（金融学专业论文）上海浦东新区利用外资问题的研究.pdf

s i 删a r y e n t e r i n gw t o w i l ls p e e du pc h i n a sr e f o r ma n do p e n i n g u p w jk n o wt h a t t h ei n d u s t r i a ls t r u c t u r eo fp u d o n gn e wa r e ah a sb e e nr e m a r k a b l ye l e v a t e d a n d t h el e v e lo fp u d o n g se c o n o m i cd e v e l o p m e n th a sb e e n a d v a n t e dt h r o u g ht h e e l e v e ny e a r s p r a c t i c ea c c o r d i n gt oi n t e r n a t i o n a lp r a c t i c e ，w t oe r e n o wp u d o n g i st h e e a r l i e s t m o d e r n i z e da n dt h e m o s t c o n c e n t r a t e d - f d iz o n ei nc h i n a r e v i e w i n gt h ee c o n o m i cd e v e l o p m e n t o fp u d o n g ，it h i n kt h eh i s t o r yo f t r a n s f o r m a t i o nf r o mi n f r a s t r u c t u r a lc o n s t r u c t i o nt of u n c t i o n a ld e v e l o p m e n ti sa l s o t l l a th o wt oi m p r o v ei n v e s t m e n te n v i r o n m e n ta n du s ef o r e i g ni n v e s t m e n t s o e n t e r i n gw t of o rc h i n a i t sar a r eh i s t o r i c a lc h a n c ef o rp u d o n gt of u r t h e ru s e f o r e i g ni n v e s t m e n t a sa r e s i d e n ti np u d o n g ，it 1 1 i 1 1 l ( i ts on e c e s s a r yt or e v i e wt h e h i s t o r yo fp u d o n g su s i n gf o r e i g ni n v e s t m e n t ，a n di n q u i r et ot h ep o l i c ya n d s t r a t e g yo f f u r t h e ru s i n gf o r e i g ni n v e s t m e n t i nv i e wo ft h i s ，i 1 1m a k ea na n a l y s i so ns i t u a t i o no fp u d o n g su s i n gf o r e i g n i n v e s t m e n t ，s u c ha st h es a l u t a r ya n dm a l e f i c e n te f f e c to f u s i n gf o r e i g ni n v e s t m e n t ， a n do nt h ep r e d o m i n a n c ea n dd e f i c i e n c ya tt h en e wb a c k g r o u n do fe n t e r i n gw t o a tl a s t ，i l lt r yt om a k eas u g g e s t i o no nt h es t r a t e g yo f p u d o n g sf i l r t h e ru s i n g f o r e i g ni n v e s t m e n ti nl a t e r - w t o ，w h i c hi sb a s e do nc o n s i d e r a t i o nt oi n d u s t r i a l s t r u c t u r eo fp u d o n g t h es t r u c t u r eo f m yp a p e ri s ，c h a p t e ro n e ，r e v i e w i n gt h eh i s t o r yo f p u d o n g s u s i n gf o r e i g ni n v e s t m e n t c h a p t e rt w o ，a n a l y z i n gt h ee f f e c to fu s i n gf o r e i g n i n v e s t m e n tf o rp u d o n g c h a p t e rt h r e e ，t h ea n a l y s i so ff u r t h e r u s i n gf o r e i g n i n v e s t m e n tf o rp u d o n g c h a p t e rf o ut h es t r a t e g ys e l e c t i o no ff u r t h e ru s i n g f o r e i g ni n v e s t m e n tf o rp u d o n ga f t e re n t e r i n gw t o 2 前日 国内已经逐渐形成这样一个共识，即中国加入w t o 将进一步加速市场开放，并对经 济深入改革起积极的作用。作为我国9 0 年代对外开放的重点上海浦东新区，通过十 一年按照国际惯例( 包括w t o 的规则) 从事经济活动的实践，不仅促进了浦东的经济发 展，提高了自身的产业结构层次，同时也大大缩短了上海浦东新区与国际市场和国际惯 例的差距。回顾清东发展的历史，是政府政策调整引发的形态开发和功能开发两个阶段 的历史，也是投资环境改善和成功利用外资的历史。 投资环境与利用外资的关系十分紧密。本文所指的投资环境，是指一个国家或地区 的政治、经济、法律、文化等因素所形成的综合条件；也是指某一国家或地区利用外资 所创造的基本条件。一个国家或者地区投资环境的优劣，就会直接影响到投资者所期待 的利益，影响到企业生产经营中的每个环节，最终主导着直接投资的决策。而所谓的利 用外资，即一个国家或地区允许和吸引外国的企业和其他经济组织或者个人依照一国或 者地区法律的规定在本地投资，或者同本地的企业或者其他经济组织进行各种形式的经 济合作。而本文所探讨的浦东新区的利用外资主要指利用外商直接投资。而为了鼓励香 港、澳门和台湾的企业和个人的投资，他们可被视为外商。 上海浦东新区地处中国海岸的中点 和长江入海口的交汇处，紧靠基础雄厚 的上海老市区，背依物阜民丰的长江三 角洲。而整个长江三角洲和长江沿岸地 区的土地面积占全国的1 3 ，国内生产总 值占全国的1 3 强。浦东新区面对着太 平洋，它的扇形面正好对着亚洲经济最 发达的国家和地区，这就使浦东新区成 为世界了解中国的窗口，是各国投资者 进入中国的大门。位于浦东新区的浦东 国际机场根据规划全部建成后将拥有四条跑道。上海外环线使整个上海包括浦东的范围， 从任何一处地方到另一处地方，车程不会超过1 个小时。最后目的地为外高桥，而横穿 浦东新区的轻轨线也已开始动工。浦东新区的对外航运也有着十分优越的条件，它拥有 原外高桥、五号沟等国际集装箱码头，同时，上海市计划在大小羊山和芦潮港建设以深 水集装箱港区为核心的上海国际航运中心，这将成为浦东新区进行国际贸易的“南大门”， 通向五大洲四大洋。 浦东新区经过11 年的开发开放，为了加利用外资的力度，根据不同的经济地区和产 业规划，建立了陆家嘴金融贸易区、金桥出口加工区、张江高科技园区、外高桥保税区 等4 个国家级重点开发小区，以点”带“面”带动了整个浦东的开发。其次，从浦东 新区的产业安排看，目前第二产业依然是浦东经济发展的支柱产业，但从发展走势来看， 第三产业，尤其是i t 和金融服务业保持着最高的增长速度。2 0 0 0 年，第三产业已占：浦东 g d p 的4 6 4 7 左右，基本达到上海第三产业占g d p 比重的水平，预计到2 0 0 5 年，第三产 、i k 将在浦东新区成为主导产业。 4 第一章上海浦东新区利用外资的回顾 第节浦东新区利用外资的主要方式 所谓利用外资方式即表现为外商进入浦东新区的方式。而分析浦东新区的利用外资 的实际，外商进入浦东新区从事投资和商务活动的主要有以下六种形式： i 、中外合资经营企业方式迸入浦东新区，即中外双方在共同投资浦东地区、共同经 营、共担风险、共享利润。 2 、中外合作经营企业方式进入浦东，即中外双方在浦东境内共同举办以订立企业合 作协议的方式在浦东投资和经营。在浦东开发开放初期，以上两种利用外资的方式比较 普遍，操作性也更强。 3 、独资企业方式进入浦东，即在中国境内设立的全部资本由外商投资的企业的方式 进入浦东。近年来，外商选择独资方式进入浦东的比重成上升趋势。 4 、以b o t 投融资模式进入浦东，典型的b o t 投融资模式是政府将基础设旖项目委托 私营部门的项目公司筹资并建设，项目公司在协议期内有维护、获利的义务和权利，协 议期满后，所有权无偿移交政府。浦东新区有一批大型的基础设施项目运用b o t 方式筹 资建设，主要的合作方是些信誉良好的外商。 5 、以并购( m e r g e r s a c q u i s i t i o n s ) 方式进入浦东，并和够是两种方式，并的最 终结果是只有一个法人，而购的最终结果是法人的数量没有改变。根据笔者在浦东的调 研，并购是外商比较欢迎的合作方式，原因是进入浦东相关市场的速度快；企业发展的 风险和成本大幅降低；可以有效利用浦东新区被并购企业的相关经营资源，共享经验。 另外，外商对在浦东新区内上市发行a 股、b 股和h 股的公司的参股、增持和控股等，也 属于并购的范畴。 6 、其他方式进入浦东，如外商在浦东新区设立常驻代表处、在浦东新区设立产品维 修站、与浦东新区的中资企业开展来料加工、来样生产、来件装配和补偿贸易业务，简 称“三来一补”，浦东新区金桥出口加工区开发初期主要采取该方式来利用外资。 第二节上海浦东新区利用外资的政策回顾 一、( 1 9 9 0 1 9 9 5 年) 浦东新区形态开发阶段的利用外资政策 自1 9 9 0 年4 月1 8 日，国务院宣布开发上海浦东地区以来，中央和上海市政府为浦 东新区颁布和制定了一系列支持性、优惠性政策，其中大部分涉及利用外资方面的政策 第一章上海浦东新区利用外资的回顾 第节浦东新区利用外资的主要方式 所谓利用外资方式即表现为外商进入浦东新区的方式。而分析浦东新区的利用外资 的实际，外商进入浦东新区从事投资和商务活动的主要有以下六种形式： i 、中外合资经营企业方式迸入浦东新区，即中外双方在共同投资浦东地区、共同经 营、共担风险、共享利润。 2 、中外合作经营企业方式进入浦东，即中外双方在浦东境内共同举办以订立企业合 作协议的方式在浦东投资和经营。在浦东开发开放初期，以上两种利用外资的方式比较 普遍，操作性也更强。 3 、独资企业方式进入浦东，即在中国境内设立的全部资本由外商投资的企业的方式 进入浦东。近年来，外商选择独资方式进入浦东的比重成上升趋势。 4 、以b o t 投融资模式进入浦东，典型的b o t 投融资模式是政府将基础设旖项目委托 私营部门的项目公司筹资并建设，项目公司在协议期内有维护、获利的义务和权利，协 议期满后，所有权无偿移交政府。浦东新区有一批大型的基础设施项目运用b o t 方式筹 资建设，主要的合作方是些信誉良好的外商。 5 、以并购( m e r g e r s a c q u i s i t i o n s ) 方式进入浦东，并和够是两种方式，并的最 终结果是只有一个法人，而购的最终结果是法人的数量没有改变。根据笔者在浦东的调 研，并购是外商比较欢迎的合作方式，原因是进入浦东相关市场的速度快；企业发展的 风险和成本大幅降低；可以有效利用浦东新区被并购企业的相关经营资源，共享经验。 另外，外商对在浦东新区内上市发行a 股、b 股和h 股的公司的参股、增持和控股等，也 属于并购的范畴。 6 、其他方式进入浦东，如外商在浦东新区设立常驻代表处、在浦东新区设立产品维 修站、与浦东新区的中资企业开展来料加工、来样生产、来件装配和补偿贸易业务，简 称“三来一补”，浦东新区金桥出口加工区开发初期主要采取该方式来利用外资。 第二节上海浦东新区利用外资的政策回顾 一、( 1 9 9 0 1 9 9 5 年) 浦东新区形态开发阶段的利用外资政策 自1 9 9 0 年4 月1 8 日，国务院宣布开发上海浦东地区以来，中央和上海市政府为浦 东新区颁布和制定了一系列支持性、优惠性政策，其中大部分涉及利用外资方面的政策 优惠。根据城市开发中形态开发与功能开发互动关系的一般规律，一定规模的形态开发 是功能开发启动的前提条件。“八五”期间，依托中央政府对浦东新区的财政性政策优惠， 通过各重点开发小区开发公司，以“土地滚动”模式进行了商业性开发，从而推动了在 基础设施建设和房地产业大规模吸引外资的景象。 ( 一) 所得税优惠政策 “五免五减半”：从事能源、交通等基础设旋建设项目的外商投资企业，减按1 5 的 税率征收企业所得税。其中，经营期在十五年以上的，经企业申请，税务机关批准后， 从开始获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所 得税。 “二免三减半”：浦东新区三资生产性企业的生产经营等所得和其他所得，减按1 5 的税率征收企业所得税。其中，经营期在十五年以上的，经企业申请，税务机关批准， 从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所 得税。对带项目在成片土地上从事基础设施建设的外商投资企业，经企业申请。税务机 关批准，也可以按照“二免三减半”给予税收优惠待遇。 “一兔二减半”：外资银行、外资银行分行、中外合资银行以及中外合资财务公司等 金融机构，外国投资者投入资本或分行由总行拨入营运资金超过一千万美元的，经营期 限在十年以上的，经申请、税务机关批准后，其经营业务所得按1 5 的税率缴纳企业所得 税，并从开始获利年度起，第一年免征企业所得税，第二年和第三年减半征收企业所得 税。 两类企业减税。产品出口企业按国家规定减免企业所得税期满后，凡当年企业的出 口产品产值达到当年企业产品产值7 0 以上的，减按1 0 的税率征收企业所得税；先进技 术企业按照国家规定减免企业所得税期满后，可延长三年减按i 0 的税率征收企业所得 税。 外商在中国境内没有设立机构的而有来源于浦东新区的股息、租金、特许权使用费 和其他所得的，除依法免征所得税外，都按i 0 的税率征收所得税。其中，以优惠条件提 供资金、设备或者转让技术先进的，需给予更多的减征或免征优惠的，由上海市政府决 定。 中外合资企业的外国投资者，将从企业分得的利润汇出境外，免征汇出额的所得税。 如将其再投资本企业或其他外商投资企业，或创办新的外商投资企业，经营期限不少于 五年的，经申请，税务机关核准，退还其再投资部分已缴纳企业所得税额的4 0 ；再投资 创办、扩建产品出口企业或先进技术企业，经营期限不少于五年的，退还其再投资部分 已缴纳的全部企业所得税税款。 ( 二) 地方所得税和房产税政策 在2 0 0 0 年底前免征浦东新区外商企业的地方所得税；外商企业在新区内自建或购置 的自用新建房屋，自建成或购置的月份起，免征房产税五年。 ( 三) 关税政策 1 9 9 6 年4 月1 日前在浦东新区开设的外商投资生产企业，在规定期限内，可继续享 受减免关税和进口环节税的优惠，即对投资额3 0 0 0 万美元以上( 含3 0 0 0 万美元，不包 括1 9 9 6 年4 月1 日后追加的投资) 的项目进口设备和原材料，1 9 9 7 年1 2 月3 1 日前仍按 原规定执行；对投资总额在3 0 0 0 万美元以下的项目进口的设备和原材料，1 9 9 6 年1 2 月 3 1 日前仍按原规定执行。在规定的宽限期内执行不完的，可通过外经贸部提出申请，由 财政部会同外贸部、国务院关税税则委员会、国家计委、国家经贸委、国家税务总局、 海关总署研究提出意见，报国务院批准后可延长宽限期。 二、( 1 9 9 5 年至今) 浦东新区功能性开发阶段的利用外资政策 1 9 9 5 年6 月，中央赋予了浦东在“九五”期间的新政策，以此为分界岭，浦东开发 进入了从形态开发为主导功能向以功能开发为主导功能的新阶段。显然，这些新的优惠 政策旨在迸一步规范和改善浦东新区的投资环境。浦东开发目前已经进入都市内部机制 的建设阶段，表现在政策投资环境上的变化是中央政策对浦东开发的财政、税收性支持 转向功能性政策支持，今后开发的主导产业将是高新技术和与之相呼应的服务业。政策 上即扩大服务业的市场开放度和准入政策( 功能性政策) ，进一步改善金融、贸易领域外 商投资的政策环境。 ( 一) 贸易功能性政策 允许外商在区内兴办第三产业，对现行规定不准或限制外商经营的商品零售等行业， 经批准可以在浦东新区内试办。允许经外经贸部批准的有进出口经营权的年出口颧在1 亿美元以上的外贸企业、出口额在2 0 0 0 万美元以上的自营生产企业，在浦东新区设立子 公司。允许在浦东新区可选择有代表性国家和地区，试办3 - 4 家中外合资外贸企业。这 两条政策的实施打破了中国外贸中存在的地区和部门的垄断，并有助于浦东外贸的开放 开发，有利于上海、浦东成为国际贸易中心之一。 ( 二) 金融服务业功能性政策 允许外资在整个上海范围内开办银行、财务公司和保险公司等金融机构；在适当时 候，经中国人民银行同意，并报国务院批准，允许个别外资银行经营人民币业务的试点， 在条件具备后，允许在陆家嘴注册的外资银行在浦西和外高桥保税区内设立分支机构； 在条件具备后，允许在浦东新区再设立若干家外资和中外合资保险机构。这些功能性金 融政策为上海、浦东成为国际金融中心提供了基础性的支持。浦东新区一系列涉外的功 能性金融措施政策实际上是对外资金融机构实行国民待遇的试点，其影响超越了浦东的 地域范围，并和我国参加w t o 后的形势相适应。 ( 三) 外高桥保税区的优惠政策 外高桥保税区的现有政策导向是促使海关要进一步完善对外高桥保税区的监管办 法，简化手续；并允许在保税区内开展除零售业务外的保税区性质的商业经营活动，并 逐步扩大服务贸易。中央政府对浦东新区的保税区功能性政策，将进一步通过外高桥保 税区的功能和特殊优惠政策的发挥，使上海和浦东真正起到长江沿岸经济联动发展的“龙 头”作用。一系列的特殊政策的实施将进一步扩大保税市场的经营范围，吸引各类国内 外从事服务贸易的机构入驻区内。因此，外高桥就其政策投资环境而言是最为优惠的， 它起到了我国服务贸易开放的先试区和“窗口”的作用。 第三节浦东新区利用外资的历史与现状 一、对清东新区利用外资政策的评估 首先，浦东新区形态开发阶段中的税收政策的直接受惠者就是初期进入浦东新区的 各类内外投资者和企业，同时，中央显示了继续保持给予浦东优惠政策的态度。期间在 基础设施、办公楼、高级住宅和各种现代化生活设施等硬件建设上大大改善了投资环境， 利用外资的重头也集中于日本、台湾等东亚国家和地区，并主要在房地产行业、一般生 产性项目和出口企业，但是这为生产跨国化资本第二阶段的大规模进入准备了条件。税 收政策与财政政策一样现在已经不是最能体现浦东新区优质投资环境的主要内容，它们 对浦东都市功能性开发的支持作用将会逐渐弱化，而只是作为构成浦东新的投资环境一 个基本的、延续性的政策体系。 其次，在功能性开发阶段，利用外资的结构和质量有了明显的改善，房地产和生产 性项目比重逐渐降低，以发达国家跨国公司为主的外商直接投资自1 9 9 5 年起开始大量进 入，成为浦东新区利用外资第二阶段的主要动力。 最后，浦东新区政府管理模式的定位是“小政府、大社会”，表现在利用外资的管 理上是一贯坚持高效、快捷、便利的管理原则，这也是许多跨国企业选择投资浦东的一 个重要原因。 二、浦东新区利用外资投资环境的技术评估 浦东新区在利用外资的工作中十分重视对自身投资环境的不断评估，并努力逐步加 以改善。浦东新区管理机构一般按照本地区的实际情况，把下列l o 项因素作为对浦东新 区新区投资环境评价的因素。这一评估法既按照国际惯例，又考虑到上海作为国际大城 市，浦东作为经济“龙头”作用，同时还考虑到要具有可衡量性和可操作性。按照有关 资料及笔者个人在浦东工作经验，对浦东新区的有关因素作以下的技术性评价( 将分优、 良、中、可、差5 级评价) ，如表所示。 表：浦东新区投资环境技术评估 法，简化手续；并允许在保税区内开展除零售业务外的保税区性质的商业经营活动，并 逐步扩大服务贸易。中央政府对浦东新区的保税区功能性政策，将进一步通过外高桥保 税区的功能和特殊优惠政策的发挥，使上海和浦东真正起到长江沿岸经济联动发展的“龙 头”作用。一系列的特殊政策的实施将进一步扩大保税市场的经营范围，吸引各类国内 外从事服务贸易的机构入驻区内。因此，外高桥就其政策投资环境而言是最为优惠的， 它起到了我国服务贸易开放的先试区和“窗口”的作用。 第三节浦东新区利用外资的历史与现状 一、对清东新区利用外资政策的评估 首先，浦东新区形态开发阶段中的税收政策的直接受惠者就是初期进入浦东新区的 各类内外投资者和企业，同时，中央显示了继续保持给予浦东优惠政策的态度。期间在 基础设施、办公楼、高级住宅和各种现代化生活设施等硬件建设上大大改善了投资环境， 利用外资的重头也集中于日本、台湾等东亚国家和地区，并主要在房地产行业、一般生 产性项目和出口企业，但是这为生产跨国化资本第二阶段的大规模进入准备了条件。税 收政策与财政政策一样现在已经不是最能体现浦东新区优质投资环境的主要内容，它们 对浦东都市功能性开发的支持作用将会逐渐弱化，而只是作为构成浦东新的投资环境一 个基本的、延续性的政策体系。 其次，在功能性开发阶段，利用外资的结构和质量有了明显的改善，房地产和生产 性项目比重逐渐降低，以发达国家跨国公司为主的外商直接投资自1 9 9 5 年起开始大量进 入，成为浦东新区利用外资第二阶段的主要动力。 最后，浦东新区政府管理模式的定位是“小政府、大社会”，表现在利用外资的管 理上是一贯坚持高效、快捷、便利的管理原则，这也是许多跨国企业选择投资浦东的一 个重要原因。 二、浦东新区利用外资投资环境的技术评估 浦东新区在利用外资的工作中十分重视对自身投资环境的不断评估，并努力逐步加 以改善。浦东新区管理机构一般按照本地区的实际情况，把下列l o 项因素作为对浦东新 区新区投资环境评价的因素。这一评估法既按照国际惯例，又考虑到上海作为国际大城 市，浦东作为经济“龙头”作用，同时还考虑到要具有可衡量性和可操作性。按照有关 资料及笔者个人在浦东工作经验，对浦东新区的有关因素作以下的技术性评价( 将分优、 良、中、可、差5 级评价) ，如表所示。 表：浦东新区投资环境技术评估 浦东新区投资环境评价指标 评价级别 行政、事业收费( 未经各级政府批准的收费项目比 良一 重、收费管理是否得当) 经营成本( 平均劳动力价格、物价水平、交通、通优 讯水平) 政府管理( 政府办事效率、政务公开和程序、政府 良+ 管理部门之间是否有固定协调机制) 社会中介、服务( 社会中介服务机构数和类别、服良一 务的效率) 法律、法规及政策( 地方法规完善和法律普及程度、 良+ 地方司法机构执法素质) 劳动力素质( 大学以上学历人员比重、劳动力人口良+ 增长及就业率、科研机构数目) 土地政策与管理( 基础地价与依托城市基础地价的优一 差价、工业用地占开发区用地比重) 环境保护( 大气质量指数、人均绿地面积是否达标、优一 三废处理能力) 社会环境( 流动人口比例、千人警员数和千人病床 由+ 数) 外商投资经营( 外资企业出资率、高新技术企业比 优一 重、亏损企业比重、外资企业年检率) 根据上述评估( 主要通过对相关专家和投资者典型调研得出的) ，上海浦东新区总的 投资环境良好。 三、浦东新区利用外资的现状 ( ) 浦东新区利用外资的总量 三资企业从业人数在浦东新区工业企业从业人数所占比重从1 9 9 5 年的1 0 6 上升到 1 9 9 7 年的1 9 4 。在工业总产值中所占比重从1 9 9 5 年的2 4 上升到1 9 9 7 年的3 8 6 。到 1 9 9 7 年，三资企业在浦东新区工业增加值、工业销售产值和出口交货值所占的比重分别 高达3 7 3 、3 8 4 和6 0 1 。截止到2 0 0 0 年底，外商在浦东投资了5 9 4 2 个项目，合同 外资逾1 1 5 亿美元，落户浦东的世界5 0 0 强企业达到了9 8 家。 ( 二) 浦东新区利用外资的资金来源 截止到2 0 0 0 年底，已有来自世界7 0 多个国家和地区的外商在浦东投资，依照投资 9 额度大小排列，依次主要为美国、香港地区、日本、台湾地区等。 ( 三) 浦东新区利用外资的产业流向 以2 0 0 0 年度为例，浦东的外商投资呈现出大项目多、追增资金多、投向第三产业多 的特点，这与浦东新区利用外资的整体产业走向相符。其中2 0 0 0 年度单项投资额超过一 千万美元的大项目有2 9 个，合同外资5 1 1 亿美元，几乎占到全区合同外资总额的一半。 据悉，这些大项目是由13 家世界著名跨国公司所投资的。分拨仓储、物业管理、投资 咨询、房产中介、市场调查等第三产业，已经成为外资投向的热点，引资额也首次超过 第二产业。第三产业新增投资项目3 6 1 个，合同外资6 1 7 亿美元，分别占全区引进项目 和合同外资总数的7 6 8 和5 7 5 。 ( 四) 浦东新区己投产外资企业的经营效果 据统计，截止到2 0 0 0 年底，浦东已投产的外资企业成功率在9 成以上。近几年，这 些企业纷纷追加投资，去年更是达到了高潮，全年追增资金3 7 7 亿美元，占到全区引进 合同外资总额的3 8 5 。 小结：以上对浦东新区利用外资的历史回顾和分析，我们可以看出，浦东新区的投 资环境的质量和发展是利用外资取得成效的主要因素 第二章上海浦东新区利用外资的效果分析 第一节浦东新区利用外资的正面影响 浦东新区经过十一年的开发开放后，已经从一个农村地区为主变成了一个城市化地 区，外资的大量涌入不仅在于中央对浦东开发开放的政策调整，更在于浦东这块处女地 自身所具有的特殊吸引力，在于浦东通过这十一年的艰苦努力已经改变并将进一步改变 以前给予人们的对浦东的偏见。浦东新区伴随着城市化进程的不断提高和城市化面积的 逐步扩大，其投资环境已得到了巨大的改变，并已得到了来自世界各地的投资家们的认 可和赞同。 一、利用外资成为浦东新区产业升级的主要亮点 截止2 0 0 1 年底，浦东新区历年累计引进1 5 6 亿美元的合同外资，其中有六十三亿美 元投向了国内商业、国际贸易和房地产等第三产业；浦东新区现有中外金融保险机构1 2 3 家，其中外资金融机构有6 1 家。外资投向第三产业的增加值占浦东新区g d p 的比重每年 平均上升2 以上，达到目前的4 8 左右。而在第二产业引进外资中，七成以上是投向支 柱产业和高新技术产业的，并且同样有七成以上的高新技术产业产值和r & d 投入是外资 企业所创造的；世界五百强跨国公司中已有1 4 6 家在浦东新区投资了二百余个项目，2 5 家更在浦东设立了地区总部，并设立了一大批技术开发机构和贸易公司。 二、浦东新区经济抗风险能力不断增强 浦东新区经济抗风险能力不断增强，已成为国际资本的“安全港湾”和“强力磁 场”。截至2 0 0 1 年1 0 月，外资企业在浦东的工业总产值、财政收入、外贸出口中占据 了半壁江山，并成为浦东实现跨越式发展的主引擎。上个世纪9 0 年代以来，全球发生了 包括东南亚金融危机在内的多次经济风波，浦东新区都经受住了考验，保持了持续、稳 定、健康的发展势头。特别是2 0 0 1 年以来，浦东利用外资和出口逆风上扬。2 0 0 1 年1 8 月，浦东引进外资项目5 5 7 个，同比增长2 5 ；利用合同外资近1 3 亿美元，同比增长 近7 3 。可以相信，随着浦东外向型经济的日渐成长，在未来世界经济格局的变化中， 浦东经济的“抗震性”会越来越强。 三、浦东新区利用外资本身的带动和示范效应 专程来沪参加a p e c3 - 商界领袖峰会的美厨英特尔公司副总裁陈俊圣说，英特尔2 0 0 1 年9 月份宣布追加3 亿美元投资扩建其位于浦东的芯片测试封装厂，使该厂的投资总 额达到5 亿美元。在全球经济出现衰退的背景下，英特尔扩大在华投资，既是对过去的 肯定，更是对未来的把握。跨国公司已成为浦东外向型经济的“领头羊”，其带动效应 日益突出。 体制创新、接轨国际提高了浦东新区对外资的吸引力和亲和力，更重要的是利用外 资的成功本身又具有对外资的示范效应。截止2 0 0 1 年1 0 月，世界5 0 0 强跨圉公司中已 第二章上海浦东新区利用外资的效果分析 第一节浦东新区利用外资的正面影响 浦东新区经过十一年的开发开放后，已经从一个农村地区为主变成了一个城市化地 区，外资的大量涌入不仅在于中央对浦东开发开放的政策调整，更在于浦东这块处女地 自身所具有的特殊吸引力，在于浦东通过这十一年的艰苦努力已经改变并将进一步改变 以前给予人们的对浦东的偏见。浦东新区伴随着城市化进程的不断提高和城市化面积的 逐步扩大，其投资环境已得到了巨大的改变，并已得到了来自世界各地的投资家们的认 可和赞同。 一、利用外资成为浦东新区产业升级的主要亮点 截止2 0 0 1 年底，浦东新区历年累计引进1 5 6 亿美元的合同外资，其中有六十三亿美 元投向了国内商业、国际贸易和房地产等第三产业；浦东新区现有中外金融保险机构1 2 3 家，其中外资金融机构有6 1 家。外资投向第三产业的增加值占浦东新区g d p 的比重每年 平均上升2 以上，达到目前的4 8 左右。而在第二产业引进外资中，七成以上是投向支 柱产业和高新技术产业的，并且同样有七成以上的高新技术产业产值和r & d 投入是外资 企业所创造的；世界五百强跨国公司中已有1 4 6 家在浦东新区投资了二百余个项目，2 5 家更在浦东设立了地区总部，并设立了一大批技术开发机构和贸易公司。 二、浦东新区经济抗风险能力不断增强 浦东新区经济抗风险能力不断增强，已成为国际资本的“安全港湾”和“强力磁 场”。截至2 0 0 1 年1 0 月，外资企业在浦东的工业总产值、财政收入、外贸出口中占据 了半壁江山，并成为浦东实现跨越式发展的主引擎。上个世纪9 0 年代以来，全球发生了 包括东南亚金融危机在内的多次经济风波，浦东新区都经受住了考验，保持了持续、稳 定、健康的发展势头。特别是2 0 0 1 年以来，浦东利用外资和出口逆风上扬。2 0 0 1 年1 8 月，浦东引进外资项目5 5 7 个，同比增长2 5 ；利用合同外资近1 3 亿美元，同比增长 近7 3 。可以相信，随着浦东外向型经济的日渐成长，在未来世界经济格局的变化中， 浦东经济的“抗震性”会越来越强。 三、浦东新区利用外资本身的带动和示范效应 专程来沪参加a p e c3 - 商界领袖峰会的美厨英特尔公司副总裁陈俊圣说，英特尔2 0 0 1 年9 月份宣布追加3 亿美元投资扩建其位于浦东的芯片测试封装厂，使该厂的投资总 额达到5 亿美元。在全球经济出现衰退的背景下，英特尔扩大在华投资，既是对过去的 肯定，更是对未来的把握。跨国公司已成为浦东外向型经济的“领头羊”，其带动效应 日益突出。 体制创新、接轨国际提高了浦东新区对外资的吸引力和亲和力，更重要的是利用外 资的成功本身又具有对外资的示范效应。截止2 0 0 1 年1 0 月，世界5 0 0 强跨圉公司中已 有1 4 6 家在浦东投资了2 0 0 多个项目，其中有2 5 家跨国公司将其地区总部设在浦东，并 建立了一批技术开发机构和贸易公司。2 0 0 0 - 2 0 0 1 年，入驻浦东的外资企业不断扩大投资， 增资额占到引进外资总量的4 0 左右。此外，6 0 0 多家投资性公司集聚浦东，由其运作 的资金达上千亿元。这些都显示了投资者对浦东市场秩序、社会信誉和发展环境的信心。 美国财富杂志最新的一项调查显示，有9 2 的跨国公司计划在中国设立业务总部， 其中2 5 优先考虑浦东。 四、浦东新区利用外资促进了政府的经济管理水平 浦东新区政府利用外资的管理和政策水平方面有一个不断改善和健全的发展过程。 重点体现在实行对投资项目的“- - f - 式”审批服务，即浦东新区有关项目审批和服务部 门联合办公，为投资提供从政策咨询，办事程序咨询到项目审批的“一条龙”服务。同 时，对总投资3 0 0 0 万美元以下的非限制性外商投资项目和在地方审批权限内的非限制性 内资项目，在保证政策对投资项目产业导向，规划控制，环境保护等要求的前提下，实 行“十个工作日”审批制，限时服务。 2 0 0 1 年，浦东新区作为上海市推进行政审批制度改革的试点区，根据改革的总体方 案，新区涉及的7 2 4 项审批事项中，保留和完善的3 4 8 项，不再审批的2 9 2 项，改变审 批方式的8 4 项，总体改革率达到5 2 。通过改革，新区行政审批效率明显提高。外高桥 保税区空运直通时间缩短到1 0 小时，目前正向6 小时的目标努力。 五、利用外资明显促进了浦东新区的就业、出口、税收和g d p 增长。 回顾和分析浦东新区十一年利用外资的历史，外资对浦东新区g d p 增长、就业机会、 税收以及出口的贡献度等数据指标有利地说明利用外资对浦东新区经济增长的重要作 用。三资企业从业人数在浦东新区工业企业从业人数所占比重从1 9 9 5 年的1 0 6 上升到 1 9 9 7 年的1 9 4 ；在工业总产值中所占比重从1 9 9 5 年的2 4 上升到1 9 9 7 年的3 8 6 ；到 1 9 9 7 年，三资企业在浦东新区工业增加值、工业销售产值和出口交货值所占的比重分别 高达3 7 3 、3 8 4 暑1 16 0 1 ，近几年的比重继续呈增长态势。 第二节浦东新区利用外资的负面影响 一、浦东新区利用外资对生态环境的影响 大量外资制造业进入浦东新区使浦东的生态环境已经开始恶化，虽然浦东新区从建 设初期已经开始重视环境保护问题，并在防止环境恶化、处理工业废水和控制重污染企 业进区等方面采取了一系列措旌，但生活污水等对环境的污染却日趋严重。 二、利用外资的导向不利于实现浦东新区总体的就业目标 “八五”和“九五“期间，浦东新区在利用外资方面的注意力始终放在跨国公司的 特大型项目以及高新技术企业上面，对外资中小型企业到浦东投资的关注不够，直接后 有1 4 6 家在浦东投资了2 0 0 多个项目，其中有2 5 家跨国公司将其地区总部设在浦东，并 建立了一批技术开发机构和贸易公司。2 0 0 0 - 2 0 0 1 年，入驻浦东的外资企业不断扩大投资， 增资额占到引进外资总量的4 0 左右。此外，6 0 0 多家投资性公司集聚浦东，由其运作 的资金达上千亿元。这些都显示了投资者对浦东市场秩序、社会信誉和发展环境的信心。 美国财富杂志最新的一项调查显示，有9 2 的跨国公司计划在中国设立业务总部， 其中2 5 优先考虑浦东。 四、浦东新区利用外资促进了政府的经济管理水平 浦东新区政府利用外资的管理和政策水平方面有一个不断改善和健全的发展过程。 重点体现在实行对投资项目的“- - f - 式”审批服务，即浦东新区有关项目审批和服务部 门联合办公，为投资提供从政策咨询，办事程序咨询到项目审批的“一条龙”服务。同 时，对总投资3 0 0 0 万美元以下的非限制性外商投资项目和在地方审批权限内的非限制性 内资项目，在保证政策对投资项目产业导向，规划控制，环境保护等要求的前提下，实 行“十个工作日”审批制，限时服务。 2 0 0 1 年，浦东新区作为上海市推进行政审批制度改革的试点区，根据改革的总体方 案，新区涉及的7 2 4 项审批事项中，保留和完善的3 4 8 项，不再审批的2 9 2 项，改变审 批方式的8 4 项，总体改革率达到5 2 。通过改革，新区行政审批效率明显提高。外高桥 保税区空运直通时间缩短到1 0 小时，目前正向6 小时的目标努力。 五、利用外资明显促进了浦东新区的就业、出口、税收和g d p 增长。 回顾和分析浦东新区十一年利用外资的历史，外资对浦东新区g d p 增长、就业机会、 税收以及出口的贡献度等数据指标有利地说明利用外资对浦东新区经济增长的重要作 用。三资企业从业人数在浦东新区工业企业从业人数所占比重从1 9 9 5 年的1 0 6 上升到 1 9 9 7 年的1 9 4 ；在工业总产值中所占比重从1 9 9 5 年的2 4 上升到1 9 9 7 年的3 8 6 ；到 1 9 9 7 年，三资企业在浦东新区工业增加值、工业销售产值和出口交货值所占的比重分别 高达3 7 3 、3 8 4 暑1 16 0 1 ，近几年的比重继续呈增长态势。 第二节浦东新区利用外资的负面影响 一、浦东新区利用外资对生态环境的影响 大量外资制造业进入浦东新区使浦东的生态环境已经开始恶化，虽然浦东新区从建 设初期已经开始重视环境保护问题，并在防止环境恶化、处理工业废水和控制重污染企 业进区等方面采取了一系列措旌，但生活污水等对环境的污染却日趋严重。 二、利用外资的导向不利于实现浦东新区总体的就业目标 “八五”和“九五“期间，浦东新区在利用外资方面的注意力始终放在跨国公司的 特大型项目以及高新技术企业上面，对外资中小型企业到浦东投资的关注不够，直接后 果是浦东新区的税收减少、失业增加。长期以往，可能将影响到浦东新区的形象和发展 后劲。而外资特大型项目和高科技项目的特征是资金技术密集型企业，所吸纳的劳动力 是相当有限的。浦东新区的农业人口有3 4 8 6 万人，占新区总人口的2 2 8 ( 1 9 9 7 年) ， 浦东的城市化进程中，大批缺乏技术和知识的农村劳动力失去了工作空间，中小企业是 最大的吸纳劳动力的地方，忽视中小企业这方面的优势，浦东新区的农村劳动力和城区 闲散劳力的再就业就始终是个难以解决的问题。 三、浦东新区可能成为外商单纯的生产车间 浦东新区开发开放十一年，大批跨国公司在浦东投资制造业，外商直接投资制造业 的好处是能够迅速提高本地区的工业增长速度，提高产品的质量和档次、丰富市场、减 少进口。但是，其负面作用也不容忽视，外资仅仅把浦东作为其全球战略中的廉价生产 基地，多数跨国公司为浦东新区带来了装配生产线，。产品高科技、劳动简单化”是其主 要特征。 有专家把当今世界的国际分工分为五个层次：美国垄断了全球高新技术的研究开发， 始终处于最高层次，德国和日本处于第二层次，而我国则处于国际分工的最低层次一 生产制造发达国家成本过高或技术已经落后的产品。如通用汽车在浦东生产别克轿车， 尽管标榜技术领先。但通用汽车公司在美国已研究开发成功、即将投入生产的是无污染 的、将水电解为氢的燃料电池汽车，这项技术日本和德国也已进入实用阶段，2 0 1 0 年以 前将实现大规模生产和销售。如果浦东长期实行单纯引进跨国公司在浦东投资制造业而 忽视加强浦东自身研发能力，浦东将成为跨国公司的生产车间。这与我们形成有竞争性 产业基础和国际化产业结构的目标是有很大距离的。 四、浦东新区的服务业进口远大予出口 浦东新区服务贸易的对外开放程度是全国最高的，外商在浦东服务业的投资已遍布 各个领域，投资额和外资企业数均占新区引进外资的半壁江山。但是。浦东的服务贸易 出口目前限予旅游业，包括涉外宾馆的外汇收入、外国旅游者和在浦东工作居住的外籍 人士的日常开支等等。在许多外商投资浦东的强项如金融、保险、房地产、贸易、零售 批发等等领域，浦东新区的中资企业对海外的投资还均未起步。 第三节浦东新区在利用外资中存在的问题 基于对浦东新区利用外资的历史和现状的回顾和分析，我们不得不承认浦东新区在 宏观投资环境和微观厂商的生产经营环境方面都与一些发达国家或者地区有着相当的差 距和许多主客观的问题。 一、浦东新区宏观投资环境存在的问题 企业作为一个个体，它本身不可能创造出它生产所需具备的一切条件，如水、电、 果是浦东新区的税收减少、失业增加。长期以往，可能将影响到浦东新区的形象和发展 后劲。而外资特大型项目和高科技项目的特征是资金技术密集型企业，所吸纳的劳动力 是相当有限的。浦东新区的农业人口有3 4 8 6 万人，占新区总人口的2 2 8 ( 1 9 9 7 年) ， 浦东的城市化进程中，大批缺乏技术和知识的农村劳动力失去了工作空间，中小企业是 最大的吸纳劳动力的地方，忽视中小企业这方面的优势，浦东新区的农村劳动力和城区 闲散劳力的再就业就始终是个难以解决的问题。 三、浦东新区可能成为外商单纯的生产车间 浦东新区开发开放十一年，大批跨国公司在浦东投资制造业，外商直接投资制造业 的好处是能够迅速提高本地区的工业增长速度，提高产品的质量和档次、丰富市场、减 少进口。但是，其负面作用也不容忽视，外资仅仅把浦东作为其全球战略中的廉价生产 基地，多数跨国公司为浦东新区带来了装配生产线，。产品高科技、劳动简单化”是其主 要特征。 有专家把当今世界的国际分工分为五个层次：美国垄断了全球高新技术的研究开发， 始终处于最高层次，德国和日本处于第二层次，而我国则处于国际分工的最低层次一 生产制造发达国家成本过高或技术已经落后的产品。如通用汽车在浦东生产别克轿车， 尽管标榜技术领先。但通用汽车公司在美国已研究开发成功、即将投入生产的是无污染 的、将水电解为氢的燃料电池汽车，这项技术日本和德国也已进入实用阶段，2 0 1 0 年以 前将实现大规模生产和销售。如果浦东长期实行单纯引进跨国公司在浦