（金融学专业论文）我国信用卡风险管理研究.pdf

f i i j ill ! r l li l ll li i ji f li y 1715 6 7 8 r i s km a n a g e m e n tr e s e a r c ho fc r e di t c a r d si nc h i n a 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名： f 9 年f 只1 日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名： 导师签名： 汐9 年 年 i oip ， f 只| b ， 月日 fjd 捅要 信用卡业务是一项高收益与高风险并重的业务，我国信用卡行业在近几年得 到了突飞猛进的发展，信用卡已经渗透到经济生活的方方面面，成为居民在消费 时使用最频繁的非现金支付工具，这也使得信用卡逐渐成为商业银行的一种新型 盈利手段。然而由于技术、用卡环境及征信系统等方面客观条件的限制，尤其是 在国际会融危机的背景下，信用卡市场的风险不断凸显，这增加了发卡机构及持 卡人发生损失的机率。商业银行要实现业务发展与风险管理之间的平衡发展，维 护金融秩序，就必须对信用卡风险进行管理。本文将就信用卡风险进行简要剖析， 借以提出一些有效的信用卡风险的管理方法。 本文研究的内容拟从三个方面对于中国信用卡风险状况进行系统的分析和 研究： 第一部分：从理论层面简要概述信用卡风险的定义、特点和主要类型，并以 案例进行实证说明。 第二部分：通过总结归纳，分析中国信用卡业务所面临的主要风险，并找出 形成这些风险的主要原因。同时通过国际信用卡危机的相关案例与我国现状进行 对比研究，找出对于我国信用卡业务风险防范有益的提示。 第三部分：通过对于未来几年内中国信用卡市场发展情况的预测，指出中国 信用卡业务风险管理的发展方向并提出自己的建议。 本文立足于对发达市场经济国家的信用卡发展情况进行理论解释，并在此基 础上力图得出信用卡风险一般性的规律，而对于中国自身的情况研究则集中于进 行实证性分析和判断。通过在整个研究过程中采取纵向历史概括和横向比较研究 相结合，规范研究和实证研究相结合，理论阐述和实践归纳相结合的方法，尽可 能从多方面、多角度阐述问题，分析中国信用卡业务发展及风险管理现状，研究 其未来发展方向与步骤。在此过程中尽可能使研究论据充分、正确，资料丰富、 翔实，使整个研究在系统性和逻辑性上保持一体性。 关键词：信用卡，信用风险，操作风险，欺诈风险，套现风险，征信系统，周期 管理 a b s t r a c t c r e d i tc a r db u s i n e s si sa ne q u a le m p h a s i so nh i g h y i e l da n dh i 面r i s kb u s i n e s s ， o u rc r e d i tc a r di n d u s t r yi nr e c e n ty e a r sh a sb e e nr a p i dd e v e l o p m e n t c r e d i tc a r d sh a v e i n f i l t r a t e de v e r ya s p e c to fe c o n o m i cl i f e , t ob e c o m er e s i d e n t si nt h ec o n s u m e rt h em o s t f r e q u e n t l yu s e dn o n c a s hp a y m e n ti n s t r u m e n t s i ta l s om a k e st h ec r e d i tc a r dh a s b e c o m ean e wp r o f i t a b l ec o m m e r c i a lb a n k s m e a n s h o w e v e r , d u et ot e c h n o l o g y , w i t h t h ec r e d i tc a r ds y s t e mi nt h ee n v i r o n m e n ta n dt h eo b j e c t i v ec o n d i t i o n s p a r t i c u l a r l yi n t h ec o n t e x to ft h ei n t e r n a t i o n a lf i n a n c i a lc r i s i s t h ec r e d i tc a r dm a r k e tc o n t i n u et o h i g h l i g h tt h er i s k s w h i c hi n c r e a s e st h ec r e d i tc a r di s s u e r sa n dc a r d h o l d e r st h ec h a n c e o fl o s so c c u r r e n c e c o m m e r c i a lb a n k sa r e r e q u i r e d t oa c h i e v et h eb u s i n e s s d e v e l o p m e n ta n dr i s km a n a g e m e n t ，t h eb a l a l i c eb e t w e e nd e v e l o p m e n ta n ds a f e g u a r d t h ef i n a n c i a lo r d e r , w em u s tc r e d i tr i s km a n a g e m e n t t h i sp a p e rw i l lb r i e f l ya n a l y z e c r e d i tr i s ki no r d e rt op u tf o r w a r ds o m ev a l i dc r e d i tc a r dr i s km a n a g e m e n t i nt h i sp a p e r , t h ec o n t e n t so ft h ep r o p o s e dt h r e ew a y sf o rt h ec 1 1 i n e s ee r e d i tr i s k p r o f i l eo fas y s t e m a t i ca n a l y s i sa n dr e s e a r c h ： p a r ti ：f r o mt h et h e o r e t i c a ll e v e l ab r i e fo v e r v i e wo fc r e d i tr i s kd e f i n i t i o n ， c h a r a c t e r i s f i c sa n dm a i nt y p e s a n di nc a s eo fa ne m p i r i c a le x p l a n a t i o n p a r ti i ：b ys u m m i n gu pi n d u c t i o n ，a n a l y s i so fc h i n a sc r e d i tc a r db u s i n e s s ，t h e m a i nr i s k sf a c e db y , a n dt oi d e n t i f yt h em a i nc a u s eo ft h e s er i s k s a tt h es a m et i m e t h r o u g ht h ei n t e m a t i o n a lc r e d i tc r i s i s r e l a t e dc a s e sa n dc o m p a r a t i v es t u d yo fc h i n a s c u r r e n ts i t u a t i o n i d e n t i f yr i s kp r e v e n t i o nf o rc h i n a sc r e d i tc a r db u s i n e s s ，h e l p f u lt i p s p a r ti i i ：a d o p t i o no ft h ec a r df o rt h en e x tf e wy e a r s ，m a r k e td e v e l o p m e n t si n c h i n af o r e c a s tt h a tc h i n a sc r e d i tc a r db u s i n e s sr i s kp r e v e n t i o na n dc o n t r o lo ft h e d i r e c t i o no fd e v e l o p m e n ta n dp u tf o r w a r dt h e i ro w n p r o p o s a l s t h i sa r t i c l ei sb a s e do nt h ed e v e l o p e dm a r k e te c o n o m i e so fc r e d i tc a r d d e v e l o p m e n t si nt h et h e o r e t i c a le x p l a n a t i o n ，a n do nt h i sb a s i s ，a t t e m p t st oa r r i v ea ta g e n e r a ll a wo fc r e d i tr i s k ，a n df o rc h i n ai t s e l f , r e s e a r c hi s f o c u s e do ne m p i r i c a l a n a l y s i sa n di u d g m e n t s u g h o u tt h ec o u r s eo ft h es t u d yo fh i s t o r yg e n e r a l l yt a k e n i nt h ev e r t i c a la n dh o r i z o n t a lc o m b i n a t i o no fc o m p a r a t i v es t u d y , s t a n d a r d i z e d c o m b i n a t i o no fr e s e a r c ha n de m p i r i c a lr e s e a r c h t h e o r e t i c a le l a b o r a t i o na n dp r a c t i c eo f i n d u c t i v em e t h o do fc o m b i n i n g ，a sf a ra sp o s s i b l ef r o mt h em u l t i f a c e t e da n d m u l t i p e r s p e c t i v eo ft h ep r o b l e m a n a l y s i so fc h i n a sc r e d i tc a r db u s i n e s sd e v e l o p m e n t a n dr i s km a n a g e m e n to ft h es t a t u sq u o ，t oe x a m i n ei t sf u t u r ed i r e c t i o na n dp r o c e d u r e s i nt h i sp r o c e s s ，a sm u c ha sp o s s i b l et om a k et h e s es t u d i e sa r es u 伍c i e n t u s t i f i c a t i o n s ， a c c u r a t e ，i n f o r m a t i v e d e t a i l e da n da c c u r a t es ot h a tt h ew h o l er e s e a r c hi ns y s t e m a t i c a n d1 0 - g l c a lt om a i n t a i no n e n e s s k e y w o r d s ： c r e d i tc a r d s ，c r e d i tr i s k ，o p e r a t i o n a lr i s k ，f r a u dr i s k ，c a s hr i s k ，c r e d i t i n f o r m a t i o ns y s t e m s ，c y c l em a n a g e m e n t i l 目录 第1 章引言1 第2 章信用卡风险概述2 2 1 信用卡的内涵2 2 2 信用卡风险的定义2 2 3 信用卡风险的特点3 2 4 信用卡风险的类型4 2 4 1 信片j 风险4 2 4 2 操作风险5 2 4 3 欺诈风险5 2 4 4 套现风险7 2 4 5 小结7 第3 章中国信用卡业务的风险现状及其成因7 3 1 中国信用卡业务风险问题日益严峻7 3 1 1 信用卡风险规模不断扩大8 3 1 2 信用卡犯罪呈显著上升趋势9 3 2 中国信用卡风险管理中存在的问题及其成因9 3 2 1 信片j 卡经营模式过丁粗放9 3 2 2 信用卡征信体系不健全1 2 3 2 3 信用卡法律法规不完善1 4 3 2 4 信用管信息技术相对落后1 4 3 2 5 信用卡风险管理机制不完善1 5 3 2 6 收单机构对于特约商户管理存在漏洞1 6 3 3 境外典型信用卡危机的案例分析1 6 3 3 1 韩国信用卡危机同顾1 7 3 3 2 韩国信用譬危机的成因1 7 3 3 。3 韩国信用卡危机对于我们的启示1 8 第4 章未来信用卡业务的发展趋势和风险管理建议2 0 4 1 我国信用卡业务发展趋势2 0 4 1 1 数据统计分析2 l 4 1 2 市场需求分析2 1 4 2 我国信用卡风险管理的策略2 3 4 2 1 确立精细化的信 j 膏业务发展目标2 3 4 2 2 建立有中国特色的个人信心制度2 6 4 2 3 制定完备的信用卡业务法律法规2 8 4 2 4 逐步完善信川膏风险控制技术2 9 4 2 5 完善银行内外部控制机制，防范操作风险3 1 4 2 6 建立健全银行话风险防范合作机制3 3 4 2 7 预防新犁犯罪3 4 第5 章结论3 4 参考文献3 6 i l l 致谢3 8 个人简历3 9 i v 第l 章引言 2 0 世纪9 0 年代中期，随着我国消费品买方市场的形成，作为b 2 c 促销手段 之一的信用销售方式应运而生，迎合了最初的信用消费需求。作为高级信用销售 方式之一的信用卡消费，是商品经济发展及现代科技在金融领域应用的产物。信 用卡业务是一项比较新兴且比较特殊的业务，其本身所独有的无担保循环信贷的 产品特性、授信个体多、单笔会额小和其可以国外消费透支外币等特点，决定了 它是一种风险程度较高的银行业务；同时信用卡相对较高的透支利率和收单手续 费收入，又使其能够产生远高于其他银行业务的丰厚收入。信用卡业务的这些特 点便决定了银行开展这项业务的策略：在积极开展以提高利润的同时，应加强对 信用卡风险的管理，以减少风险发生后对银行造成的损失。 从外部的大环境来看，由美国次贷危机引发的全球金融风暴至今已持续一年 多。金融海啸不但淹没了美国金融业，就连实体经济亦受重创，失业率骤升。2 0 0 9 年上半年，美国失业率的迅速上升和大萧条以来最严重的经济衰退，继续严重伤 及借债过多的消费者，致使花旗集团、美国银行、摩根大通、富国银行等银行以 及美国运通等发卡机构的信用卡资产组合遭受数十亿美元亏损，而且亏损还在进 一步扩大。2 0 0 9 年二季度，摩根大通的信用卡业务损失达6 7 2 亿美元，与去年 同期2 5 亿美元净收入形成鲜明对比；美国银行二季度信用卡业务同样亏损高达 1 6 2 亿美元；花旗集团二季度信用卡贷款拖欠比例升至3 ，而2 0 0 8 年同期为 2 1 1 。 从国内环境来看，截至2 0 0 9 年底三季度末，国内信用卡累计发卡量为1 7 5 亿张。但在风光的背后难掩信用卡坏账风险偏高的事实：1 4 家上市银行的平均坏 账率约2 ，但公布信用卡贷款坏账率的4 家银行平均坏账率却达到了近3 。更 危险的是，坏账率与上一年相比，大幅提高了约2 个百分点2 。中国人民银行发布 了( 2 0 0 9 年第三季度支付体系运行总体情况，报告显示，我国信用卡逾期半年 未偿信贷总额已达7 4 2 5 亿元，同比增加了1 2 6 5 ，占期末应偿贷款总额的3 0 3 。 对此，央行报告中首次以警示的方式提示：“金融机构在大力推进信用卡业务快 速发展的同时，应警惕信用卡逾期未偿金额持续上升所带来的潜在风险。所有 这些都要求我国银行界要对信用卡带来的风险给与足够的重视。 1 数鼹来源：h t t p ：w w w s m a r t q i a n c o m a r e s e a r c h m e w p o i n 们n d u s t 叫2 0 0 9 1 2 0 3 1 4 9 9 h t m l 2 数据) k 源：h t t p ：w w w p 5 w n e t s t o c k n e w s g s x w 2 0 0 9 0 5 t 2 3 3 6 0 5 9 h t m 3 数据来源：佚名，我国信用卡潜n ：风险在集聚，中困证券网一上海证券报 第2 章信用卡风险概述 2 1 信用卡的内涵 信用卡有广义和狭义之分。从广义上说，凡能够为持卡人提供信用证明、持 卡人可凭购物消费或享受特殊服务的特制卡片，均可称为信用卡，包括：赊销卡、 借记卡、贷记卡、支票卡等。狭义上讲，信用卡是指银行等金融机构或专营公司 向符合其资信状况要求的人士提供的一种信用支付、结算凭证。持卡人到发卡机 构的特约单位消费时，可以凭卡结算而不用支付现金：持卡人也可以到指定的银 行营业网点或自动柜员机存取现金等。一般来说，国际上对信用卡通行的解释是： 具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先消费、后还款”、无需担保人 和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。 信用卡具有两项基本功能：支付交易和消费信贷。其中，消费信贷是信用卡 业务的实质，并以支付交易的广泛使用为基础，但是信用卡贷款又不同于其他一 般的消费信贷：信用卡贷款额度低，可循环使用。在贷款发放上主要是基于申请 人资信状况、收入情况等，一般不使用抵、质押。也正是因为没有抵、质押，如 果客户出现违约，银行将没有抵、质押品可以追索，故风险较高。因此，信用卡 贷款一般具有较高的利率，用以补偿高风险。 2 2 信用卡风险的定义 风险是指面临特定原因和状况下出现损失的概率，它源于事物的不确定性， 是损失发生的可能程度。在现代管理学中，风险被定义为：“过程的非预期结果”。 风险的本质是由风险不确定性、风险因素、风险事件和损失组成。 ( 1 ) 不确定性属于人们主观心理上的一种认识，是指人们对未来某种事件的 发生难以预测。这种不确定性导致的后果既有损失的一面，也有盈利的一面。但 在研究风险时，主要关注的是损失的一面。不确定性包括发生与否、发生时间、 发生状况及其结果。 ( 2 ) 风险因素指能够引起或增加风险事件发生的机会或影响损失严重程度的 因素，它是事故发生的潜在条件。主要包括：实质风险因素、道德风险因素、心 理风险因素，其中后两种合称为心理风险因素。因为道德风险因素偏重于人的恶 意行为或不良企图，心理风险因素偏重于人的疏忽及过失行为，二者都属于心理 活动的反应。 ( 3 ) 风险事件指直接导致损失发生的偶发事件，并可能引起经济损失或人身 伤亡，如地震、水灾等。 ( 4 ) 损失指非故意、非预期、非计划的经济价值的货币减少。风险程度高， 损失的概率大。 根据以上对风险的描述，信用卡风险可定义为信用卡发卡机构在信用卡经营 或管理过程中由于各种不利因素造成资金损失的不确定性。在运用信用卡从事消 费、存取款及转帐结算等交易过程中，涉及到发卡银行、特约商户和持卡人等多 个环节。正常的信用卡交易，应使发卡银行、特约商户和持卡人共同受益，即持 卡人凭卡消费比现金支票方便、安全，还可享受银行提供的消费信贷。特约商户 在满足了持卡消费后，扩大了销售收入，且能顺利收回款项，避免收进伪钞的风 险，发卡行则能取得信用卡业务收入。但是任何环节出现问题都会影响到交易的 正常进行，导致发卡银行，特约商户、持卡人遭受损失，因此信用卡业务的风险 贯穿了信用卡使用的每个环节。 2 3 信用卡风险的特点 信用卡风险与银行其他传统业务的风险有很多共通性，但是也具备一些其自 身独有的特点，主要表现为以下四点： 首先，信用卡风险的构成比较复杂。就业务领域来说，信用卡的业务环节涉 及到银行传统的资产、负债和中间业务的各个领域；就参与主体来说，涉及到发 卡行、受理行、持卡人、特约商户、网点和自助设备等多个受理单位；就业务流 程来说，风险存在于信用卡业务的每一个环节和每一个过程。某种程度上来讲信 用卡是银行最全面、最复杂、最集中的特殊业务。 其次，信用卡风险的程度难以预见。信用卡本身具有信贷功能，透支的多少、 风险的大小、坏账的几率因持卡人的具体情况不同而不可预见，只能具体情况具 体分析。 再次，信用卡风险不易识别和防范。由于信用卡业务的竞争或操作中的疏忽， 银行对申请人资料的真实性审查缺失，恶意透支的人往往会在多家银行办理信用 卡，进行循环套现；信用卡的透支者多、流动性大、透支金额小，银行卡欺诈类 操作风险发生概率较大，给银行造成的损失也较大，但是却往往防不胜防。 最后，信用卡风险防范的技术要求高。计算机技术的发展促进了信用卡业务 的快速发展，但同时也加大了信用卡业务的操作风险。在信用卡业务内外部欺诈 以及客户、产品和经营行为风险中，利用计算机技术作案的比重不断增加，给银 行防范此类操作风险提出了新的挑战。 2 4 信用卡风险的类型 信用卡业务由于其自身涉及领域广、操作环节多的固有特点，造成其风险几 乎涉及了所有的风险类型，而这些风险类型之间又是相互交织，难以界定的。本 文中仅从微观层面着眼，将信用卡风险的主要构成部分列举如下。 2 4 1 信用风险 就信用卡而言，信用风险是指由于持卡人违反约定，不能按时足额归还所欠 银行贷款本息而给银行带来损失的可能性或不确定性。一般说来，拖欠还款超过 6 个周期即1 8 0 天则定义为呆账予以注销，对于宣布个人破产的应即时列为呆账 注销。我国信用卡具有的无担保循环信贷以及信用卡贷款的非计划性、无固定场 所、授贷个体多、单笔金额小、征信体系不健全等特点，决定了信用风险是信用 卡风险的主要构成部分4 。 【案例】作为招商银行信用卡金卡客户，吴先生一直认为自己的还款记录还 算不错，有时多还点儿，有时少还点儿，至少每月都在履行还款义务。然而几天 前，吴先生陆续收到几条来自银行的催缴短信，前几条还在催缴当月账单上数千 元的最低还款额，最后一条竟让吴先生立即缴纳总欠款八万余元，这让吴先生顿 时一头雾水。“每月都在还款，为什么突然让我交这么多欠款? 吴先生立即与 信用卡中心联系，被告知由于账户内连续有逾期未还的账目，导致被全额计息， 其中利息就有4 0 0 0 多元，占总欠款的5 左右。 记者与招商银行信用卡中心取得联系，工作人员核实后表示，由于吴先生多 个月份未还清最低还款额，导致连续产生晚还款情况，按照全额计息规定，如果 吴先生不予偿还包括本金、罚息和滞纳金在内的八万余元，将会影响自己的信用 记录。然而当记者与吴先生再次沟通，才发现他对于自己每月的最低还款额都不 清楚，更不明白什么是全额计息。吴先生坦言，自己只知道每月在还款日前去银 行还钱，对于信用卡消费的很多常识并不了解，自己的信用卡账户根本就是一笔 糊涂账5 。 4 我国股份制银行信用卡风险管理研究 5 案例来源：h t t p ：z h i d a o b a i d u c o r n q u e s t i o n 7 8 5 219 6 5 h t m l 4 2 4 2 操作风险 巴塞尔委员会将操作风险定义为由不完善或有问题的内部程序、人员及系统 或外部事件所造成损失的风险。该定义不包括战略风险和声誉j x l 险，其原因是经 营策略不当和声誉出现问题所引起的损失增加或收益下降在现阶段是无法量化 的，故不纳入风险资本的监管范围，但包括法律风险6 。 信用卡操作风险主要是指信用卡经营主体以及特约商户在信用卡经营过程 中不健全或失效的内部控制过程、人员、系统或外部事件而导致损失的风险7 。 信用卡业务的操作风险主要来源于五个方面：一是人为风险，包括内部欺诈 和特约商户防范意识薄弱，银行内部人员或者特约商户财会人员等利用职务之便 或业务操作中的漏洞造成的风险；二是程序风险，主要包括违章操作，误操作、 传递失误、外包失误等；三是系统风险，系统无法正常处理业务；四是外部风险， 即外部欺诈，主要表现为使用伪造、作废和他人信用卡以及恶意透支等；五是法 律风险，即由于信用卡犯罪相关法律法规的不健全造成的信用卡犯罪无法得到有 效的控制而呈现逐渐上升局面。 2 4 3 欺诈风险 信用卡欺诈风险一般指信用卡的申请人、客户、银行的职员或任何第三方篡 改信息或歪曲事实欺骗银行的行为。万事达和维萨组织将欺诈定义为未经授权擅 自使用客户的帐户。信用卡欺诈一般分为传统型和新兴型两类。传统型包括遗失、 盗窃、未达卡、欺骗性申请邮购、电话订购、人工伪造、商户欺诈。新兴型包括 电子伪造、互联网和电子商务、自助取款机、销售终端机、电话线切入等8 。 总体来说，欺诈交易可分为虚假申请、未达卡、账户盗用、商户欺诈、失窃 卡、伪卡、持卡人欺诈七种类型。其中商户欺诈相关的欺诈类型主要有恶意倒闭、 虚假商户、洗单、信函、电话、网络营销欺诈、商户套现、侧录、卡号测试欺诈 等；伪卡的基本类型有：账户生成欺诈、“克隆”卡欺诈、“白卡”欺诈、变造 卡欺诈等9 。 6 巴曙松巴塞尔新资本协议框架下的操作风险衡量与资本金约束经济理论与经济管理2 0 0 3 7 朱中南，信用卡业务操作风险的管理1 j 挖制，中国信用卡，2 0 0 5 8 我国股份制银行信用卡风险管理研究 9 李红朝，信用卡欺诈风险状况探析，中国信用卡，2 0 0 9 6 表2 1 ：信用卡欺诈类型 欺诈类型欺诈金额占比( ) 申请欺诈 6 3 5 7 伪冒兜隆卡交易 1 1 7 未达譬交易 9 7 2 丢火被盗 交易 6 5 7 非曲对血交易 3 17 账户盗用 2 7 5 其他类型 2 4 7 合计 1 0 0 表格来源：李红朝，信用卡欺诈风险状况探析，中国信用卡，2 0 0 9 6 【案例】2 0 1 0 年1 月2 2 日下午，山东省泰安市泰山区人民法院对山东省泰 安市首例妨害信用卡管理罪案进行公开宣判，分别判处3 名被告人有期徒刑三年、 二年和一年，均宣告缓刑，并各处罚金2 万至6 万元不等，追缴犯罪所得赃款退 还本案被害人及被害单位。 经审理查明，被告人相东( 女) 、李昌东为非法谋利，于2 0 0 8 年3 月与临沂市 临沭县的胡某、王某取得联系，并授意二人代收需办理信用卡人员的身份资料、 办卡费用，由二被告人代办信用卡。后胡某、王某收集1 0 0 余名办卡人的照片、 身份证复印件交给相东，同时，相东也在泰安市区通过张贴广告等方式收集办卡 人的身份资料。 同年5 月，为了方便办理信用卡，相东在济南市义合北街租赁办公室一间，并 招聘被告人徐道娟为其工作，利用电脑、打印机、假公章等作案工具将办卡人身 份伪造为中国联合网络通信有限公司济南市分公司工作人员并出具了虚假资信 证明，以此手段从交通银行济南分行骗领信用卡5 9 张、从中信银行股份有限公 司信用卡中心骗领信用卡3 7 张、从中国光大银行济南分行骗领信用卡8 张、从 深圳发展银行济南分行信用卡中心骗领信用卡7 张、从上海浦东发展银行股份有 限公司信用卡中心骗领信用卡2 张，合计1 1 3 张。 骗领信用卡后，相东未将信用卡交给办卡人而是非法持有，并在其与李昌东 经营的茶叶公司、礼品销售中心、投资理财顾问公司的p o s 机上多次刷卡套现或 在多个商业机构刷卡消费，并利用多张信用卡还款期限的不同循环归还到期欠 款。 2 0 0 9 年3 月，胡某、王某等人报警，2 0 0 9 年5 月1 2 日，徐道娟主动向公安机 关投案，并如实供述了自己的犯罪事实。相东、李昌东亦于2 0 0 9 年5 月1 5 日、 5 月1 6 日相继被公安机关抓获归案。截至2 0 0 9 年7 月，上述五家金融机构被透 6 支的款项尚有9 3 1 8 6 8 9 6 元本金未能归还1 0 。 还款额等各项指标都呈现爆炸式增长的趋势。同时，信用卡业务中所伴随的各种 类型的风险也在逐渐加大，给我国的信用卡业务乃至整个金融体系的稳定健康发 展带来了巨大的考验。 2 0 0 9 年，人民银行连续三个季度发布银行卡风险问题预警；人民银行、银监 会、公安部、工商总局联合下发关于加强银行卡安全管理预防和打击银行卡犯 罪的通知；最高人民法院、检察院颁布关于办理妨害信用卡管理形式案件具 3 1 1 信用卡风险规模不断扩大 随着信用卡发卡量的不断增加以及公众信贷消费意识的增强，截至2 0 0 9 匀 第一季度末，信用卡期末授信总额1 0 3 5 0 9 1 亿元，同比增加1 0 4 3 ；期末应信 信贷总额1 6 5 8 6 0 亿元，同比增加8 7 6 。同期，我国金融机构人民币居民户知 期消费性贷款余额4 3 6 4 9 亿元，同比增加3 6 7 ，期末应偿信贷总额占金融j 9 构人民币居民户短期消费性贷款余额的3 8 0 1 2 。 信贷总额的增加，一方面自然给银行带来更多的潜在利息收入，但是另外一 方面，也加大了各种信用卡风险发生的概率。特别是前几年各家银行在发展信月 卡的时候只注重量的增长，实施的是跑马圈地式的粗放式经营策略，致使信用 业务在发展的过程中也带来了许多不良客户。 随着信贷总额的增加，信用卡不良客户也在成比例的增加，当这部分持卡 的经济情况发生变化或者他们有意进行恶意透支的时候，信用卡的风险就会被j i 倍的放大。 截至2 0 0 9 年第一季度末，信用卡逾期半年未偿信贷总额达到4 9 7 0 亿元， 同比增加13 3 1 ；占期末应偿信贷总额的3 o ，占比同比增加0 6 个百分点1 3 金融机构在大力推进信用卡业务快速发展的同时，信用卡逾期未偿金额持续上于 所带来的潜在风险也在逐渐扩大，如表3 1 。 表3 1 ：2 0 0 9 年一季度信用卡风险相关指标 项目 数值( 亿元) 同比增长 信用膏授信总额 1 0 3 5 0 9 11 0 4 3 1 2 数据来源：w w w c h i n a i n f o c o w l c n 1 3 数据米源：b a n k j r j c o m c n 2 0 0 9 0 6 2 3 1 0 2 3 5 3 1 2 9 2 4 s h t m l 8 期末应偿信贷总额 1 6 5 8 6 0 8 7 6 信用 逾期半年未偿信贷总额 4 9 7 01 3 3 1 表格来源：中国人民银行银联信整理 3 1 2 信用卡犯罪呈显著上升趋势 央行2 0 0 9 年底公布的数据显示，截至6 月底，中国银行卡渗透率首破3 0 ， 全国有信用卡特约商户1 3 5 万家，刷卡机2 l l 万台，自动柜员机1 9 万台，风险 剧增。2 0 0 9 年卜8 月，中国警方共立信用卡诈骗案件6 3 6 2 宗，涉案金额4 4 亿 元，分别为2 0 0 8 年同期的2 倍和2 3 8 倍1 4 。 公安部指出，近年来内地信用卡恶意透支诈骗案件高发，如一人向多家银行 申领信用卡，虚构伪造企业名称或注册空壳企业团办信用卡，使用他人身份证骗 取信用卡后恶意透支，办卡、养卡活动已呈现产业化、公开化趋势，并与伪卡诈 骗、恶意透支等犯罪相交织。窃取、收买、非法提供信用卡信息犯罪渐趋增多， 互联网成为银行卡犯罪活动滋生的温床，境外不法分子实施诈骗活动增多。 3 2 中国信用卡风险管理中存在的问题及其成因 任何事情均有其形成的原因，信用卡业务风险的形成也不例外。分析起来， 信用卡风险的形成归根结底是由于我国金融体系没有一个健全有效的内外部风 险防控机制来适应近年来我国银行卡业务的迅猛发展。简单来讲，就是我国金融 机构和金融环境还没有做好充分准备迎接信用卡时代的到来，具体表现在以下几 个方面。 3 2 1 信用卡经营模式过于粗放 中国的信用卡市场发展与国家的改革开放几乎是同时进行的，大致可以分为 几个阶段：1 9 9 5 年之前的准贷记卡时代( 1 9 8 5 年中国银行珠海分行发行了中国 首张具有购物消费、存取现金和透支功能的准贷记卡，此后，工、农、建、交 等国有银行都相继发行了准贷记卡) ，这一时期除了准贷记卡之外，我国真正意 义上的信用卡市场一直没有产生；从1 9 9 5 年到2 0 0 0 年的前信用卡时代：五年的 时间里，随着标准人民币贷记卡的出现( 1 9 9 5 年广东发展银行发行人民币贷记 1 4 数据来源：w w w c h i n a i n f o c o r n e l l 9 卡) ，中国真正意义上的信用卡市场开始产生；2 0 0 0 年到2 0 0 5 年的信用卡启动阶 段：入世后，国内主要商业银行纷纷加大了在信用卡业务上的投入，中国信用卡 市场开始进入实质性启动阶段( 2 0 0 2 年5 月1 7 日，中国工商银行在上海成立了 牡丹卡运营中心，建立了较为独立的信用卡专业化经营体系：同年7 月，工行开 始发行牡丹贷记卡。中国建设银行于2 0 0 2 年1 2 月1 8 同开始发行贷记卡( 国际 卡) 。招商银行、深圳发展银行也于2 0 0 2 年下半年开始发行贷记卡) 1 5 。 2 0 0 6 年到2 0 0 8 年初圈地运动时期：2 0 0 6 年也被行业内的人士称之为信用卡 盈利元年，经历了连续几年的缓慢增长之后，这一年的信用卡市场不仅容量得到 快速发展，且较早进入该市场的银行迎来了盈利的好消息：广东发展银行在历经 l o 年磨炼之后，于2 0 0 5 年率先实现盈亏平衡；后来居上的招商银行信用卡业务 对信用卡以消极持有为主，在一线二线城市中有至少8 0 1 8 的信用卡属于“睡 眠卡”。 其二，品类繁多，但同质化严重。目前国内发卡银行已经达到了5 5 家，每 家都有一个信用卡或银行卡品牌与标识，并且都是独立地加入国际万事达、v i s a 和银联组织；按发卡组织来看，银联卡发卡量占比超过6 5 ，如图3 3 ；而按卡 片品牌分类：单币种银联卡发行占据近半壁江山，如图3 4 。且在品牌内部，既 有名称不同、功能相近的产品，又有各种功能互不兼容的专用( 联名) 信用卡， 品牌与产品的都没有明确的定位可供客户选择。 图3 3 ：不同卡组织信用卡发行量 图3 4 ：不同品牌信用卡发卡量 数据来源：【银率】网。 1 8 中信银行信用卡中心与零点前进策略咨询公司中国信用卡服务指数 其三，消费者用卡环境差、银行面临信用障碍。通过衡量特约商户的数量和 质量我们可以评估用卡环境，国内特约商户不仅数量少、范围窄，而且受卡情况 很不理想，“有卡不能刷”的现象在国内还非常普遍。而与之相对应的是全球的 康发展，为金融监管和货币政策提供服务。 中国的信用制度建设尚处于起步阶段，尤其是个人信用体系建设更是薄弱环 节。我国的个人征信体系的现状是数据分散、开放程度低。我国大约5 0 一6 0 的 个人征信数据掌握在公安、法院、工商和劳动保障等多个政府部门，以及商业银 行、公用事业、邮政、电信、保险等非政府机构，处于分散和相互屏蔽的状态， 没有像西方信用卡发达国家建立统一的个人征信数据平台。因此，发卡银行很难 获得完整的征信数据，即使获取一部分信息也是有限的、片面的，无法对个人的 资信状况做出客观、全面的评估。造成这种现状的原因是： 首先，我国绝大多数居民能够提供的信用文件是有限的，主要有三类：( 1 ) 身份证和户籍证明；( 2 ) 所在单位的人事档案；( 3 ) 个人存单凭证和实物资产证 明。但是第一项只能说明持有人的自然状况，第二项虽可以说明个人的职业、职 务、政治面貌及对党纪国法、规章制度的遵守情况，但还不能完全用来客观地评 价个人的道德品质，只有第三项与经济有关，但它只能提供个人在某一时点上的 存款余额和实物资产情况，这些数字并不能证明个人收入的多少、来源及可靠性， 也不能据此计算个人及家庭的总资产。另外，我国尚未建立起个人财产申报制度， 个人及家庭的收入状况很不透明，而且我国也没有推行个人基本账户制度，个人 的现金收入、支出、个人债务、债权的分布等没有系统的信息记录，个人或家庭 缺乏类似企业的一张资产负债表，缺乏个人资产评估的基础数据和材料。 其次，根据我国现行的政府管理体制，个人资信调查报告的信息和数据主要 来自于公安、单位、税务、工商、银行、证券、保险、司法、医院、公共事业收 费单位、商家等部门，从上海试点的实际情况来看，仅实现了银行、电信、公用 事业等少数部门的联合征信，其他政府部门和机构拥有的相关个人信息还没有对 上海资信有限公司开放。各部门对个人信息仍处于封锁状态，严重制约了我国个 人信用制度建设的步伐。 最后，缺乏明确的个人信用记录，个人信用一般是通过连续记录建立起来的， 个人信用记录直接记载着个人信用行为的结果，没有记录就无法判别信用的好 坏。在我国的经济生活中，居民个人的信用记录普遍缺乏。金融机构、企业、事 业单位等没有对居民个人信用行为的系统记载。以与居民发生信用关系较多的商 业银行为例，个人信贷档案作为一种业务资料，往往不加以收集管理，进行详细 连续的记载，以至于信贷档案往往流失在信贷人员手中，在贷款到期或划呆后， 就再无任何作用，形同废纸。另外，各家商业银行的信用卡付款记录还不能互相 沟通，致使在一家银行欠账的客户，在另外一家银行可能照样开立新账户。没有 真实、系统的个人信用记录，没有同业、各业信用记录的联合，个人信用制度难 以真正建立起来。 以上种种，造成了各商业银行对于目标客户的信用评估，由于受到所掌握的 客户信用数据的限制，不能够准确地反映出目标客户的信用等级，使防范信用卡 风险的第一道屏障失效。 3 2 3 信用卡法律法规不完善 在信用卡产业经营和发展过程中，产生了一系列新的法律主体、法律行为和 法律关系，其中包括：客户信息的合法获取、占有、加工、披露、交易和使用； 客户对个人信息记录的知情权和更改请求权；客户获得公平授信待遇的权利，信 用卡债权的转让，债务追收的代理、管理权等等。信用卡产业要实现大规模的快 速发展，就必须对上述关系和问题在法律上进行明确的界定和规范，协调处理相 关主体的权利和义务关系。在金融发达国家，如美国、新加坡等，都制定了完善 的法律体系用来规范社会信用体系的发展，用立法保障来促进信用卡产业的健康 让不守信用者及伪冒诈骗者寸步难行。 目前我国关于信用卡的法律法规只有中国人民银行1 9 9 7 年发布的支付 理办法和1 9 9 9 年发布的银行卡业务管理办法。随着这几年我国社会 生的翻天覆地变化，加入w t o 后外资银行的进入，银联的成立以及信用卡 日新月异，我国现行的信用卡法律法规暴露出了众多的不足与漏洞。同时， 前实施的银行卡业务管理办法属于部门规章，法律级别低、法律效力 银联公司、信用卡专业化服务公司、特约商户、持卡消费者等市场参与者 条件和权利义务责任等都未做明确的规定。给监管带来不便，给市场带来 因素，也给信用卡营销带来了障碍。 信用卡信息技术相对落