（技术经济及管理专业论文）资源外包对高科技企业绩效的影响研究.pdf

摘要 摘要 高科技企业是2 1 世纪我国走向知识经济时代的主力军。在国内外市场的激烈竞争环境 下如何有效而迅速的提高企业核心竞争力，提高企业绩效是一个迫在眉睫的难题。资源外 包作为一种新兴的创新战略。对高科技企业实现资源优化配置、发展企业的核心能力提供了 新的思路。 本文主要对高科技企业资源外包对企业绩效的影响进行研究，首先界定了在本文中资源 外包的概念，然后通过详细的理论基础回顾，不仅引用了交易成本理论、资源理论，而且引 用了哈佛大学切斯布鲁夫教授的“开放式仓新”理论，企业应该充分引用外部资源，将外包 商纳入自己的创新网络中，为高科技企业资源外包活动的开展提供更加坚实的理论基础，接 着从我国高科技企业资源外包的现状出发，深入分析了高科技企业资源外包的动因，同时探 讨了外包过程中的一些制约因素。 其次，根据前面理论知识的分析及定性分析建立了资源外包对企业绩效影响的理论假设 模型。主要包括五个假设：( 1 ) 资源外包对企业绩效的直接影响；( 2 ) 在企业战略控制变量 作用下，资源外包对企业绩效的影响；( 3 ) 在外包商商誉控制变量作用下，资源外包对企业 绩效的影响；( 4 ) 在企业技术创新能力控制变量作用下，资源外包对企业绩效的影响；( 5 ) 在企业资产专用性控制变量作用下，资源外包对企业绩效的影响。 最后，通过对南京市部分高科技企业进行问卷，利用信度分析、效度分析，相关分析和 回归分析等方法对假设模型进行验证，文章屉后得出的结论是：( 1 ) 核心业务外包会降低高 科技企业整体绩效，特别是在企业实施差异化战略或者具有较强的资产专用性的情况下；( 2 ) 外围业务外包会提高企业的整体绩效，尤其是财务绩效，特别是在企业实旋低成本战略、良 好的外包商商誉或者适当程度的资产专用性时。综上，本文的研究为今后的学者在此方面进 行更加深入的研究提供了一些理论依据，为我国高科技企业今后正确理性地开展外包提供了 一定的参考作_ j 。 关键词：资源外包；高科技企业；企业绩效；外包强度 茎堕盔兰堡主兰丝堡苎 a b s t r a c t i nt h e2 1 c e n t u r y , h i - t e c hf i n n sa r ct h em a i nf o r c ef o ro m c o u n t r ym a k i n gf u rk n o w l e d g e e c o n o m yt i m e s u n d e rt h ed o g - e a t - d o gc i r c u m s t a n c e s , h o w t oe s t a b l i s hah i - t e c hf i r m s c o r e ，c o m p e t e n c ea n di m p r o v ei t sf i n a n c i a la n dn o n - f i n a n c i a lp e r f o r m a n c ei sav e r yu r g e n ta n d d i f f i c u l tp r o b l e m a san e wi n n o v a t i v es t r a t a g e m , o u t s o u r c i n gh a ss u p p l i e das p e c u l a t i v ew a yf o r f i r m st ou t i l i z er e s o 蝴r a t i o n a l l ya n de n h a n c et h e i rc o r e 4 a s k s t h i sp a p e rd o e sr e s e a r c ho n o m s o u r c i n ga n di t se f f e c to nh i - l e c hf i r m s f i n a n c i a la n d n f i n a n c i a lp e r f o r m a n c e f i r s t l y , ad e f i n i t i o no fo u t s o u r c i n gi sd e v e l o p e db a s e do nac o m p r e h e n s i v er e v i e wo ft h e o u t s o u r e i n gl i t e r a t u r e , i n c l u d i n gt r a n s a c t i o nc o s t , r e s o u r c e - h a s e dt h e o r i e sa n do p e ni n n o v a t i o n i m p l i e db yh e n r y c h e s h b r o u g ht h a te m p h a s i z eo l lo u t - r e s o u r c e a l lt h et h e o r i e sh a v ep l a y e da s t a b l et h e o r e t i cf o u n d a t i o nf o rf i n n sd e v e l o p i n go u t s o u r c i n ga c t i v i t i e s i nt h ef o l l o w i n go nt h e b a s i s o f t h ec u r r e n t d e v e l o p m e n t o f o u t s o u r c i n g , w e g i v e a t h o r o u g hd e s c r i p t i v e o f t h e m o t i v i t yo f o u t s o u r c i n g , a n da tt h es a m et i m ea n a l y z es o m et m t r i c t e df a c t o r s s e c o n d l y , a c c o r d i n gt op r i m e tt h e o r i e sa n dq u a l i t a t i v ea n a l y s i s , t h ep a p e rf o l l o w sar a t i o n a l l i n et oe s t a b l i s hah y p o t h e s i sm o d e l , w h i c hi n c l u d e sf i v ea s p e c t s ：( 1 ) t h ed i r e c te f f e c t so f o u t s o u r c i n gt op e r f o r m a n c e ；( 2 ) t h ei n d i r e c te f f e c t so fo u t s o u r c i n gt op e r f o r m a n c em o d e r a t e db y e n t e r p r i s es t r a t e g y ；( 3 ) t h ei n d i r e c te f f e c t so fo u t s o a r c i n gt op e r f o r m a n c em o d e r a t e db y o u t s o u r c i n gm e r c h a n t s ；( 4 ) t h ei n d i r e c t e f f e c t so fo u t s o u r c i n g1 0p e r f o r m a n c em o d e r a t e db y e n t e r p r i s et e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o na b i l i t y ；( 5 ) t h ei n d i r e c te f f e c t so fo u t s o u r c i n gt op e r f o r m a n c e m o d e r a t e db yf i r m sa s s e t s i nt h ee n d , t h r o u g ho u ri n v e s t i g a t i o nt os o m eh i - t e c hf i r m si nn a n j i n gc i t y , w e 峨t h e m e t h o d so fr e l i a b i l i t y , v a l i d i t y , c o r r e l a t i o na n a l y s i sa n dr e g r e s s i o nm o d e l st ot e s tt h ef o r m e r h y p o t h e s i sm o d e l t h i sp a p e rc o n c l u d e st h a t ：( i ) c o r eo u t s o u r c i n gw o u l dr e d u c ef i r m s f i n a n c i a l a n dn o n f i n a n c i a lp e r f o r m a n c ew h a t e v e rc o n t r o lf a c t o rt oc h o o s e , e s p e c i a l l yu n d e rd i f f e r e n t s t r a t e g ya n df i r m s a s s e t s ；( 2 ) p e r i p h e r a lo u t s o u r c i n gw o u l di m p r o v ef i r m s p e r f o r m a n c e e s p e c i a l l yf i n a n c i a lp e r f o r m a n c e , a n da l s ot h i se f f e c t ss t r e n g t h e n sw h i l eu n d e rac o s tl e a d e r s t r a t e g y , g o o do u t s o u r c i n gm e r c h a n t sa n dl o wp e r c e n to ff i r m s a s s e t s ( 3 ) i n n o v a t i o nh a sn o s i g n i f i c a n te f f e c t so no u t s o u r c i n g si n f l u e n c et op e r f o r m a n c e a l lt h ea b o v e , t h ep a p e rp r o v i d e s s o m et h e o r e t i cr e f e r e n c ef o rc o m i n gs c h o l a r sa n da l s os o m ep r a c t i c a lm e a n i n g sf o r t h eo u t s o u r c i n g a c t i v i t i e so f h i - t e e hf i n n si nt h ef u t u r e k e yw o r d ：o u t s o u r e i n g ；h i - t e c hf i n n ；f i r mp e r f o r m a n c e ；o u t s o u r c i n gi n t e n s i t y i i 东南大学学位论文独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地 方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含 为获得东南大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我 一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的 说明并表示了谢意。 研究生签名：写送! 丑日期：基固生z 且 东南大学学位论文使用授权声明 东南大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆有权保留本人 所送交学位论文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复 制手段保存论文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除 在保密期内的保密论文外，允许论文被查阅和借阅，可以公布( 包括 刊登) 论文的全部或部分内容。论文的公布( 包括刊登) 授权东南大 学研究生院办理。 研究生签名：刍垡导师签名： e l 期：芝2 生 且o 冈 第一章绪论 1 1 研究背景及意义 1 1 1 研究背景 第一章绪论 资源外包虽早出现在制造业，主要是企业将生产环节安排到劳动力成本较低的国家以提 高生产效率的行为。早在2 0 世纪7 0 年代，耐克、柯达、雀巢等国际大公司都不约而同的将 自己的非核心的部分业务外包出去。随着体力外包的逐步发展，脑力外包也快速的成为外包 的对象，例如产品设计，财务管理、人力资源管理都可以外包出去，企业集中精力于少数的 核心业务上面。到了9 0 年代，由于。外包”企业比非“外包”企业减少2 3 的财务麻烦， 使欧美企业。外包”规模年增长率达到3 5 资源外包在国际上蔚然成风引起了强烈的 震撼，美国管理学家j a m e s q u i n n e 曾指出：。在过去，资源外包被认为是企业的一种劣势， 但是现在，资源外包却可能是智慧型企业运作的关键。”特科勒也在金融时报上撰文对 2 0 0 5 年市场营销的特点进行预测时说：“2 0 0 5 年大多数公司的活动和需要中的6 0 以上现 在通过外包实现，少数公司甚至1 0 0 要靠外包，这使得他们实际上只拥有少数资产，因此 赢得惊人的圄报率。”在外包的企业中大部分是高科技企业。特别是信息技术企业的“外包” 比例是晟大的，几乎占总“外包”的3 0 ，属于制造业务的“外包”占2 5 蚶”。 随着全球经济的不断发展和竞争的日益激烈，以及企业经营环境的复杂性和不确定性迫 使我国企业以快速、高质量、低成本以及完善的服务与对手进行竞争，而资源外包作为一种 提高自己的竞争优势和降低运营成本的战略在我国目前已达成共识。因此，资源外包虽然在 我国刚刚兴起，但是资源外包的发展速度极为迅猛，外包的范围已经从硬件资源( 原材料供 应服务等) 向软件资源( 人力资源外包，财务外包等) 发展。资源外包已受到了企业界和理 论界越来越多的关注和重视。随着资源外包在我国的不断深入，其运行过程中也出现了很多 的问题，如运作程序不规范，缺乏科学的外包决策体系，对企业绩敛的影响的测度不科学等 等问题。 高科技企业是2 l 世纪我国走向知识经济时代的主力军。他们以航空航天、新材科、新 能源、核技术、医药技术、电子信息技术为代表，以高投入、高风险、高技术、短暂的生命 周期为特征。在面对国内外市场的激烈竞争时，如何有效而迅速的提高自己的核心竞争能力， 提高企业绩敛是一个迫在眉睫的难题。高科技企业与生俱来的特征导致其发展必须要有更好 的开放式创新战略，更加注重于分工与合作，以将有限的资源凝聚到企业的核心竞争能力上。 资源外包作为一种新兴的创新战略，对高科技企业的绩敛有肴特定的影响。 1 1 2 研究意义 当前我国企业致力于自身自主创新能力的提高自主创新能力最终目的是回归到企业的 整体绩效状况。提高企业绩效一直是业内人士的研究热点问题。资源外包目前己成为企业用 东南大学碗士学位论文 来提高运行绩效的战略手段之一。但是实践证明，资源外包给企业带来收益的同时，也带来 很多方面的风险。企业亟需权衡其中的优势和劣势，弄清需要将企业的哪方面业务外包以及 以何种方式外包出去才能切实促进企业续效的提高。本文直接从资源外包和企业绩效的相关 关系着手，来研究资源外包对企业绩效的影响，不论对理论界还是企业界都将会有很大的参 考价值。 我国的高科技企业虽然起步较晚，但是近几年来发展日益迅速，在国民经济产值中的比 重越来越大，地位也越来越重要。本文将其作为研究的对象，来探讨高科技企业资源外包的 特征在宏观上，有利于国家给高科技企业提供更便利的政策来继续发挥资源外包的优势。 抑制劣势的增长；在微观上，企业可以更理性的选择外包业务的范围同时更准确的测量资 源外包对其绩效的影响，促进其竞争力的培养，集中核心资源，增强自主创新能力的建设。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 “资源外包”一词最早见于1 9 9 0 年g a r y h a m e l 和p r a h a o a d 发表在哈佛商业评论题 为企业的核心竞争力( t h ec o r ec o m p e t e n c eo f t h ec o r p o r a t i o n ) 口j 的一篇文章，。外包” ( o u t s o u r c i n g ) 英文一词的直译是。寻求外部资源”，以后又译为外源化，资源外包、资源外取 等，是。o u ts o u r c eu s i n g ”的简称。 国外对资源外包侧重于从企业战略，企业财务以及投资评价等方面进行研究。理论上大 都以交易成本理论、企业核心能力理论、以资源为基础的竞争优势理论以及制度经济学为理 论基础；研究方法上侧重于实证研究，并附以大量的调查问卷和统计分析。具体可从以下几 个方面阐述： ( 1 ) 资源外包的内涵界定研究 国外对资源外包概念的理解也尚不统一，比较有代表性的描述有 3 1 ： 2 第一章绪论 表l 一1 ：资源外包的概念综述 提出者 内涵 h a r r i g a n ( 1 9 8 5 ) 企业关于自制还是外部购买的决策。用米获得企业提供 产品或服务所需要的原料域者服务 l o h a n d v e n k a t t a m a 1 9 9 2 )外部供应商在涉及用户组织的信息技术基础的物资资 源或人力资源方面作山的贡献。 k o t a b e ( 1 9 9 2 ) 由全球独立供应商向跨国公司提供的产品和由独立供 应商向企业提供零部件和成品的程度 l e i & h i i t ( 1 9 9 5 ) 依赖外部资源制造零部q l ：禾u 其它价值增值活动 a l i n k e m e n ( 1 9 9 4 ) 把一个组织的部分或全部的职能转包给外部供应商的 行为，即由供应商代表组织利益进行管理 w i l l c o e k s e t a l ( 1 9 9 5 ) 为获得预期结果，把组织的部分或全部i t 和相关服务 交给第三方管理 g m v e 1 9 9 6 ) 把组织的部分或全部j t 职能交给外部服务供应商的实 践 g i l l e y & r a s h e e d ( 2 0 0 0 ) 【4 1 从用户到供应商的资产转移，由供应商负责外包业务 c a m p o s ( 2 0 0 1 ) 由一系列与外部供应商约定的任务组成，而这些任务以 前都是由公司自己来完成的，甚至还包括一些新的活动。 b a i l e y e t a ( 2 0 0 2 ) 为达到特定的结果，将一些特定的活动或相关的服务转 交于第三方来实现的活动行为。 q u e l i n a n d d u h a m e l ( 2 0 0 3 ) 将一项原本内部运作的业务通过k 期的契约关系转到企 业外部运行，包括转交买主运行。 m c c a r t h ya n da n a g n o s t o u 不仅包括外部资源购买产品或服务，而且将企业活动的部 ( 2 0 0 4 ) 分责任通常是有相关联知识( 默许的和约定成俗) 的外部企 业来运作。 m o k ，( 2 0 0 5 ) 物料的获得是通过合法的授权给独立的供应商实现的。 ( 2 ) 资源外包的结构特性研究 资源外包的结构特性是资源外包理论研究的根本出发点。a r n o l d l s j 认为资源外包模型包 括外包主体、外包目标、外包合作者和外包设计( a r n o l d ，2 0 0 0 ) 等四个主要元素。资源外 包主体是决定外包与否的经济机构：资源外包目标是外包过程的结果，资源外包目标与制造 渗透程度聚密相关：资源外包的合作者是所有可能完成资源外包目标的供应商；外包设计是 对外包方式的规划。外包关系的管理目标就是要使外包合作者的行为与外包主体的目标保持 一致。 a r n o l d 还将企业活动可以划分为：( 1 ) 企业核心业务( 与企业生存密切相关的所有活动) 但) 与核心业务密切相关的业务；( 3 ) 支持性业务；( 4 ) 可抛弃性业务( 具有普遍性的业务) 。 酬1 9 9 0 ) 【经过研究认为只有核心业务必须保留在企业内部，而补充性业务则可以通过战略 尹建华，壬兆华，苏敬勤资源外包理论的国内外研究述评【j 】，科研管理，2 0 0 3 ( 5 ) ：1 3 3 1 3 7 3 东南大学硕上学位论文 联盟或外包来处理。此外，r e v e 还认为随着时间的推移，企业的核心业务也必须不断地进行 重新定义 ( 3 ) 资源外包的分类研究 g i l l e y 和r a s h e e d 按照重要程度把外包分为外围业务外包和核心业务外包。l e p a k 和 s n e l l 根据价值和独特性将外包分为周边业务、核心业务、传统业务和异质性业务外包四种 类型。b o u c h a i b b a h l i 从交易成本理论、委托代理理论对i t 外包的风险收益、供应商分析、 合同管理等进行了研究。m o h a m m e d 和a b d u r r a z z a q u e 以及c h a n g c h e n s h e n g 对物流外包 进行过程中的关键成功因素进行了分析。j e s p e r m o m m e 研究了制造外包的框架，提出了外 包的经验曲线，外包战略实施的流程等。j i m m i l l e r 对c m c ( 化工、制造和控制) 外包的比率 和费用做了实证分析1 6 1 。 ( 4 ) 资源外包的决策研究 许多学者对在何种情况下应该采取外包策略进行了讨论f 】。w i l l i a m s o n ( 1 9 9 1 ) 在交易 成本理论中提出用。资产专用性”来表示资产对某一产品的专有性。他认为，专用性和不确 定性高的活动应该在企业内部通过科层组织来解决，反之，则应该外包出去，由外部供应商 来解决。 核心能力的概念与外包紧密相连。r e v e ( 1 9 9 0 ) i s l 讨论了核心业务和补充性业务。他认 为只有那些最特殊的技术即核心业务必须保留在企业内部，而补充性业务则可以通过战略联 盟或外包来处理；如果它是一些战略价值不高的商品，就可以在公开的市场上获得。r e v e 还认为企业的技术轮廓随时间的变化而变化，新企业的核心技术往往占很大比重，随着时间 的推移，企业经验曲线变得越来越陡峭，越来越多的产品部件可以在战略联盟或市场中获取， 其战略核心也必须不断地进行重新定义。j a u c h 和w i l s o n 认为财务状况好的企业有更多的余 地从战略角度来考虑制定外包战略。相反。在业务迅速增长的情况下，财务状况不佳的企业 只能通过外包来满足生产的需要。c h r i s f i l l 【9 l 综合与外包决策相关的因素，提出了一个购买 与制作的决策模型，并认为资源外包的驱动力是通过外包会使企业更集中精力于核心业务。 ( 5 ) 资源外包的水平及影响因素研究 q u i n n 和h i l m e r ( 1 9 9 4 ) 1 1 0 l 从理论分析上认为资源外包的水平取决于企业的核心竞争力 和战略易损性的程度，并以n i k e 和a p p l e 公司为例说明减少不必要的投资以增强核心竞争 力，同时将这些业务外包出去，通过临时或长期的合约关系导致了战略易损性的减少。 a r g y r e s ( 1 9 9 6 ) i l l 从公司能力、供应商能力以及知识三个方面阐述了资源外包的水平； k l a a s e t a l 从实证上研究了人力资源外包的水平，认为外包水平取决于人力资源的心理特点、 人力资源的战略决策、薪酬领导型的策略以及晋升机会缚因素。 l e i b l e i n 和m i l l e r ( 2 0 0 3 ) i ) 2 1 根据假设检验和叵习归论证，认为资源外包水平主要取决于 资源的专用性、环境的不确定性、制造的经验、外包的经验以及产品市场化的多样化程度。 a u b e r t ( 2 0 0 4 ) 州认为资源的专用性，环境的不确定性、技术技能和商业技能对企业资_ 源外 包水平的影响程度。 ( 6 ) 资源外包对企业绩效的影响研究 对于资源外包对企业绩效的研究主要是以实证研究为主，主要采用调查问卷的统计方 法。选取对资源外包和企业绩绶具有关键影响主要因素进行回归分析，得出相关结论，随着 4 第一章绪论 研究的深入角度不同，因素的选择也在逐步规范和完善。根据本文作者所掌握的外文文献， 从1 9 9 5 年到现在，国外主要有三篇相关的实证研究文献，对资源外包和企业绩效关系的实 证研究作了比较系统地分析，研究方向及主要成果见下表： 表1 - 2国外资源外包与企业绩效关系研究综述2 作者及资源外包和企业绩主要的成果 年份效关系的取决因素 m u m y e t a l 1 资源的专用性程1 当资源的专_ i = i 性增哇虽时，企业内部自己生产产品或提 ( 1 9 9 5 ) t i 4 l 度供服务将比资源外包获得更好的缋效回报； 2 交易的频繁程度2 与资源外包相比，日益增加的频繁的交易不会提高企 3 供应商的讨价还业自己生产的产出效果； 价能力3 当供应商的讨价还价能力提高时，资源外包和企业绩 4 产品和工艺过程效之间并没有负相关关系； 的创新程度4 当企业的技术创新能力增强时，资源外包和企业绩效 之间存在着负相关的关系 p o p p o 和 1 资源的专用性程1 资源的专用性越强，与企业自制相比，管理者对外包 z e n g e r 度活动带来的成本、质量和反映速度越不满意。 ( 1 9 9 8 ) 1 1 5 j2 绩效的雌以测量 2 一项活动的绩效越是难以衡量，管理者对自制的产品 程度或服务的成本、质量和速度越是不满意 3 技能设置的幅度3 增加技能设置对内部绩效没有什么影响但是技能设 4 经济规模置的范围的扩大，可以明显地增加管理者对外包交易的 成本、质量、速度绩效的期望。当活动需要专门的特有 的技术路线时，很少去外包；而活动需要的技能范罔较 广时，需要资源外包。 4 那些内部规模已经达到规模经济效益的公司最好自己 提供产品或服务，而不需要外包。 g i l l e y 幕j】纽织的拢略 j 。在低成本战略时，资源外包与企业绩效成正相关关系； r a s h e e d 2 外部环境的动态 差异化战略时外包对企业绩效有负作用： ( 2 0 0 0 ) 性2 企业资源外包对绩效的影响随着外部环境的动态性变 化而变化，在非常稳定的环境状态下，外嗣业务外包有 对绩效有正相关作用。 1 2 2 国内研究现状 国内对于资源外包的研究起步较晚，在1 9 9 9 年才开始有外包一词出现，同时国内的文 献对于o u t s o u r c i n g 的翻译也存在着一些差异：有业务外包( 严勇，王康元，1 9 9 9 ；马士 华2 0 0 0 ；赵建生、李克华，2 0 0 1 ；刘景江，2 0 0 1 ) ，资源外购( 戴和忠，2 0 0 1 ) ，资源外取 ( 中光龙、寇小萱，2 0 0 1 ) 以及资源外包( 达文波特等，2 0 0 0 ) 。在理论上还没有形成系统 2 t r e v i e w o f o u t s o u r c i n g f r c e t h e r e s o u r c e - b a s e d v i e v o f t h e f i r lt h o 口a s f e s p i n c r r o d r i g u e z a n d v i c t o r p a d r o n - r o b a i n a 5 东南大学硕士学位论文 的体系，主要表现为一些介绍性或阐释性的文献，研究也主要集中于资源外包的概念、特点、 对象选择、生成机理、实现路径以及网络治理等方面。在实证方面涉及更少，国内对于相关 的实践案例比较缺乏，国内的研究对象主要局限于国外的企业，很少有针对中国企业的资源 外包的实证研究。主要可以分为以下几个方面： ( 1 ) 资源外包内涵的基础研究 资源外包是一种经营理念或者经营战略。严勇和王康元( 1 9 9 9 ) 指出，在过去的十几年 中，“核心竞争力”和“业务外包”是两个最常被人引用且相关的企业战略主题，在竞争日 趋激烈的市场环境中，资源外包已经变成最重要和最流行的战略。而吕魏和郑勇强( 2 0 0 1 ) 0 7 1 认为资源外包的实质是企业重新定位，截取价值链中比较窄的部分，缩小经营范围，重 新配置各种资源，将资源集中在最能反映企业持续发展能力的方面。 资源外包是一种管理模式或方法。“资源外包”这种管理模式是工业经济时代已经成的 社会分工与协作组织在当今时代中的发展与演化。朱晓驰( 2 0 0 2 ) 也提出资源外包是企业为 了更有效的整合外部资源而采取的更为复杂的管理行为。 另外，杨英和霍国庆( 2 0 0 1 ) 指出资源外包的实质是企业与服务商之间的委托代理关系， 企业信息技术资源外包的风险问题应给予关注。张余华和马士华( 2 0 0 2 ) 对资源外包的成因 进行了分析，阐述了资源外包给企业带来的帮助，并对如何加强外包管理进行了初步的探讨。 杨凯云和尹柳营( 2 0 0 1 ) 从产业价值链的角度出发分析了资源外包的前景。认为大型企业 会将更多的产业价值链中的非核心环节业务外包给中小企业。申光龙( 2 0 0 1 ) 指出资源外包的 原因在于r & d 的难度和成本增加、资源获取的难度和市场需求的变化等方面。 ( 2 ) 资源外包的种类研究 魏际刚i i s 】从价值链的角度对外包与第三方物流的理论与案例进行了研究，提出了物流 外包的实施阶段，并指山物流外包的局限在于测量的困难、选择物流职能的困难和专门技术 的缺乏。中光龙f ”i 对电子制造服务( e m s ) 市场的外包活动进行了分析，认为这是一种帮顾客 做到无需动手，从产品雏形到售后服务整个过程都要进行的资源外包方式 ( 3 ) 资源外包的收益风险的研究 吕巍和郊勇强( 2 0 0 1 ) 认为资源外包的优势在于使企业集中有限资源建立核心能力、精 简组织使之能更灵活地竞争、降低风险等方面；风险在于可能会失去对一些产品或服务的控 制、产生的收益分配的不确定性会使企业承担很大的盈利风险、对员工的影响以及有关企业 学习机会和核心能力培养机会的丧失问题，并提出了资源外包的收益一风险矩阵图。 6 第一牵绪论 大 篱 塞 与、 战略上较高程度 一般程度控制 较低程度控制或在市场 的控制上自由购买 内部生产或战略般程度控制较低程度控制或在市场 上较高程度的控上自由购买 制 内部生产一般程度控制较低程度控制或在市场 上自由购买 高一外包的风险低 图1 1 资源外包的收益风险图 ( 4 ) 资源外包网络的研究 孙大鹏、苏敬勤、张莹莹 2 0 0 5 ) 【2 0 1 探讨了资源外包网络形成的特点，提出资源外包网络 路径形成的四个基本假设，构建了描述资源外包网络形成路径的演示性、趋务性模型，最后 还通过案例研究总结出影响资源外包网络路径形成的因素。尹建华和壬兆华( 2 0 0 4 ) 口”从 关系和结构两个方面对资源外包治理的特点、作用机制和对策进行了研究。王慧( 2 0 0 5 ) 对 已经建立资源外包网络的国内外著名企业进行案例分析，总结出四种基本的资源外包网络模 式 ( 5 ) 资源外包对企业绩效的影响研究 尹建华( 2 0 0 5 ) 通过总结国内外的理论与实证研究得出：外围业务的外包可以促进企业 绩效和核心业务外包会降低企业绩效的结论。浙江大学的张明辉( 2 0 0 1 ) 口总结了人才市 场、开发区、外服公司和咨询公司的人力资源外包模式及特征。探讨了人力资源外包的程度 与企业绩效的多层次关系，分析了影响人力资源外包程度的动机因素和企业特征因素，对不 同外包模式的外包绩效进行了比较分析。湖南大学的李志奇( 2 0 0 4 ) 从资源外包对企业绩效 的直接影响、实施不同战略时资源外包对企业绩效的影响、在不同的环境动态性作用下外包 对企业绩效的影响以及不同技术创新能力下资源外包对企业绩效的影响四个路径提出假设， 建立假设模型，调查统计分析，得山资源外包对企业绩效的贡献状况。 1 3 研究思路 i 3 i 研究方法 ( i ) 规范分析与实证分析相结合。在规范分析方面，本文对资源基础理论、资源依存 理论、交易成本理论以及核心能力理论、开放式创新理论等进行深入分析、归纳总结，将之 运用到资源外包理论与企业绩效的影响的理论假设模型之中；在实证分析方面，本文以南京 市部分高科技企业的资源外包情况为样本，根据调查问卷、统计分析的结果，运用相关分析， 回归分析等统计方法对理论模型进行假设验证，得出高科技企业资源外包对其绩效影响的相 关实证结论。 吕魏，郑勇强外包战略：企业获得竞争优势的新途径 j ，经济理论与经济管理，2 0 0 1 ( 8 ) ：5 6 - 5 9 7 东南丈学硕： 学位论文 ( 2 ) 定性分析与定量分析相结合。本文先是对我国高科技企业资源外包的现状进行定 量与定性的分析，然后重点从定性方面对高科技企业资源外包的动因和制约因素进行剖析， 再次是利用定量分析对理论假设模型进行求证，最后，本文回归到定性方面，对实证相关结 论给以定性的解释。 1 3 2 可能创新之处 首先，本文对资源外包进行了较为系统和完整的理论分析。在综合前人对资源外包各种 理论成果的基础上进行整合比较，同时引入开放式创新理论，结合了当今高科技企业的竞争 背景，为资源外包的必要性和可行性提供更加充分的理论依据。 其次，在理论分析和定性分析的基础上，提出了本文的我国资源外包和企业绩效的关系的假 设模型同时通过对南京市部分高科技企业进行抽样调查，采用相关的统计分析方法进行实 证分析。对假设模型进行检验。从理论上完善了资源外包和企业绩效的相关研究，从实践上 指导高科技企业如何有效地进行资源外包才能促进企业绩效的增长。 1 3 3 本文总体构架 本文主要研究资源外包对高科技企业绩效的影响，是对资源外包的基础性研究。首先对 高科技企业及资源外包及其相关理论进行总结归纳，这也是后续研究的基础，接着对我国资 源外包的现状、企业开展外包的动因和制约因素进行分析，在此基础上，设定资源外包的控 制影响因素，提出假设模型；最后采用问卷调查的方式，用南京市部分高科技企业进行实地 问卷作为样本，对假设模型迸行验证，得出相应的结论。本文的总体构架如下图所示： 8 第一章绪论 图1 - 2本文框架结构圈 9 东南大学硕士学位论文 第二章高科技企业资源外包相关理论基础 在对高科技企业的资源外包分析之前，本文首先从资源外包及高科技企业的基本概念入 手，清晰了解本文中资源外包的概念、特征和分类；其次是对资源外包的相关理论进行分析t 本文从资源基础理论、资源依存理论和交易成本理论三个角度对资源外包进行分析，同时引 入开放式创新理论，为资源外包的开展提供更加有力理论基础。综合全面的理论基础分析， 为本文后面深入分析打下坚实的理论基础。 2 1 资源外包概述 2 1 1 资源外包的定义 自从p r a h a r a d 于1 9 9 0 年在 哈佛商业评论发表企业核心竞争力一文，o u t s o u r c i n g 词开始流行起来，到1 9 9 9 年“外包”首次再我国开始正式提出但实际上，外包在上世 纪8 0 年代末已经产生，实践于信息技术的转包行为。这也是很多人从信息技术角度对资源 外包进行定义的原因，具体可以参见表1 1 。但是随着资源外包应用范围的不断扩大，国内 外的众多学者对资源外包从更多的角度进行了定义 通过回顾国内外学者对资源外包的种种定义，我们可以将他们对资源外包的定义总结 为；企业所需的一些特定的产品或服务是从公司外部获得，而非自己内部生产。由于学者们 在对资源外包进行定义时，都是建立在他们特定的研究范围之上，因此，我们可以将以往的 定义分为三种类型： ( 1 ) 那些认为资源外包需要一种稳定、长期的合作关系的定义，供应商已经成为一个 战略伙伴，而且是拥有交易往来的独立公司。 ( 2 ) 描述公司哪种类型的活动或服务可以外包的定义，往往是建立在这些活动不是公 司的战略的基础之上。 ( 3 ) 还有一些定义认为外包是一种通过契约转移计划、责任、知识和管理的活动。 本文充分总结前人成果，提出一个关于资源外包尽可能完善的定义：资源外包是一个战 略决策，它将企业提供产品或服务所需要特定的一些非战略的活动或者业务流程通过某种形 式的协商或契约转交给外部更有能力的公司来承担生产的任务，从而达到集中企业有限资源 构建核心能力，提高竞争优势的目的。 通过对资源外包定义的描述，我们可以看出其有三个重要特征：第一，资源外包是企业 的部分战略决策，而且必须以提高企业竞争优势为目的；第二，企业必须有能力区分哪些活 动可以外包。而且这些活动的承包企业可以比本企业做的更好，效率更高、成本更低：第三， 只有通过企业流程运作，增强企业核心能力，成为竞争优势的资源才值得去开发。 1 0 第二章高科技企业资源外包及其相关理论基础 2 1 2 资源外包的分类 资源外包发展到现在，已经延伸到各个领域，主要的划分方法有1 2 3 1 ： ( 1 ) 根据外包对象的不同，外包可以分为： a 生产外包 生产外包是资源外包的最初形式，主要是基于降低企业成本的理念它将企业的一些非 核心业务或者加工方式外包给一些转移的高效的服务商，以充分利用公司外部最优秀的专业 化资源，从而达到降低成本、提高效率、增强自身的竞争力的一种管理策略。在生产型企业 里，企业并不是每个“价值链”都能做得比竞争对手好，因此，他们会将企业内部一些薄弱 环节外包给在那些方面更有优势的企业去傲，企业从而可以将有限的资源集中在更有优势的 价值链环节上。在生产外包方面，n i k e _ 全球屉大的运动鞋品牌商，是生产外包的典范。 n i k e 一直将其主要的精力放在产品的设计和品牌的运营上而把自己不擅长的生产环节外 包给劳动力成本更低的世界各地的生产厂商。 b 研发外包 研发外包是指企业将本来应该自己投入大量资源所从事研究开发工作转交给外部在此 领域内更有实力，更专业的企业、科研机构或者大学去完成。在环境动态性日益增强、竞争 不断激烈的全球化经济背景下，研发外包变得越来越必要和有意义。 c 人力资源管理外包 人力资源管理外包就是将企业的招聘、培训等人力资源管理法方面的业务外包出去。欧 美摄近出现了一些快速人员服务公司，即专门为人力资源管理外包服务。人力资源管理外包 主要包括：人力资源规划、制度设计与创新、流程整合、员工满意度调查、薪酬调查及方案 设计、培训工作、员工关系等等方面。现在企业之间的竞争已经成为高知识含量的人才竞争， 人力资源管理外包是企业降低人力资源投资风险的一种良好选择，正在变得越来越炙手可 热。 d 财务管理外包 财务管理外包是将财务的分析、核算等功能进行外包，主要包括应收账款外包和企业缴 纳税务外包。财务人员只需将有芙财务数据输入到相关财务软件中，会自动生成财务各项报 表及分析报告，这实际是计算机软件外包了财务人员的有关工作。财务管理外包主要改变了 财务管理的空闻、时间和效率。财务管理外包的实现，标志着一个新财务管理时代的剑来。 c 网络管理外包 随着网络的发展，网络管理业务外包也逐渐兴起。对于网络这种专业性很强的、企业没 有必要去擅长的东西：从建立网站到电子商务，企业都可以将其外包出去，企业只要将自己 的核心业务守护好便可。目前主要流行的网络管理外包主要有四种：i p p ( 互联网平台服务 商) 、a s p ( 应h j 服务提供商) 、i d c ( 互联网数据中心) 及a l p ( 应用基础设施提供商) 。企 业可以根据自己的需要选抒其中的一种或几种，来提高运行效率。 f 销售外包 销售外包是指突破企业自身的行政界限，扩大企业营销资源的优化配置范围，通过借助 外部资源，加速自身发展的一种营销方式。它是对传统的营销4 p ( p r o d u c t 、p r i c e 、p l a c e 、 p r o m o t i o n ) 模式的变革，在具有销售外包状况下的营销活动，虽然仍然会有产品与服务、 l l 东南丈学硬上学位论文 价格制定、渠道管理和促销策略等营销职能，但是不一定完全具备相应职能的组织，即担任 该职能的组织可能位于企业外部。在实践中，销售外包主要有销售代理、特许经营和网络销 售三种方式。 ( 2 ) 根据战略性与否可以分为： a 战术外包 目前国内外应用较多的便是战术外包，即企业基于降低成本、释放现金以及获取内部没 有的资源等等。这些由于战术上的原因而引起的外包行为成为战术外包。降低成本是战术外 包的主要特点。 b 战略外包 将外包作为企业的经营战略的外包行为被称作战略外包。企业将有限的资源都集中在核 心竞争优势的构建上，面向外部供应商购买其余辅助性的产品和服务，从而可以降低企业的 经营风险的同时获得高水平的技能。当今国际上i b m ，m i c r o s o f t 等一些高科技企业都是战 略外包的典范。 资源外包是经济全球化的一个重要特征，资源外包的兴起，极大的推动了世界经济的发 展；外包是企业经营的新理念，当今企业组织结构正在向扁平化和柔性化方向发展，企业应 该把1 # 核心业务外包，而集中精力于自己的核心业务；外包是企业获取利润的新途径，外包 可以充分享受规模经济带来的好处，同时也可以使企业从外包服务商那里获取直接或间接的 长期或短期利益：外包还是企业获取竞争优势的重要工具，竞争优势是企业绩效的核心，企 业通过外包可以集中资源