作为替代国，主 要是因为美国选择替代国是以“经济发展水平相当”作为标准，而印度无论从经 济体制转轨、人均国民生产总值等方面和我国比较相似，因此印度被选为替代国 的概率最大。在我国钢铁企业近年应诉美国的反倾销案件中，美国都选择印度作 为替代国。2 0 0 0 年美国热轧板卷反倾销案件中，美国选取了印度t a t a 钢铁公司 而不是印度的平均指标作为替代国价格，印度t a t a 钢铁公司的生铁成本在全球具 于洋浅析美国对华木制卧室家具反倾销案我国贸易救济信息网 h t t p ：w w w c a c s g o v c n d e f a u l t w e b a p p s h o w n e w s j s p ? n e w s i d = 2 0 1 1 9 0 0 0 0 1 2 7 从图中可咀看出，从1 9 8 0 到1 9 8 9 这十：间，美国对华反倾销立案总数为1 8 起，仅占美国反倾销立案总数的1 7 3 。但是，到了1 9 9 0 年以后，美国对华反倾 销立案数量增长迅速。进入2 0 0 0 年以后，美国每年剐华发起的反倾销立案数量保 持在8 起以上，并稳步增长。到2 0 0 3 年，美国共对外反倾销立案3 6 起，其中对 我国发起的就有9 起，占美国当年对外反倾销立案总数的2 5 ，而当年，我国对 美国韵商品出口额仅占美国进n 总额的7 4 。就在2 0 0 4 年前三个月，美国对外 反倾销立案调查共1 4 起，而其中5 起是针对我国商品的，从中可以对美国利用反 倾销的手段阻止我国商品进入美国市场的意陶窥视一斑。 1 2 美国替代国制度对中美贸易的影响 截至2 0 0 4 年底，美国共对我国发起i i 0 起反倾销调查，除了少数案件无替代 国外，共有9 2 起案件选择了1 8 个替代国。其中，选择印度为替代国6 2 起，占总 案件数的6 7 4 ；巴基斯坦6 起；泰国5 起；印度尼四亚4 起；h 本2 起；巴拉 圭、斯里兰卡、韩国、马来西亚、阿根廷、加拿大、瑞上、德国、荷兰、法国、 菲律宾、玻利维亚、南非各1 起【1 1 。 所谓替代国制度是指，当倾销产品的出口国是国家控制贸易型国家时为计算 倾销幅度的目的，可以将进口国以外的最具可替代性国家的同类产品的实际销售 价格或推定价值来与出口价格进行比较( 关于解释和适用关贸总协定第六条、第 十六条和第二卜三条的协议简称( 1 9 7 9 年东京协议) 。虽然替代围制度在适 用上合法，但其本质上的不合理性因素，在确定我国出口产品的正常价值时，很 容易导致出口产品倾销的成立或倾销幅度过大，这将直接影响中美贸易的发展。 例如。在美国对华的反倾销案件中，约7 0 的案件选择印度作为替代国，主 要是因为美国选择替代国是以“经济发展水平相当”作为标准，而印度无论从经 济体制转轨、人均国民生产总值等方面和我国比较相似，因此印度被选为替代国 的概率最大。在我国钢铁企业近年应诉美国的反倾销案件中，美国都选择印度作 为替代国。2 0 0 0 年美国热轧板卷反倾捎案什中，美国选取了印度t a t a 钢铁公司 而不是印度的平均指标作为替代固价格，e q 度t 1 1 a 钢铁公司的生铁成本在全球具 而不是印度的平均指标作为替代国价格，印度t a t a 钢铁公司的生铁成本在仝球具 m 于洋浅析美国对华木制卧室家具反倾销案我国贸易救济信息网 h t t p ：, v e c r c sg o vc r , d e f a u t w e b a p p s h o w n e w s j s p ? n e w s i d - 2 0 1 1 9 0 0 0 0 1 2 7 各极强的竞争力，根本不能代表印度作为替代国的整个产业利润水平，这样就人 为地抬高了我国钢铁企业生产要素的价格，扭曲了我国钢铁企业的生产成本，最 终导致我国钢铁企业倾销的成立。从该案可以看出，替代国制度貌似合理，但在 具体数据的选用上，却非常不合理，替代国制度的滥用会抑制中美贸易的发展， 成为我国对外贸易的绊脚石，阻碍我国改革开放的进程。 1 3 美国采用替代国制度的根源 1 3 1 “非市场经济问题”是制度性根源 关贸总协定第6 条要求用来确定正常价值的出口国国内市场价格和其向第三 国的出口价格必须是“在正常贸易过程中”发生的，即所谓市场经济国家。而西 方学术界认为，在非市场经济条件下，上述价格以及生产受诉产品的各生产要素 的价格都不是在正常贸易过程中发生的，所以这类国家的价格和成本不能用来计 算受诉产品的正常价值， 1 9 4 7 年关贸总协定附件九第l 款第2 条有明确的相 关规定，因而在计算非市场经济国家的出口产品的正常价格时可以采用替代国制 度。有专家称，我国败诉8 0 0 , 6 以上是因为非市场经济因素和不合理替代国价格。 关于这个问题将在下一章中详细阐述。 1 3 2 中美贸易不平衡的加剧是结构性根源 中美贸易不平衡的加剧是导致中美贸易磨擦及我国产品遭美国反倾销的重要 原因。近几年来，随着美国经济低迷，对外贸易逆差逐渐增大，我国作为美国最 大贸易逆差来源地及美国重要的海外投资地，成为美国贸易保护政策的头号牺牲 品。美国政府认为，逆差对美国经济增长、就业、通货膨胀等构成了巨大的损害， 于是尽可能地阻碍我国商品进入美国市场，使用最多的就是反倾销。而对于我国 这个所谓的“非市场经济国家”，成功进行反倾销最简单、最快捷的武器就是替代 国制度，因而尝到甜头的美国政府对于替代国制度颇为青睐。 实际上，中美贸易不平衡是“结构性的”和“转移性的”【2 】。中美两国作为 目前世界上经济增长最快的发展中国家和经济最发达的国家，两国贸易发展出现 不平衡具有某种程度上的必然性，这种必然性既是由两国本身经济的发展特点决 嘲余万林，曲建忠我国出口产品频遭美国反倾销的原蹦和对策商业研究，2 0 0 3 ，1 2 5 ( 3 2 7 ) ：1 6 8 4 定的，也是由亚太地区产业结构的调整以及全球化时代的国际分工所决定的。中 美经贸的结构性不平衡趋势在短期内很难改变。 1 3 3 新贸易保护主义的抬头是理论性根源 我国这么多年来一直遭受美国的反倾销，纠其根源是与美国自古以来的贸易 保护主义分不开的。美国在对外贸易政策上具有明显的两面性，在出口贸易上推 行自由化原则，在进口贸易上则坚持保护主义。与传统的贸易保护主义不问的是， 美国新贸易保护主义的借口是“公平贸易”，带有强烈的进攻性。他们认为公平贸 易一方面表现在开放程度的公平上，既然自己为对方敞开了大门，那么对方也该 为自己开放市场，否则就不公平；另一方面表现为对方国内政策和制度的对称性， 如果对方实施了不合理的政策和制度，也是一种不公平贸易的体现。实质上，任 何同它国之间的不平衡都可以被称为不公平贸易。显然，公平贸易成为美国用来 要挟别人保全自己的一件工具。在这种政策的主导下，一旦美国经济衰退或是国 内产业竞争力下降，就会导致美国贸易保护主义的增强，从而引发美国与其他国 家之间的贸易摩擦。 替代国制度以其管理成本低、方便主管机关操作、胜诉率高等优点，成为美 国保护国内产业的主要工具，尽管并不是所有发起的反倾销都能胜诉，但实际上 对于我国这样的“非市场经济国家”，替代国制度确实更有助于倾销的形成。退一 步讲，即使最终并没被判倾销，在进口国提出申诉、进行调查的过程中，己经会 对出口国的贸易额产生影响，为本国产业赢得整修的时间，也起到了贸易保护的 作用。 第2 章替代国制度的根源非市场经济问题 2 1 正常价值的确定 2 1 1w t o 文件中正常价值的确定方法 正常价值是反倾销法中一个非常重要的概念，它是指产品在一个成熟和竞争 有序的市场的推定价格和正常交易过程中的成交价格 3 】。g a t t 第6 条第1 款规定 “缔约各方承认，用倾销方式把一方产品以低于该产品正常价值( n o r m a lv a l u e ) 销入另一方商业领域，凡对一个缔约方境内的已有产业造成重大损害或重大威胁 者，或实质阻碍一国内产业的新建，则倾销应予谴责。”嗍也就是说，进口国政府 在认定进口产品是否存在倾销时要将该产品在出口国的正常价值与出口价格相比 较，如果出口价格低于正常价值则认定为倾销。由此可见，正常价值的确定是倾 销是否成立的核心，g a t t 和w t o 对正常价值的确定作出规定后，在各成员国内部 统一起来，也成为各国国内反倾销法的重点内容。 g a t t 第6 条对反倾销的规定较为模糊，关于实施1 9 9 4 年关税与贸易总协定 第6 条的协定( 以下简称反倾销守则) 对g a t t 第6 条进行了解释和发展，反 倾销守则第2 条“倾销的确定”对正常价值的确定原则及与出口价格的比较方 法进行了详细的规定。 第2 条第2 款规定了确定正常价值的有选择次序的三种方法：首先要按照“出 口国国内价格”( i d o m e s t i cp r i c e ) 确定：如果“在出口国国内市场的正常贸易中 不存在该同类产品的销售，或由于出口国国内市场的特殊市场情况或销售量较低， 不允许对此类销售进行适当比较”时，选用“第三国价格”( t h i r dc o u n t r yp r i c e ) 确定，即“通过比较同类产品出口至一适当第三国的可比价格确定”；如果既不能 采用出口国国内的市场价格该价格，而第三国价格又不“具有代表性”，就可以采 用最后一种方法“结构价格”( c o n s t r u c t e dp r i c e ) 来确定，即“通过比较原产国 的生产成本加合理金额的管理、销售和一般费用及稠润确定”。 第2 条第4 款是关于比较出口价格与正常价值的规定，其目的是确定是否存 1 卅孔祥俊，古罗洪反倾销法律制度及申诉应诉指南北京；我国民主法制出版社，2 0 0 3 ，6 8 ， m 石广生我国加入世界贸易组织知识读本( 三) 我国加入w t o 法律文件导读北京：人民版社，2 0 0 2 1 3 2 6 在倾销及倾销幅度大小，要求必须是“公平比较”。“此比较应在相同贸易水平上 进行，通常在出厂前的水平上进行，且应尽可能针对在相同时间进行的销售。应 根据每一案件的具体情况，适当考虑影响价格可比性的差异，包括在销售条件和 条款、税收、贸易水平、数量、物理特征方面的差异，以及其他能够证明影响价 格可比性的差异。”【5 1 2 1 2 公平的正常贸易是确定正常价值的基础 从以上的规定可以看出，反倾销守则对倾销确定的规定较以前确实有了很 大的进步，更加体现了“公平”的贸易基础：第一，三种确定正常价值的方法层 次分明，层层递进，给进口国提供了更多可选择性；第二，不论哪种方法都是以 产品在出口国内生产要素作为基础，既减少进口国调查的成本，也对出口企业更 加公平；第三，在出口价格与正常价值的公平比较方法上，强调三个“相同”因 素：相同或同类产品、相同贸易水平、相同时间。也就是说，存在相同的因素才 可能出现公平比较的结果。 可见，具备了以上要素的本国价格才是确定正常价值的可比价格，用它来与 出口价格相比较才有说服力，如果不用同类产品、在不同时间隔段里、在不同的 贸易水平层面上做出的最终比较结果一定是不真实、不客观的。而“相同贸易水 平”是核心因素，所谓相同贸易水平在这里也就是“正常贸易”，即应排除市场交 易过程中任何对价格形成扭曲的因素，任何人为地压低产品价格并使之偏离生产 成本的因素，都可能会影响其正常价值的确定。例如：低于成本销售的价格、总 公司与分公司、母公司与子公司间的产品销售、国家政策补贴等常带有价格转移 或补偿性质。基于此，美国等发达国家认为非市场经济国家的本国价格掺杂了许 多人为因素，非市场自发调节所形成，以此作为确定正常价值的基础，会直接影 响倾销的定性问题，所以替代国制度有其适用的空间。 2 2 非市场经济国家确定正常价值的特殊方法 2 2 1 非市场经济问题简介 最早提出这个问题的国家是前捷克斯洛伐克。1 9 5 5 年，作为关贸总协定缔约 嘲石广生我国加入世界贸易组织知识读奉( 三) 我国加入w t o 法律文件导读北京：人民1 1 1 黼i ：，2 0 0 2 2 0 1 国的前捷克斯洛伐克向关贸总协定研究贸易壁垒的工作组提出：不应当将中央计 划经济国家国内市场上价格与其出口到其他国家市场产品的价格作简单比较，不 应当简单地适用总协定的反倾销规则对其出口产品征收反倾销税。【6 l 此后召开的 缔约方全体大会通过的附件i 中就有了对g a t t l 9 4 7 第6 条第1 款的第2 项补充规 定：“应当承认，对全部或大体上全部由国家垄断贸易并且由国家规定国内价格的 国家出1 ：3 的产品，为第1 款的目的确定可比价格时可能存在特殊的困难。在这种 情况下，进口缔约方可能发现有必要考虑这种可能性，即与这种国家的国内价格 作严格的比较可能并不总是适合的。”【7 】同时，反倾销守则第2 条第7 款也有 类似的规定：“本条不损害g a t t l 9 9 4 附件i 中对第6 条第1 款第2 项的补充规定。” 【8 】 而“非市场经济国家”一词最早出现在美国( 1 9 8 8 年综合贸易与竞争法有 关规范反倾销调查程序的法律规定中，起源于“国家控制经济”的概念。【9 1 除美 国外，其他国家及协议都无“非市场经济国家”的规定。 2 2 2 非市场经济问题的理论基础 如前所述，正常价值的确定是以“正常贸易”为基础的，前提是要有开放的 市场、货币的自由兑换、完全由市场自发调节供求关系，此时将出口价格与本国 价格公平比较，如果前者低于后者的差额大于按出口价格百分比表示的2 ，则为 倾销；反之。小于2 则可以忽略不计，不认定为倾销。但对于政府控制贸易的国 家而言，特别是中央控制经济的计划经济国家，实行生产资料公有制，在对外贸 易时完全由政府支配资料、制订价格、控制供求关系，出口国内的价格不能真实 反映出市场公平竞争的结果，从而影响倾销的认定。所以，在实践中，这类中央 控制经济的计划经济国家就被划入了“非市场经济国家”( n o n - m a r k e te c o n o m y ) 的范畴。具体说来有如下几方面内容： 第一，国家垄断对外贸易。与市场经济国家不同，非市场经济国家的对夕 贸 易是由国家控制和垄断经营的，企业不是独立的财产法人，也没有制定出口价格 e l 蒋小红，欧共体反倾销法与中欧贸易北京：社会科学文献廿j 版社，2 0 0 4 ，9 9 门石广生我国加入世界贸易组织知识读奉( 三) 我国加入w t o 法律文件导读北京：人民出版社，2 0 0 2 j 6 8 嘞同上，2 3 1 唧王庭东论我胃“非市场经济地位”问题的实质世舁经济研究，2 0 0 5 ，1 2 ( 6 ) ：1 1 的自主权。非市场经济国家的国营外贸公司向国外市场出口商品的意图主要是： ( 1 ) 取得为进口所需要的外汇；( 2 ) 支持双边贸易协定，以低价商品交换低价商品， 实际上是排斥了其他的竞争者；( 3 ) 低价抛售贸易伙伴供应得过多的商品，即问接 倾销；( 4 ) 进入高度竞争的世界市场的需要；( 5 ) 由于对国内收成、生产目标等可 变因素的判断失误而导致的国内供应过剩。【1 0 】 第二，、非市场经济条件下的价格不反映生产成本和供求关系。在非市场经济 国家中，资源、生产资料为国家所有，原材料、动力的价格和工资均由国家决定， 产品价值被扭曲，再加上补贴等贸易措施的存在，本国价格不能反映产品的真实 生产成本，因此，要确定一个正常的国内销售价格是不可能的。 第三，不能自由兑换的货币，缺乏对产品国内价格与出口价格进行比较的可 靠性。非市场经济国家人为的建立起来的官方外汇汇率，通常都高估了该国货币 的价值，不能反映货币的真实购买力。 1 l l 更为重要的是，在非市场经济国家，根 据政府政策目标的需要和交易的种类，往往存在多重汇率。如在著名的波兰输美 高尔夫车倾销案中，当时波兰货币兹罗提兑换美元的汇率就有官方基本汇率、特 殊商业汇率、旅游汇率、汇出汇率和黑市汇率共5 种，最高为3 3 2 兹罗提兑换1 美元，最低为1 0 0 兹罗提兑换1 美元，1 1 2 差别之巨令人难以想象。 据此，西方理论界认为，用不能体现产品价值的国内价格与出口价格进行比 较，以确定倾销行为是否存在是不合理的，同时也无法确定倾销幅度。 2 2 3 非市场经济问题的国际法渊源 1 9 5 5 年召开的对g a t t l 9 4 7 条款进行审议的缔约方全体大会上，通过的附件 i 中就有了对第6 条第1 款的第2 项补充规定：“应当承认。对全部或大体上全部 由国家垄断贸易并且由国家规定国内价格的国家出口的产品，为第l 款的目的确 定可比价格时可能存在特殊的困难。在这种情况下，进口缔约方可能发现有必要 考虑这种可能性，即与这种国家的国内价格作严格的比较可能并不总是适合的。” 这项作为关贸总协定附件而存在的规定可以被看作是关贸总协定对非市场 【l q w i l c z y n s k i d u m p i n ga n dc e n t r a lp l a n n i n g p o l i t i c b le c o n ，1 9 9 6 ，7 4 ( 2 ) ：2 5 02 5 7 【“l g e o r g ea l l e n ，u n m i p r i n c i p l e sg o v e r n i n gt h eo p e r a t i o no ft h ec e n t r a l l yp l a n n e de c o n o m i c si n t h eu s s ra n de a s t e r ne u r o p eu n d e rt h en e ws y s t e m t h ee c o n o m i c so fs o c i a l i s m ，1 9 7 8 ，1 0 3 ( 3 ) ：1 8 1 旧r o b e r tl d e u s e r t h ep o l i s hg o l fc a rc a s el a w p o l i c vi ni n t e r n a t i o n a le u s i n e s s d u m p i n gf r o m “c o n t r o l l e de c o n o m y ”c o u n t r i e s ，1 9 7 9 ，l i ( 3 ) ：7 7 7 9 经济所作的最初的一个原则性规定。按照这个规定，关贸总协定把“全部或大体 上全部由国家垄断贸易并由国家规定国内价格的国家”视为“非市场经济国家”。 这个概念在措辞上是非常模糊的，但是原则上承认了菲市场经济国家的国内价格 不能作为正常价值与其出口价格想比较。至于究竟如何确定正常价值作为比较的 基础来确定倾销是否存在，g a t t 并没有明确回答。 1 3 1 此后美国和欧盟等关于非市 场经济的相关规定亦是依此而来，但由于这一规定过于模糊，缔约方可以根据自 己国家经济和贸易发展的需要，确定非市场经济的概念。 2 24 非市场经济国家正常价值的确定方法 非市场经济国家出口产品正常价值的确定方法可以追溯到1 9 7 9 年东京回合 谈判。由于g a t t l 9 4 7 只是原则上确定了非市场经济国家的国内价格不能作为正常 价值与出口价格相比较，但却没有明确规定具体方法，所以1 9 7 9 年东京回合达成 了关于解释和适用关贸总协定第六条、第十六条和第二十三条的协议( 即1 9 7 9 年东京协议) 。其中第十五条进一步明确规定，当倾销产品的出口国是国家控制 贸易型国家时为计算倾销幅度的目的，可以将进口国以外的其他国家的同类产品 的实际销售价格或推定侩值来与出口价格进行比较。该条第3 款还允许在根据第 2 款不能得出一个充分的可比价格时，可以采用经过合理调整的进口国国内市场 价格来与出口价格进行比较。 由此可见，一些发达国家对于非市场经济国家出口的产品一般采用三种替代 的价格确定正常价值：其一，替代国价格。即选择一个经济发展水平与该非市场 经济国家类似的市场国家为替代国，以该替代国同类产品国内价格或第三国价格 作为确定该非市场经济国家产品的正常价格的依据。其二，相似产品在进口国的 销售价格。在无法采用上述办法时，进口国将使用相似产品在进口国的销售价格 来确定来自非市场经济国家产品的正常价格。其三，替代国构成价格。即首先确 定产品在该国的生产成本、费用利率，然后选择一个经济发展水平与该国类似的 市场国家生产同类产品的成本、费用和利润作为计算基础，计算出产品在该市场 经济国家的实际价格构成，并以此作为该产品的正常价格。【1 铂上述三种替代国方 法，其实质是对非市场经济国家和社会主义国家的一种贸易歧视措施，不仅在理 ”1 薜华勇入世后的我国与替代周制度外贸经济、国际贸易，2 0 0 3 ，1 2 ( 1 ) ：1 8 “】赵欣伟对华反倾销中的非市场经济地位问题台作经济与科技，2 0 0 5 ，2 0 ( 1 2 ) ：3 2